Файл: Теоретические аспекты развития страхового дела.pdf

Следует сделать вывод, что математический закон больших чисел лежит в основе страхования. Оно является эффективным в том случае, когда распространяется на значительное количество объектов, которые подвергаются одинаковым рискам, но не в одно и то же время. Финансовые же риски обладают достаточно высокой степенью вероятности наступления, они требуют соответствующего страхового покрытия ущерба. А это может быть под силу только лишь крупным, финансово устойчивым страховым компаниям.

1.2 Функции и роль страхования в системе финансовых отношений

Страхование является одной из ключевых частей финансов.

Все страховые компании следует отнести к сектору финансовых корпораций. Страховые компании представляют собой финансовые компании, относятся к подсектору небанковских финансовых учреждений

Страхование связано с использованием и перераспределением денежных средств. Финансовые потоки связаны с перераспределением средств, которые ассигнуются на защиту.

Страхование является элементом любых производственных отношений, поскольку связано с возмещением материальных потерь и является условием непрерывности производства.

Страхование представляет собой особую сферу перераспределения отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств с целью защиты имущественных интересов юридических и физических лиц, а также возмещения им ущерба при наступлении рисковых событий [4].

Как институт финансовой и социальной защиты страхование стремится достичь свою главную цель, которая заключается в защите имущественных интересов граждан при возникновении страховых случаев.

Таким образом, страхование представляет собой формирование целевых фондов денежных средств, которые предназначены для защиты имущественных интересов участников от событий, которые возникают в частной и хозяйственной жизни и сопровождаются появлением ущерба

Приобретаются страховые услуги на страховом рынке. Страховая защита является специфической услугой. На эти услуги спрос и предложение формируются на страховом рынке.

К функциям страхования относятся:

· контрольная;

· перераспределительная.

Суть страхования определяется его влиянием на отдельного гражданина, группу людей и в целом на все общество. Таким образом, при изучении функций страхования следует различать сферы деятельности отдельного гражданина и группы людей.

Также, можно рассмотреть функции страхования на уровне частной жизни гражданина и на уровне производства. Кроме того, можно выделять уровень индивидуального производства и говорить об уровне всего народного хозяйства.

На уровне группы людей или частной жизни отдельного гражданина можно выделить следующие ключевые функции страхования:

· накопительная (наряду с покрытием риска также накопление денежных средств по долгосрочным договорам страхования жизни);

· рисковая (покрытие риска, то есть возмещение ущерба, который связан с реализацией экономического риска).

При определении сути страхования следует помнить, что оно оказывает и прямое влияние на участника страхования, и косвенное воздействие на окружающих [16]. То есть, если было застраховано здоровье одного человека, то страхование осуществляет финансовую защиту данного человека в случае его болезни. Но это вызывает и косвенное воздействие, которое заключается в снижении потребности в социальной защите данного гражданина со стороны государства, поскольку функция социальной защиты граждан перераспределяется между страховой организацией и государством.

Функции страхования на уровне производства разделяют на функции для индивидуального производства и всего общественного производства.

Для индивидуального производства ключевыми являются такие функции, как:

· рисковая, которая направлена на возмещение случайно возникшего ущерба.

· предупредительная, которая связана с осуществлением предупредительных мероприятий, которые направлены на снижение размера и вероятности возможного ущерба.

Основные функции страхования для уровня всего общественного производства следующие:

· снижение потребности отдельного гражданина, группы граждан в финансовых гарантиях страны. Если гражданин, его ответственность и имущество застрахованы, то снижается потребность в соответствующих финансовых средствах государства;

· освобождение государства от дополнительных расходов, которые связаны с реализацией ущерба. Эти расходы в этом случае страховая организация берет на себя;

· обеспечение непрерывности общественного производства. Возмещение ущерба страховой организацией вызывает перерывы в производстве, которые связаны с реализацией риска, они сводятся к минимуму, а это, в свою очередь, содействует сохранению непрерывности общественного производства;

· защита интересов пострадавших в системе отношений гражданской ответственности. Страховая организация возмещает ущерб пострадавшему при страховании ответственности владельцев транспортных средств. Если этот вид страхования добровольный, то защита интересов пострадавших реализуется на уровне общества лишь частично. В полном объеме – только в случае обязательного вида.

· стимулирование НТП. Любые инновации связаны с риском, однако если производство застраховано, то предприниматели могут рисковать, следовательно, они могут внедрять новые достижения НТП.

То есть при реализации своих основных функций, страхование формирует целостную систему защиты имущественных интересов населения, государства и предприятий [5].

Подведем итог, что страхование, как экономический субъект, принимает участие в формировании и функционировании всей финансовой системы Российской Федерации. Оно принимает участие в денежных отношениях среди субъектов воспроизводственного процесса по перераспределению и распределению всего общественного продукта. Страховые организации не создают нового продукта, но активным образом принимают участие в ходе его перераспределения. Таким образом, страховые взносы, которые поступали от страхователей и отвечали задаче передачи их ответственности по риску страховой организации, применяются для формирования страховых резервов – фондов, которые предназначены с целью возмещения случайно возникающего ущерба.

1.3. Этапы становления страхования в Российской Федерации

В России страхование имеет богатую и давнюю историю, которая уходит своими корнями в далекое прошлое. В Москве насчитывалось немало страховых компаний, чья зона интересов была значительно велика и выходила за границы Московской губернии. Их представительства и подразделения работали успешно в центральной части нашего государства и в отдаленных окраинах (Прибалтика, Закавказье, Средняя Азия, Сибирь).

В России страхование было насущной потребностью столичных промышленных королей, которые обладали финансовыми связями с другими регионами, где для них осуществлялась добыча сырья либо сбыт готовой продукции. Среди известных исторических личностей, которые владели страховыми полисами, упоминают Хитрово, Голицыных, Ростовых, Родзянко. В свое время Московское страховое общество застраховало усадьбу Александра Блока, усадьбу А. Рейнбота и здание ресторана Прага [15].

К основным этапам развития страхового дела в России относят:

· страхование в царской России 1786-1917 гг.;

1-ый этап: крушение идей государственного страхования и принципа государственной страховой монополии.

2-ой этап: становление страхования в России, которое было связано с созданием национального страхового рынка, а также созданием частных акционерных компаний.

3-ий этап: зарождение национального страхового рынка.

4-ый этап: формирование новых видов взаимного страхования - в среде фабрикантов и землевладельцев.

· страхование в Советской России 1917 - 1991 гг.;

1-ый этап: установление государственного контроля над всеми видами страхования

2-ой этап: объявление страхования во всех формах и видах государственной страховой монополией.

· страхование в Российской Федерации после 1991 г.

Накопительное страхование стало во времена СССР среди граждан достаточно популярным. У 70% работающих граждан были полисы накопительного страхования. В 1968 году появилось накопительное страхование детей к совершеннолетию, оно пользовалось особым спросом. При этом, возраст ребенка не должен был достигать 15 лет. Получить страховую сумму можно было в течение трех лет с момента окончания договора страхования. Если страхователь умирал раньше достижения совершеннолетия ребенком, то ребенок получал выплату в размере 90% от всех уплаченных взносов. Кроме того, было популярным страховать детей к бракосочетанию. Однако с переходом на рыночную экономику все полисы обесценились. В России в начале 90-х стали стихийно создаваться первые частные страховые компании, предлагающие застраховать по накопительным программам свою жизнь. Однако, данное предложение не вызвало ажиотажа [6].

Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г. заложил законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка. В этот же период времени был создан Росстрахнадзор. Это Федеральная служба России, которая осуществляла надзор за страховой деятельностью, она осуществляла контрольные функции за национальным страховым рынком. Росстрахнадзор в 1996 г. был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации.

Правительство Российской Федерации в 1996 г. приняло Постановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации». Оно предусматривало ряд мер, которые были направлены на совершенствование налогового законодательства, которое было связано со страховой деятельностью, и участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. Специальная целевая программа развития перестрахования и страхования рисков от катастроф, крупных промышленных аварий, и стихийных бедствий была разработана в 1997 г. Совершенствование страхового рынка на сегодняшний день продолжается.

В России развитие страхового дела в целом сопровождалось переходом  к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, которые последовали после распада бывшего СССР, вызывали объективную необходимость в возрождении национального страхового рынка [14].

Анализ российского страхового рынка показал, что наибольшее количество клиентов страховых компаний представляют собой жители либо экономические агенты наиболее развитых регионов государства, таких как Московская область и Москва, Санкт-Петербург, Краснодарский край, Челябинская и Свердловская области, республики Татарстан и Башкорстан, Ростовская и Нижегородская области. Интерес к страхованию, в основном, в России проявляют, обеспеченные люди и наиболее прогрессивные руководители организация.

В России интерес граждан к страхованию в разрезе страховых продуктов является поводом для размышлений. Некоторые из услуг страховщиков пользуются значительным высоким спросом: в первую очередь, это ОСАГО, а также добровольное медицинское страхование. В силу закона ОСАГО является в России обязательным видом страхования, а добровольное медицинское страхование уже входит в гарантированный работодателем социальный пакет, а не является прямым выбором гражданина. Полисы КАСКО и корпоративное страхование имущества не очень востребованы. Острая конкуренция, которая имеет место на российском рынке страхования, изменила критерии в отношении выбора страховой компании. Репутация страховщика и качество обслуживания вышли на первый план. Цена полиса больше не играет в выборе решающую роль. Страхователи стали требовательными к процессам урегулирования выплат по страховым случаям и качеству обслуживания. В России однако стандарты качества рынка страхования находятся на сегодняшний день в стадии формирования.

На российский рынок с 2004 года были допущены европейские страховщики. Они могли осуществлять деятельность по всем ведущими видами страхового бизнеса. Страхование жизни, которое за рубежом является популярным, в России с трудом приживается. Сами страховщики причиной данного факта считают невысокие доходы граждан, а также «низкий уровень страховой культуры» [7].

В США, Европе и Японии каждый представитель среднего класса обладает полисом накопительного страхования жизни. Это вполне объяснимо. В Европе накопительное страхование жизни известно с XVII века. В 1765 году в Англии появилось первое страховое общество по страхованию жизни. К концу XIX века данные компании работали во всех европейских государствах и США. Договоры по страхованию жизни в те времена предусматривали фиксированную выплату в случае смерти, а также выплаты в случае дожития до установленного срока. Этот вид страхования с относительным успехом развивался в дореволюционной России. Накопительное страхование жизни на сегодняшний день предполагает, что гражданин в течение заранее определенного срока ежеквартально, ежегодно или ежемесячно вносит в кассу страховой компании установленную сумму средств, по истечении срока договора он получает страховую сумму и накопленные проценты. Размер взносов рассчитывается в зависимости от страховой суммы, определенной самим страхователем. Тариф при этом рассчитывается индивидуально в каждом случае, поскольку учитывается пол, возраст застрахованного, состояние здоровья, порядок уплаты взносов, срок действия соглашения, в некоторых компаниях учитывается рост и вес [13].