Файл: Денежная система россии и её элементы (Понятие денежной системы).pdf

1.3 Виды денежных знаков РФ

Сущность денег в понимании экономической категории имеет функции, выражающие внутреннее содержание денег. Деньги способны выполнять пять функций: средства обращения, средства сбережения и накопления, меры стоимости, средства платежа, а также мировых денег.

Деньги являются всеобщим эквивалентом измерения стоимости всех товаров, что есть функция денег как мера стоимости.

Затраченный на производство товаров общественно необходимый труд, создает условия для их уравнения. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро, золото), сами обладающие стоимостью, могут стать мерой стоимости этих товаров. Причем измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е. не обязательно, чтобы у владельца товара были наличные деньги. И так, деньги выступают мерой стоимости. Для соизмерения относительных стоимостей разнородных ресурсов и благ общество считает удобным использовать в качестве масштаба денежную единицу. Точно так же, как измеряют дистанцию в километрах и метрах или вес килограммах и граммах и сравнивают их, так же соизмеряют в денежном выражении стоимость благ и услуг, что имеет неоспоримые преимущества.

Нет необходимости в выражении цены каждого продукта через все другие продукты, на которые есть возможность произвести обмен, все это благодаря денежной системе. Использование денег в качестве общего эквивалента означает, что цену любого продукта достаточно выразить только через денежную единицу. Такое использование денег позволяет участникам сделки легко сравнивать относительную ценность различных товаров и ресурсов.

Существуют кредитные и бумажные деньги.

Бумажные деньги. Они являются знаками, представителями полноценных денег. Бумажные деньги, возникшие из металлического обращения, появились в обороте в роле заменителя золотых и серебряных монет.

Для продвижения ничего не стоящей бумажки в обращение государству пришлось пройти огромный путь между выпуском первых монет (Лидия, 7 век до н. э) и первых бумажных денег (Китай 12 век н.э., Европа и Америка - 17-18 век н. э) В России ассигнация (бумажные деньги) были введены в 1769 году.

Сущность казначейских билетов (бумажных денег) состоит в том, что они не размениваются на металл и являются денежными знаками. Поэтому бумажные деньги приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства.

Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивого бумажноденежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег является нерегулируемым потребностью товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения. Кто имеет право выпускать бумажные деньги? Эмитентами бумажных денег являются либо центральные банки, либо государственное казначейство. В случае центральных банков они делают это косвенно, т.е. выпускают неразменные банкноты и представляют их в ссуду государству, которое направляет их на свои бюджетные расходы. В случае казначейства используется выпуск бумажных денег для покрытия расходов. Необходимо выделить, что бумажным деньгам, по экономической природе, свойственна неустойчивость обращения и обесценение. Неустойчивость бумажноденежного обращения связана с тем, что выпуск бумажных денег регулируется с постоянно растущими потребностями государства в финансовых ресурсах, в особенности, для покрытия бюджетного дефицита, нежели потребностью товарооборота в деньгах. Кроме этого, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения. К сожалению, размеры эмиссии бумажных денег не обусловливаются потребностью товарного и платежного оборота в деньгах. Как правило, они выпускаются для покрытия бюджетного дефицита, финансирования государственных расходов. Таким образом, при неизменной потребности оборота в деньгах или при её уменьшении потребности государства в денежных средствах могут по разным причинам возрасти. В таком случае увеличение бумажноденежной массы означает излишний выпуск бумажных денег. Это ведет к их обесцениванию. Инфляционное обесценение бумажных денег является наиболее типичным, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Их обесценение может быть связано также с неблагоприятным платежным балансом (получение платежей из-за границы меньше, чем произвела страна), с падением курса национальной валюты. В результате бумажным деньгам по своей природе присуща неустойчивость. В этой ситуации бумажные деньги не пригодны для выполнения функции сокровища.

Излишек бумажных денег не может сам уйти из обращения, а также они непригодны к выполнению функции сокровища. Бумажные деньги, при попадании в обращение, переполняют и застревают в каналах обращения, а затем обесцениваются. Из этого следует, что неустойчивость характерна бумажным деньгам по самой их природе.

Особенностями бумажных денег являются их неустойчивость и обесценение, которые могут быть вызваны следующими причинами:

• Неблагоприятный платежный баланс;
• Избыточный выпуск в обращение;
• Упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;

Инфляционное обесценение денег, которое обуславливается их чрезмерной эмиссией, является наиболее типичным. Тем не менее, обесценение бумажных денег может быть связано с неблагоприятным платежным балансом и падением курса национальной валюты, а также с угрозой свержения государственной власти и утратой населения доверия к ней.

Кредитные деньги. Свойственные бумажным деньгам недостатки, могут в полной мере устраняться с помощью применения кредитных денег. Расширение в практике хозяйствования применения коммерческого и банковского кредита при условии, что товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к становлению кредитных денег всеобщим товаром, которые отличаются от обычных денег своими гарантиями, сферой обращения, функциями, управлением совершенно другими правилами и т.д. Кредитные деньги свойственно высшей, более развитой сфере общественно-экономического процесса. Кредитные деньги возникают при овладении капиталом самим производством, который придает ему совершенно другую специфическую и измененную форму, чем раньше. Денежная форма платежа становится более мимолетной по мере развития обращения.

Все в большей степени все товары одновременно получают общественное признание непосредственно в процессе производства, нежели через деньги. В связи с этим кредитные деньги вырастают из производства, из кругооборота капитала, а не из обращения, как товар - деньги в докапиталистической формации. Вследствие этого, денежный капитал выступает в форме кредитных денег^[2].

Глава 2. Валютная система РФ и безналичный расчёт

2.1 Валютная система РФ

Национальная валютная система является составной частью денежной системы страны, а также формой организации валютных отношений страны, которая закреплена национальным законодательством.

Установленная законом денежная единица государства, основа национальной валютной системы.

Деньги становятся валютой, когда используются в международных экономических отношениях.

Российский рубль, заменивший рубль СССР - основа валютной системы Российской Федерации, введенный в обращение в 1993 г. С переходом к российскому рублю его золотое содержание не было зафиксировано.

На данный момент в России действует режим плавающего валютного курса, зависящего от спроса и предложения на валютных биржах страны, в первую очередь на ММВБ (Московская межбанковская валютная биржа). По результатам торгов на ММВБ официальный курс доллара США к рублю устанавливается ЦБ России.

Основным законодательным актом в области валютных отношений Российской Федерации является Закон РСФСР «О валютном регулировании и валютном контроле», а также другие подзаконные акты и законы.

Движение денежных потоков на валютном рынке России осуществляется:

• Операции с ценными бумагами;
• Зарубежные инвестиции;
• Через валютные операции;
• Валютно-кредитное и расчетное обслуживание покупки и продажи товаров и услуг.

В России валютные операции осуществляют только уполномоченные коммерческие банки и иные кредитные учреждения, которые получили лицензию ЦБ Российской Федерации на проведение валютных операций.

Есть три вида валютных лицензий: расширенные, внутренние и генеральная. Последняя из этих лицензий предоставляет наибольшие права.

Чтобы провести операцию, связанную с золотом, требуется лицензия Банка России.

Валютные ценности могут находиться во владении не только резидентов, но и нерезидентов

Покупка и продажа иностранной валюты проводятся через уполномоченные коммерческие банки. Сделки купли-продажи иностранной валюты могут осуществляться через валютные биржи, действующие в порядке и на условиях, которые установил Банк России, а также между уполномоченными банками. Без участия уполномоченных банков покупка и продажа иностранной валюты не допускается.

Валютный контроль осуществляется органами валютного контроля их агентами. Органами валютного контроля являются Правительство РФ, а также Центральный банк России.

Валютное регулирование осуществляет Центральный банк России, который устанавливает порядок обязательного вывоза, пересылки, перевода ценных бумах в иностранной валюте, и саму иностранную валюту, принадлежащих резидентам; проводит валютные интервенции на главных валютных биржах страны - Санкт-Петербургской бирже и ММВБ; выдает валютные лицензии.

Агенты валютного контроля - это организации, осуществляющие в соответствии с законодательными актами, функции валютного контроля. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля^[3].

2.2 Применение безналичного расчёта в РФ

Действующие формы безналичных расчетов определены Гражданским кодексом РФ и Положением о безналичных расчетах, в соответствии с которыми действуют следующие формы безналичных расчетов:

• Расчеты по аккредитиву;
• Расчеты чеками;
• Расчеты платежными поручениями;
• Расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов применяются банками, а также клиентами кредитных филиалов (организаций), подразделений и учреждений расчетной сети Банка России.

Клиенты банков самостоятельно выбирают формы безналичных расчетов и предусматривают их в договорах, заключенных с контрагентами.

Принципы выбора формы расчетов и формы расчетов, которые применяются при заключении договоров и сделок от конкретной экономической ситуации в стране.

Выбор формы расчетов в основном определяется:

• Финансовым положением юридических лиц.
• Особенностью поставляемой продукции и условиями ее приемки;
• Способом транспортировки грузов;
• Характером хозяйственных связей между контрагентами;
• Местонахождением сторон сделки;

Выбор форм должен контролироваться банком с точки зрения соответствия установленным правилам ведения расчетов. Банк должен рекомендовать клиентам при установлении форм расчетов действовать согласно необходимости максимального упрощения, ускорения документооборота, что исключит встречное перераспределение средств между контрагентами.

В качестве участников расчетов в рамке форм безналичных расчетов рассматриваются получатели средств, плательщики, банки и банки-корреспонденты, которые обслуживают их.

Банки не вмешиваются в договоренные отношения клиентов. Общие претензии по расчетам между получателем и плательщиком средств, решаются в установленном законодательством порядке без участия банков, кроме претензий, которые возникли по вине банков.^[4]

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. 

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного расчетного документа:

• Распоряжение плательщика (банка или клиента) о списании денежных средств со своего счета и их перечисление на счет получателя средств;
• Распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).