Файл: 1 Формы возмещения ущерба.docx

Оглавление

1 Формы возмещения ущерба

Страховой ущерб является потерями страхователя в результате наступления страхового случая, который подлежит возмещению страховщиком в денежной форме, если действует соответственный страховой договор [8, с.108].

Возмещение ущерба – это обязательная выплата денежных средств за причинение вреда здоровью, жизни или имущественной базе потерпевшего лица. Возмещение ущерба призвано возвратить потерпевшего в положение, в котором он находился до того, как им были понесены убытки.

Страховое возмещение — это выплата для покрытия ущерба или вреда застрахованному лицу в определенных случаях. 

Страховое возмещение может быть в денежной и в натуральной форме, т.е. не деньгами, а товарами, услугами или выполненными работами

Есть следующие способы возмещения ущерба:

- возмещение в денежной форме;

- замена;

- ремонт;

- восстановление [9, с.48].

Текст страхового договора обычно дает страховщику выбрать ту или иную форму возмещения ущерба. Наиболее часто применяется денежная форма возмещения. Но иногда для страховых организаций выгодными являются «натуральные» формы возмещения ущерба.

Сумма страхового возмещения может быть равна страховой сумме или меньше ее, если имущество застраховано не на полную стоимость, а по условиям договора страхования предусмотрена пропорциональная система возмещения ущерба. 

Если страховая сумма ниже страховой стоимости имущества, то размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества, если условиями договора страхования не предусмотрено иное.

В случае, когда страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию этого имущества, не может превышать его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.

---

В страховании имущества, если имущество застраховано не на полную стоимость, применяются две системы возмещения ущерба:

1. 
   пропорциональная;
   
2. 
   первого риска [7, с.128].
   

Применение той или иной системы возмещения ущерба должно быть предусмотрено договором страхования.

Пропорциональное возмещение ущерба. Данная система возмещения ущерба является наиболее распространенной. При пропорциональном страховании возмещается не весь ущерб, а столько процентов, на сколько процентов застраховано имущество.

Принцип системы – страхователю выплачивают возмещение, равное фактическому ущербу, но не больше страховой суммы. Если ущерб больше, оставшуюся часть не возмещают.

Система первого риска. При данной системе возмещения ущерба подлежит возмещению весь ущерб, но не более страховой суммы. Возмещение может составлять до 100% стоимости имущества. Ущерб сверх этой суммы — второй риск, который не компенсируется.

Такая система удобна для страхования динамичных объектов от хищения, потери, например, товаров на складе, когда невозможно определить, какое их количество может быть в момент наступления страхового события.

Преимущество страховки — простой расчет и оценка причиненного вреда. Минус — возмещение меньше, чем фактический ущерб.

При возмещении ущерба учитывается франшиза. Если договором страхования предусмотрена безусловная франшиза, то из суммы ущерба всегда вычитается сумма, равная безусловной франшизе. При условной франшизе ущерб не возмещается, если его размер не превышает величину франшизы.

Если договором страхования не предусмотрено иного, то ущерб не возмещается, если он причинен:

• 
  действиями либо бездействием страхователя;
  
• 
  ядерным взрывом, радиацией или радиоактивным заражением;
  
• 
  военными действиями, а также военными маневрами или иными военными мероприятиями, гражданской войной, народными волнениями и всякого рода забастовками;
  
• 
  если страховое возмещение ущерба требуется в связи с убытками, возникшими вследствие изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов.
  

---

Основанием для выплаты страхового возмещения может служить заключение аджастера по факту и обстоятельствам страхового случая. 

В зарубежной практике выплаченное страховое возмещение носит название урегулированной претензии страхователя (предъявленной в связи со страховым случаем).

2 Классификация и виды страховых премий

Неизменная составляющая договора страхования — страховая премия. 

Страховой взнос (страховая премия) имеет несколько трактовок:

• 
  макроэкономическую, где он представляет собой часть национального дохода (выделяется страхователем с целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий);
  
• 
  микроэкономическую  — здесь страховой взнос рассматривается как оплата страховой услуги;
  
• 
  юридическую, где страховой взнос определяется как денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования между его участниками;
  
• 
  математическую, где страховой взнос — это периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику и средняя величина, приходящаяся на один полис страхового портфеля от всех обязательств страховщика.
  

Определение понятия можно найти в нескольких статьях ГК РФ. Из положений ст. 929 ГК РФ и ст. 934 ГК РФ следует, что по договору страхования страховщик за конкретную плату при наступлении страхового случая производит выплату страхователю [1].

Согласно п. 1 ст. 954 ГК РФ под страховой премией понимают выплату, которую страхователь должен произвести страховщику. Причем в том порядке и в те сроки, которые обозначены договором [1].

Страховая премия (страховые взносы) уплачивается страхователем в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного регулирования [2].

Страховая премия может быть уплачена страхователем безналичным перечислением на расчетный счет страховщика или наличными денежными средствами. Страховая премия может выплачиваться единовременно или по частями (страховыми взносами).

Страховая сумма является базой для расчета страховой премии. Она

---

является количественным фактором, от которого зависит размер премии.

Страховые премии (взносы) классифицируются по следующим признакам:

· по назначению;

· по характеру рисков;

· по форме уплаты;

· по времени уплаты;

· по отражению в балансе страхового общества;

· по способу исчисления;

· по величине (рисунок 1)



Рисунок 1. - Классификация страховых премий

1. По своему назначению страховые премии подразделяются на рисковую премию, накопительный (сберегательный) взнос, нетто-премию, достаточный взнос и брутто-премию (тарифную ставку).

Рисковая премия — чистая нетто-премия. Означает часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска. Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая.

Накопительный (сберегательный) взнос присутствует в договорах страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя по окончании срока страхования.

Нетто-премия — часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей по данному виду страхования за определенный промежуток времени. Величина нетто-премии связана прямо с развитием риска.

Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузке, включенных в издержки страховщика, его можно рассматривать как брутто-премию, или тарифную ставку.

Брутто-премия — тарифная ставка страховщика. Состо­ит из достаточного взноса и надбавок на покрытие расхо­дов, связанных с предупредительными мероприятиями, расходами на покрытие убыточных видов страхования и т.д. Каждая надбавка, будучи включенной в брутто-премию, ведет к увеличению тарифной ставки [6].

2. По характеру рисков страховые взносы подразделяются на натуральные и постоянные (фиксированные) премии.

Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени, она отвечает фактическому развитию риска. Натуральная премия в данный отрезок времени равна рисковой премии; с течением времени натуральная премия изменяется — она следует за ежегодным изменением риска.

Постоянные, или фиксированные, взносы — страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, оста­ются постоянными. Связано это с тем, что риск, который определяет страховой взнос, не изменяется во времени, т.е. страховой взнос является средней величиной, которая по отношению к фактору времени является постоянной.

---

3. По форме уплаты страховые взносы (премии) подразделяются на единовременные, текущие, годовые и рассроченные.

Единовременный взнос — страховая премия, которую страхователь сразу уплачивает страховщику за весь период страхования вперед.

Текущий взнос является частью единовременной премии. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда больше единовременного взноса. Это объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах.

Годичный взнос единовременный страховой взнос, который обычно вносится по договорам, имеющим годичный срок действия. Годовой взнос неделим и всегда больше единовременного взноса.

Рассроченный страховой взнос — такой единовременный страховой взнос, который учитывает возможности страхователя произвести его уплату. Годичный взнос может быть разделен на ежемесячный, квартальный, полугодовой.

4. По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительную премию.

Авансовые платежи — платежи, которые уплачивает страхователь заранее, до наступления срока их уплаты.

Предварительная премия — это премия, которую стра­хователь может внести полностью или частично до наступ­ления срока уплаты. Предварительно внесенные платежи рассматриваются как взносы сберегательного характера. На внесенные суммы начисляется соответствующий процент по вкладам. При наступлении страхового случая до истечения срока договора страхователь или его наследники получают не только страховую сумму, но и страховые взносы, по ко­торым не наступил срок уплаты. В этом разница между авансовыми платежами и предварительной премией.

6. По способу отражения страховых взносов в балансе страхового общества они подразделяются на переходящие платежи, эффективную премию и результативную премию и др.

Переходящие платежи. Страховые сделки зачастую совершаются в конце календарного года. Та часть страховой премии, которая отнесена на следующий после календарного год, носит название переходящих платежей. Переходящие платежи отражаются в балансе страхового общества.

Результативная премия представляет собой разницу между годовой нетто-премией и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год.

---