Файл: Бизнес.docx

Acme Consulting будет проводить ценовую политику, ориентированную на наиболее возможные высокие расценки, присущие этому сегменту рынка, и способную конкурировать с ценовой политикой компаний с мировым именем. Ценовая политика соответствует положению компании Acme как компании, предлагающей высококвалифицированные экспертные услуги и консультации.
Услуги по консультированию проекта обойдутся заказчику в $5,000 в день, проведение работ по исследованию и анализу рынка оценивается в $2,000 в день, а за разовые консультации заказчик будет платить $10,000 в месяц. Доклады по результатам исследования и анализа рынка будут оцениваться в $5,000 за каждый доклад, который, безусловно, будет хорошо спланирован, касаться наиболее важных тем и будут очень хорошо представлены.

Стратегия продаж

Краткое изложение месячного прогноза продаж представлено в приложении. План годовых продаж изображен в Таблице

Retainer Consulting – разовые консультации Project Consulting – консультирование проекта Market Research – исследование и анализ рынка Strategic Reports – доклады и отчеты по стратегии развития рынка Other - прочие Прогноз продаж
Продажи	1996	1997	1998
Разовые консультации	$200,000	$350,000	$425,000
Консультирование проекта	$270,000	$325,000	$350,000
Исследование и анализ рынка	$122,000	$150,000	$200,000
Доклады и отчеты по стратегии развития рынка	$0	$50,000	$125,000
Прочие	$0	$0	$0
Общий объем продаж	$592,000	$875,000	$1,100,000

Прямые расходы, связанные с продажами	1996	1997	1998
Разовые консультации	$30,000	$38,000	$48,000
Консультирование проекта	$45,000	$56,000	$70,000
Исследование и анализ рынка	$84,000	$105,000	$131,000
Доклады и отчеты по стратегии развития рынка	$0	$20,000	$40,000
Прочие	$0	$0	$0
Общая стоимость продаж	$159,000	$219,000	$289,000

Стратегические альянсы

В настоящий момент обсуждается возможность альянса со Smith and Jones. Также возможны переговоры с такими европейскими компаниями, как Siemens, Olivetti и другими, с американскими компаниями, имеющими отношение к Apple Computer. В Латинской Америке мы будем рассматривать возможность контактов с поставщиками высокотехнологичной продукции - например, с Printaform.

Основные показатели

На изображенных ниже таблицах отражены наши основные детализированные показатели. Подробные бюджеты с отражением затрат включены в проект отчета о дохода и убытках, который находится в главе 7, посвященной финансовому анализу.

Business plan - бизнес-план Logo design - разработка логотипа Retainer contracts - разовые контракты Stationery - канцтовары Brochures - брошюры Financial backing presentations - презентации с целью поиска финансовой поддержки Initial mailing - отправка первой корреспонденции Office location - размещение офиса Office equipment - офисное оборудование Other - прочие Основные показатели
Основные показатели	Начало	Окончание	Бюджет	Менеджер	Отдел
Бизнес-план	10/1/95	11/19/95	$5,000	5000	Отдел развития
Разработка логотипа	1/1/96	2/1/96	$2,000	2000	Отдел маркетинга
Разовые контракты	2/1/96	12/31/96	$10,000	HM	Отдел продаж
Канцтовары	3/1/96	4/15/96	$500	JD	Общий и финансовый отделы
Брошюры	3/1/96	4/15/96	$2,500	TAJ	Отдел маркетинга
Презентации с целью поиска финансовой поддержки	4/1/96	9/15/96	$10,000	HM	Отдел развития
Отправка первой корреспонденции	6/1/96	7/1/96	$5,000	HM	Отдел продаж
Размещение офиса	1/15/96	2/9/96	$5,000	JD	Общий и финансовый отделы
Офисное оборудование	1/15/96	2/19/96	$12,500	JD	Общий и финансовый отделы
Прочие	1/1/96	12/31/96	$10,000	ABC	Все отделы
Всего			$62,500

Краткий обзор принципов управления

Первичная команда управленцев состоит из самих основателей, практически без привлечения сторонних сотрудников. По мере роста мы, возможно, будем привлекать к работе сотрудников в области консалтиновых услуг, графики, редакционной работы, продаж и маркетинга.

Организационная структура

Acme будет осуществлять свою деятельность под управлением действующих партнеров. Структура управления будет схожей с существующей в Smith Partners. Изначально предполагается наличие 3-5 партнеров.

Ralph Sampson.
По крайней мере один, а вероятно – два партнера от Smith and Jones.
Один сильный европейский партнер со штаб-квартирой в Париже.
(Организационная структура в самом начале должна быть очень компактной, где каждый из партнеров отвечает за свой конкретный участок деятельности.)
Еще какой-либо сильный партнер.

Управленческая команда

Деятельность компании Acme требует глубокого опыта и знаний мирового рынка. Это означает, что компания не превратится в нечто похожее на обычную консалтинговую компанию, где партнеры ведут все дела и занимаются продажами, а помощники выполняют всю необходимую работу. В нашей компании партнеры будут непосредственно заниматься самой работой, в том числе и предоставлением консалтинговых услуг нашим клиентам. Штатное расписание находится еще в стадии разработки, и возможны многочисленные дополнения и изменения. Первоначально планируется привлечь 3-5 партнеров и 1-3 консультантов, одного квалифицированного редактора и графика со своими помощниками, квалифицированного маркетолога, офис-менеджера и секретаря. Позже количество партнеров, консультантов и специалистов по продажам будет увеличиваться. В приложении к этому плану находится резюме основателей фирмы.

Затраты по штатному расписанию

В приложении вы можете найти подробное, расписанное по месяцам штатное расписание на первый год работы. Годовая же оценка приводится ниже.

[запланировано] запланировано по месяцам

Штатное расписание
Штат	1996	1997	1998
Партнеры	$144,000	$175,000	$200,000
Консультанты	$0	$50,000	$63,000
Редакционное дело и графика	$18,000	$22,000	$26,000
Маркетинг	$20,000	$50,000	$55,000
Специалисты по продажам	$0	$30,000	$33,000
Офис-менеджер	$7,500	$30,000	$33,000
Секретарь	$5,250	$20,000	$22,000
Прочие	$0	$0	$0
Прочие	$0	$0	$0
Всего оплата труда	$194,750	$377,000	$432,000

Всего в штате	7	14	20
Прочие расходы, связанные с оплатой труда	$27,265	$52,780	$60,480
Полные расходы на оплату труда	$222,015	$429,780	$492,480

Финансовый план

Наш финансовый план основывается на консервативных оценках и прогнозах. Чтобы привести в действие финансовые инструменты мы будем закладывать в план первоначальные инвестиции.

Важные прогнозы и расчеты

В Таблице суммированы ключевые финансовые расчеты. Они включают в себя средний срок взимания платежей в течение 45 дней, осуществление продаж только на основе выставления счетов, срок оплаты счетов 35 дней, нынешние учетные ставки.

Основные прогнозы
	1996	1997	1998
Процентная ставка по краткосрочным займам	8.00%	8.00%	8.00%
Процентная ставка по долгосрочным займам	10.00%	10.00%	10.00%
Срок оплаты по счетам	35	35	35
Срок взимания платы	45	45	45
Налоговая ставка, %	25.00%	25.00%	25.00%
Наличные расходы, %	25.00%	25.00%	25.00%
Продажи в кредит, %	100.00%	100.00%	100.00%
Оплата труда, %	14.00%	14.00%	14.00%

Ключевые финансовые показатели

Нижеследующая базовая карта включает в себя наши ключевые финансовые показатели на первые три года. Мы предполагаем резкий рост продаж и операционных расходов и увеличение сроков расчетов по мере расширения бизнеса.

Базовые показатели

Анализ критического объема производства (безубыточности)

В таблице суммированы результаты анализа критического объема производства (безубыточности), включающего помесячную разбивку и критические объемы продаж.

Точка критического объема производства (безубыточности) там, где линия пересекается с 0.

Анализ критического объема производства (безубыточности)
Помесячная разбивка	12,500
Месячный критический объём продаж	$12,500

Прогнозы:
Средний доход на единицу продукции	$1.00
Средние переменные издержки на единицу продукции	$0.20
Предположительные ежемесячные фиксированные расходы	$10,000

Запланированные доходы и убытки

В приложении находится подробный помесячный предварительный финансовый отчет за первый год деятельности. Туда также включены годовые оценки.

Доходы и убытки (Финансовый отчет)
	1996	1997	1998
Продажи	$592,000	$875,000	$1,100,000
Прямые издержки, связанные с продажами	$159,000	$219,000	$289,000
Прочие	$0	$0	$0
	------------	------------	------------
Общие издержки, связанные с продажами	$159,000	$219,000	$289,000
Валовая прибыль	$433,000	$656,000	$811,000
Валовая прибыль, %	73.14%	74.97%	73.73%
Операционные расходы
Реклама	$36,000	$40,000	$44,000
Связь с общественностью	$30,000	$30,000	$33,000
Командировки	$90,000	$60,000	$110,000
Разное	$6,000	$7,000	$8,000
Командировки	$0	$0	$0
Разное	$0	$0	$0
Оплата труда	$194,750	$377,000	$432,000
Расходы, связанные с оплатой труда	$27,265	$52,780	$60,480
Амортизация	$0	$0	$0
Аренда оборудования	$6,000	$7,000	$7,000
Коммунальные услуги	$12,000	$12,000	$12,000
Страховка	$3,600	$2,000	$2,000
Рента	$18,000	$0	$0
Прочие	$0	$0	$0
Услуги по контрактам (договорам подряда)/ консультирование	$0	$0	$0
	------------	------------	------------
Общие операционные расходы	$423,615	$587,780	$708,480
Доход до выплаты процентов и уплаты налогов	$9,385	$68,220	$102,520
Выплата процентов по краткосрочным займам	$1,800	$6,400	$10,400
Выплата процентов по долгосрочным займам	$5,000	$5,000	$5,000
Начисленные налоги	$646	$14,205	$21,780
Чистый доход	$1,939	$42,615	$65,340
Чистый доход/продажи	0.33%	4.87%	5.94%

Запланированное движение ликвидности

Планирование движения ликвидности является чрезвычайно важным фактором для нашего бизнеса. На иллюстрации показано помесячное движение ликвидности - один столбик обозначает движение ликвидности за месяц (cash flow), а другой - месячный баланс (monthly balance). Данные годового движения ликвидности включены здесь в качестве Таблицы 7.5. Подробные данные по месяцам представлены в приложении

Предварительное движение ликвидности
	1996	1997	1998
Чистый доход	$1,939	$42,615	$65,340
Плюс:
Амортизация	$0	$0	$0
Изменения в счетах к оплате	$28,385	$8,905	$13,588
Текущий заем (погашение)	$30,000	$100,000	$0
Увеличение или уменьшение других обязательств	$0	$0	$0
Долгосрочная ссуда (погашение)	$50,000	$0	$0
Затраты капитала	$0	$0	$0
Всего	$110,324	$151,520	$78,928
Минус:	1996	1997	1998
Изменения в счетах к оплате	$100,000	$47,804	$38,007
Изменения в прочих краткосрочных активах	$0	$0	$0
Капитальные расходы	$0	$0	$0
Дивиденды	$0	$0	$0
Всего	$100,000	$47,804	$38,007
Чистое движение ликвидности	$10,324	$103,716	$40,921
Баланс ликвидности	$35,324	$139,040	$179,961

Предварительный балансовый отчет

Балансовый отчет показывает устойчивый рост чистой стоимости и свидетельствует об устойчивом финансовом положении. Помесячные оценки включены в приложении.

Анализ на основе расчета коэффициентов по данным отчетности
Коэффициент доходности	1996
Валовый доход	73.14%
Чистый доход	0.33%
Оборот активов	1.36%
Оборот собственных средств	5.77%

Коэффициент деятельности	1996
Оборот	5.92
Сроки сбора платежей	31
Оборачиваемость товарных запасов	0.00
Оборот счетов к оплате	9.61
Общий оборот активов	4.16

Коэффициент задолженности	1996
Задолженность по отношению к чистому доходу	3.24
Краткосрочные обязательства в общем объеме обязательств	0.54

Коэффициент ликвидности	1996
Соотношение текущих активов и текущих пассивов	2.42
Отношение текущих активов к текущим пассивам	2.42
Чистый оборотный капитал	$83,589
Процентное покрытие	1.38

Дополнительные коэффициенты	1996
Активы к продажам	0.24
Долги/активы	76%
Текущий долг/общие активы	41%
Отношение кассовой наличности и дебиторской задолженности к текущим обязательствам	0.72
Оборачиваемость активов	4.16
Продажи/чистая стоимость компании	17.62
Выплата дивидендов	$0

Смотрите также файлы

Богачев В-1-2-б (2)-1.docx

Богачев В-1-2-б (2) 26 МАЯ-1.docx

Богачев В-1-2-б (3).docx

Богачев В-1-2-б (3)(1).docx

Давайте делать всё последовательно.docx