Файл: Денежная система России и ее элементы.pdf

Введение

Деньги находятся в постоянном движении между гражданином, хозяйствующим субъектом и органами государственной власти. Непрерывно протекающий во времени оборот денег представляет собой денежный поток, который ограничен начальными и конечными точками отсчета. Денежный поток, при котором движение денег связано с выполнением своих функций, представляет собой денежное обращение.

Деньги являются необходимым и обязательным элементом функционирования общества.

В гражданском обороте деньги опосредуют товарно-денежные отношения между хозяйствующими субъектами. Деньги — это элемент, инструмент, определяющий отношения хозяйствующих субъектов и государства^[1].

Правовые основы денежной системы Российской Федерации и ее функционирования закреплены ст.75 Конституции РФ, Законом РФ "О Центральном банке РФ (Банке России)" ст. 140 ГК РФ⁴, а также рядом других нормативных актов. Официальной денежной единицей России является рубль. Банку России принадлежит монопольное право выпуска в обращение (и изъятия из него) наличных денег. Выпускаются они в виде банковских билетов, именуемых банкнотами, и металлической монеты.

Объект исследования – денежная система Российской Федерации.

Предмет исследования – понятие и элементы денежной системы.

Целью данной работы является рассмотрение денежной системы Российской Федерации.

Глава 1. Понятие и состав денежной системы

Понятие и состав денежной системы

Денежная система — это установленная законом и сложившаяся исторически форма организации денежного обращения^[2]. Она включает в себя:

1. Официальную денежную единицу;
2. Порядок эмиссии наличных денег;
3. Организацию и регулирование денежного обращения.

Характеризуя денежную систему Российской Федерации, следует указать на то, что она имеет конституционную основу. В соответствии с п. «ж» ст. 71 Конституции РФ к компетенции Российской Федерации отнесены денежная эмиссия, установление правовых основ единого рынка, а в ст. 75 устанавливается денежная единица страны и указывается, что денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ.

Функции денежной системы:

1. Эмиссионная – определение форм и видов законных платёжных средств, способов их обеспечения, порядка эмиссии;
2. Регулирующая – регулирование денежной массы в обращении, ее структуры, соответствия потребностям экономики;
3. Контрольная – контроль за соблюдением нормативных основ организации денежного обращения, денежной дисциплины^[3].

Выполнение этих функций способствует достижению основной цели функционирования денежной системы – обеспечение ее стабильности (деньги в полном объёме выполняют свои функции) и эластичности (реакция на изменение потребности экономического оборота в денежных средствах, способность денежного оборота расширяться или сокращаться в соответствии с потребностями экономики).

Элементы денежной системы

Денежная система представляет собой систему, в рамках которой отдельные элементы находятся в определенном структурированном единстве. Совокупность элементов денежной системы можно разделить на следующие блоки^[4]:

1. Базовый (фундаментальный);
2. Управленческий (функциональный);
3. Инфраструктурный.

Элементы базового (фундаментального) блока:

1. Сущность и функции денег;
2. Формы и виды;
3. Денежная единица;
4. Денежная масса и её структура;
5. Денежный оборот, его организация и структура;
6. Принципы организации денежной системы.

Сущность и функции денег и формы и виды формируются исторически и определяют тип денежной системы.

Денежная единица представляет собой установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров (законное платежное средство).

Общая схема и принципы построения денежной массы и денежных агрегатов в каждой стране конкретизуется в зависимости от особенностей, используемых инструментами денежного рынка, специфики денежного оборота.

Денежный оборот – процесс движения (круговорот) денег в наличной и безналичной формах, в процессе которого деньги выполняют функции обращения и платежа.

Принципы организации денежной системы зависят от прочих элементов базового (фундаментального) блока денежной системы. К основным принципам организации денежной системы относятся:

1. Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота:

Денежная система должна удовлетворять потребности экономики в денежных средствах, но не допускать развитие инфляционных процессов. Центральный банк в конечном счете берет на себя обязательство регулировать безналичную эмиссию в соответствии с потребностями хозяйственного оборота, а также увязывать эмиссию банкнот с процессом производства и обмена товаров и услуг или обязательство не выпускать такого количества банкнот, на которое владельцы товаров, исполнители работ и услуг не согласны обменивать свои собственные активы. Необходимость обслуживания товарооборота фактически означает, что новые выпуски наличных денег могут осуществляться либо в целях замены физически износившихся банкнот, либо под рост национального богатства.

1. Порядок и виды обеспечения денежных знаков, устанавливаемые законодательством, на основании которого определяется, что может служить обеспечением эмиссии денежных знаков. Это могут быть товарно-материальные ценности, золото или другие драгоценные металлы, валютные ценности, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии правительства, банков и пр. Сегодня во всех странах эмиссия денежных знаков осуществляется под обеспечение активами центрального банка.

Элементы управленческого (функционального) блока:

1. Принципы управления денежной системой;
2. Эмиссионный механизм;
3. Механизм (методы и инструменты) денежно-кредитного регулирования;
4. Порядок установления валютного курса;
5. Кассовая дисциплина;
6. Порядок проведения безналичных расчетов/

К принципам управления денежной системой можно отнести следующее:

1. Принцип централизованного управления денежной системой (наличие единого государственного центра, определяющего основы организации денежного обращения и регулирующего его);
2. Принцип планирования денежного оборота (обеспечение устойчивости и эластичности денежного оборота);
3. Принцип обеспеченности эмитируемых денег и характера денежной эмиссии (эмиссия наличных и безналичных денег осуществляется на основе кредитных операций);
4. Принцип зависимости или независимости центрального банка от государства (решение задач, обеспечение устойчивости национальной денежной единицы, комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования и предоставление денежных средств правительству в порядке кредитования);
5. Принцип надзора и контроля за денежным оборотом (обеспечение постоянного надзора и контроля за денежным оборотом и основными денежными потоками в экономике);

Эмиссионный механизм определяет порядок эмиссии наличных и безналичных денег в оборот и их изъятия.

Механизм (методов и инструментов) денежно-кредитного регулирования представляет собой совокупность методов (административных и рыночных, общих и селективных) и инструментов (прямых и косвенных) денежно-кредитного регулирования, прав и обязанностей органов денежно-кредитного регулирования.

Порядок установления валютного курса определяется на основе котировки. Котировка — определение и установление курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте. Это соотношение не может быть постоянным, так как меняются спрос и предложение на валютном рынке.

Кассовая дисциплина — это набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться хозяйствующие субъекты при организации наличного денежного оборота, проходящего через их кассы.

Порядок проведения безналичных расчетов предполагает регулирование счетов, по которым осуществляются безналичные расчеты в экономике, форм расчетов, обязательств, которые возникают при безналичных платежах.

Элементы инфраструктурного блока, обслуживающие ее функционирование:

1. Нормативно-правовая база (законы о денежной системе, о центральном банке, о банках и банковской деятельности, нормативные акты центрального банка, регулирующие порядок эмиссии, организацию денежного оборота, и т.д.);
2. Информационно-аналитический элемент (анализ состояния денежного рынка, объема и структуры денежной массы, денежной эмиссии, уровня монетизации экономики, скорости оборота денег, изменения покупательной способности денег согласно разработанной методологии анализа и т.д.);
3. Технологический элемент (технология денежной эмиссии, способы защиты купюр от подделок, способы защиты от фальшивомонетничества, способы инкассации наличных денег, их пересчета, технология безналичных расчетов и пр.);
4. Институциональные элементы (законодательные органы и правительство, в задачу которых входит установление юридических норм и основных правил путем издания законов и нормативных актов в области денежных отношений, центральный банк, казначейство, банки различных видов, кроме центрального).

Базовый, управленческий и инфраструктурные блоки денежной системы действуют в неразрывном единстве. При этом денежная система в условиях, когда и наличные, и безналичные деньги имеют кредитную основу, тесно взаимодействует с банковской системой, оставаясь самостоятельной.

Глава 2. Классификация денежных систем

Классификация денежных систем от формы функционирования денег

Тип денежной системы зависит от формы функционирования денег — как товар или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:

1. Металлические денежные системы, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;
2. Неметаллические денежные системы, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, не разменных на металл.

Металлические денежные системы. В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения, различают биметаллизм и монометаллизм. Разновидности золотого монометаллизма:

1. Золотомонетный стандарт (исторически самый первый);
2. Золотослитковый стандарт (нет золотые монет и их свободной чеканки, обмен банкнот осуществлялся при предъявлении определенной их суммы только на золотые слитки);
3. Золотодевизный стандарт (золотовалютный) стандарт (банкноты обмениваются на девизы, т.е. на иностранную валюту, разменную на золото).

С 30-х годов ХХ в. в мире начали функционировать денежные системы, построенные на обороте не разменных на золото кредитных денег, осуществлен демонтаж золотого стандарта.

Неметаллические денежные системы. Характерными чертами современных денежных систем, основанных на обороте кредитных денег, являются:

1. Отмена официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото, переход к не разменным на золото кредитным деньгам;
2. Развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного;
3. Усиление государственного регулирования денежного обращения. Эмиссия современных банкнот не связана с золотом, но существуют определенные инструменты, сдерживающие эту эмиссию, — прежде всего денежно-кредитная политика центрального банка.

Классификация денежных систем может проводиться также в зависимости от типа экономической системы.

2.2 Классификация денежных систем по типу экономической системы

Денежная система командно-административной экономики характеризуется следующими особенностями^[5]:

1. Сосредоточение наличного и безналичного денежного оборота в едином государственном банке;
2. Законодательное разграничение денежного оборота на налично-денежный (обслуживает распределение предметов потребления и услуг) и безналичный (обслуживает распределение средств производства);
3. Обязательное хранение средств предприятий на счетах в государственном банке, при этом клиенты банка не имеют возможности изъять по первому требованию со своего счета денежные средства в наиболее удобной для них форме и в необходимом размере;
4. Отсутствие возможностей выбора клиентами банков, формы, сроков, размеров получения наличных денег с банковских счетов;
5. Нормирование государством расходов предприятий из получаемой ими выручки наличными деньгами;
6. Прямое директивное управление денежным оборотом;
7. Выпуск денег в оборот в соответствии с выполнением государственного плана экономического развития;
8. Сочетание товарного и золотого обеспечения денежных знаков;
9. Законодательное установление масштаба цен и курса национальной валюты;
10. Монополия государственного банка в привлечении сбережений населения.