Файл: Сущность коммерческих банков и их функции.pdf

Введение

Актуальность выбранной темы курсовой работы «Коммерческие банки и их функции» обусловлена тем, что в развитии экономики Российской Федерации важное место занимает банковская сфера. Роль коммерческих банков заключается в предоставлении финансовых услуг широкой общественности, бизнесу и компаниям, обеспечении экономической и социальной стабильности и устойчивого роста экономики.

В настоящее время подавляющее большинство коммерческих банков нацелены на совершенствование розничного сектора обслуживания. За последние годы все больше и больше граждан предпочитают пользоваться банковскими услугами – возрастает процент потребительских кредитов, пользователей пластиковых карт, увеличивается число вкладов физических лиц и т.п. В первую очередь это связано со стабилизацией экономики и ростом уровня жизни и доходов населения.

Коммерческий банк при работе с большим числом клиентов, которое измеряется десятками, а то и сотнями тысяч людей, должен постоянно анализировать свой рынок и требования потребителей, перераспределять ресурсы, оптимизировать услуги и бизнес-процессы с целью удовлетворения новых требований рынка розничных банковских услуг. При помощи гибкой организации бизнеса, грамотного распределения нагрузки и профессионального управления бизнес-процессами можно управлять динамикой рынка розничного банковского бизнеса, капиталовложениями в оборудование, стоимостью и ротацией персонала. Основная задача банков – повышение объема продаж, оптимизация клиентского сервиса, повышение операционной эффективности и получение более высокой прибыли.

Актуальность работы заключается в важном социально-экономическом значении розничных услуг, как для банковской системы, так и для общества. Розничный банковский бизнес, являясь неотъемлемой частью деятельности коммерческого банка, оказывает существенно влияние на его развитие и финансовое состояние.

Для реализации данной цели в работе ставятся следующий задачи:

- определить понятие «коммерческий банк»,

- рассмотреть основные функции коммерческого банка,

- исследовать рынок выполнения коммерческими банками своих функций;

- проанализировать функции коммерческого банка по отношению к
физическим лицам;

- определить проблемы выполнения функций коммерческими банками.

Объектом исследования настоящей курсовой работы рынок банковских услуг.

Предмет исследования – функции коммерческих банков.

Глава 1. Сущность коммерческих банков и их функции

1.1 Сущность коммерческих банков

Коммерческие банки возникли очень давно, как вид институтов финансового посредничества, они образовались около 400 лет назад, в начале XVII века, в Европе.

Есть также мнение, что и в Древнем мире существовали организации, которые занимались деятельностью похожей на деятельность сегодняшних банков, это были деловые дома в Нововавилонском царстве (VIII -VII вв. до н.э.), трапецарии в Древней Греции (VI в. до н.э.), которые занимались выдачей ссуд под залог домовладения, морского судна или рабов. В виде отдельных операций банковская деятельность была и в Средние века^[1].

Предшественниками банков были меняльные конторы, существовавшие в средневековье. А ростовщики и менялы - предшественниками банкиров. Современные банки появились в следствие преобразований операций, осуществляемых меняльными конторами и ростовщичеством. Распад феодального строя, рост городов, коммерции и ремесленного производства, предопределил распространение товарно-денежных отношений и обусловил необходимость в посредниках, которые могли снизить риски по денежным операциям. Люди часто за плату давали деньги на хранение меняльным конторам. Менялы осуществляли обмен, хранение денег и, иногда и принимали векселя к учету, выдавали ссуды.

Произошедшие на основе меняльных контор банки, стали совершать финансово - посреднические операции. Они аккумулировали денежные средства и выдавали их как ссуды. Поэтому первыми функциями коммерческих банков выступали депозитно-кредитные операции^[2].

В общем понимании, банк - это финансовый посредник, он объединяет владельцев денежных средств, размещающих свободные средства под проценты, с субъектами, желающими получить во временное пользование эти денежные средства. Иначе говоря, банк соединяет кредитора с заемщиком. В этих депозитно-кредитных операциях он привлекает денежные средства и размещает их от своего имени, за свой счет и под свою ответственность. При этом банк не имеет права отказаться возвращать денежные средства вкладчику в связи с тем, что не вернул кредит заемщик.

Когда банк привлекает денежные средства во вклады, он является заемщиком, а когда выдает займы — кредитором^[3].

То обстоятельство, что банк принимает денежные средства и выдает их от своего имени и за свой счет, делает банк высокорискованным бизнесом.

Коммерческие банки - это первые финансово-посреднические институты. Уже после них появлялись иные институты финансовой системы: страховые и управляющие компании, инвестиционные фонды, брокеры и т.д.

При этом банки в отличие от остальных, небанковских финансовых институтов, являются эмитентами денежных средств.

В связи с вышеизложенным, сущностью коммерческих банков является их финансовое посредничество, как депозитно-кредитного института, привлекающего денежные средства, размещающего их в кредиты от своего имени и за свой счет, производящего расчеты между экономическими субъектами и осуществляющего эмиссию кредитных денежных средств.

Термин «коммерческий банк» появился на начальных этапах становления банковской деятельности. Тогда банки обслуживали в основном торговлю и производили товарообменные операции и платежи. Банки осуществляли кредитование транспортировки и хранения товаров и другие операции, связанные с обменом товара.

В связи с ростом промышленного производства и развитием расчетных операций, появились новые функции коммерческих банков, такие как: ссуды на увеличение оборотных средств, выплату зарплаты и т.п. Периоды кредитования с течением времени стали увеличиваться, в связи с чем, часть ресурсов банковска стала применяться в долгосрочном кредитовании, вложениях в другие активы, в основном в ценные бумаги, оборотные средства промышленных организаций, валюту и драгоценные металлы и др.

Сегодня термин «коммерческий банк» потерял первоначальный смысл и ассоциируется с понятием «деловой характер банка», то есть ориентированность банка на обслуживание всех видов хозяйственных субъектов, независимо от вида деятельности.

В действующем законодательстве Российской Федерации, а именно в Федеральном законе от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.08.2018) «О банках и банковской деятельности», банк определяется как кредитная организация. Кредитная организация определяется как «юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом»^[4].

1.2 Функции коммерческих банков

Банк — это кредитная организация, имющая монопольное право реализовать совокупность операции, установленных законодательством. Функции коммерческих банков прописаны в Законе «О банках и банковской деятельности». Рассмотрим основные из них^[5]:

1. «Аккумулирование временно свободных денежных средств и преобразование их в капитал». Эта функция дает возможность сформировать капитал для обеспечения ссудных операций.

Коммерческие банки играют главную роль в аккумулировании свободных денежных средств всех экономических субъектов (государства, физических и юридических лиц) и обращение их в капитал, с целью извлечения прибыли.

Так как изначально в своей деятельности банковские институты пользовались исключительно собственными денежными средствами, но впоследствии осознали необходимость использованиях чужих, заёмных средств, это явилось определяющим значением для функционирования банка как посредника в перераспределении денежных средств.

Впоследствии банки в своей деятельности стали пользоваться возможностью аккумуляции денежных средств по средствам открытия массы разнообразных вкладов и счетов с целью расширения каналов, заинтересовывая владельцев временно свободных денежных средств уплатой процентов. В связи с чем доля привлеченных денежных средств в банковском капитале составляет до восьмидесяти процентов.

Привлекая денежные средства, банки, как уже говорилось, не просто хранят их, а обращают в капитал, инвестирую денежные средства в экономику, выдавая ссуды и покупая ценные бумаги.

2). Кредитование государства, юридических и физических лиц. Это основная функция коммерческих банков, которые выступают финансовыми посредниками между владельцем капитала и заемщиком.

Кредитная функция представляет собой одну из самых востребованных функций среди физических лиц, к примеру, получая деньги под залог имущества.

Коммерческий банк, выполняя эту функцию, выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. В экономике часто наблюдается такая закономерность, когда у одних субъектов находятся свободные денежные средства, в то время как у других субъектов возникает реальная необходимость в них. Проблема поиска заемный средств в том, чтобы найти именно тот экономический субъект, у которого денежные средства есть в нужном количестве, и он может их предостаить на необходимый срок. Банк, как посредник, решает эту ситуацию, выступая как посредник при кредитовании. Привлекая свободные денежные средства, он может предоставить их нуждающимся субъектом в необходимом количестве и на нужный срок.

Таким образом, кредитуя предприятия, государство и граждан, коммерческие банки способствуют развитию производства, ускорению создания капиталов, увеличению потребительского спроса и поддержке финансовой деятельности государства.

3). Проведение денежных расчетов и платежей. Коммерческий банк является посредником в осуществлении безналичных платежей между предприятиями.

Коммерческие банки организуют деятельность платежной системы, осуществляя услуги по переводу денежных средств. Использование платежных переводов обладает высокой популярностью, о чем свидетельствует постепенное сокращение наличных платежей и рост безналичных денежных расчетов.

Для осуществления данной функции коммерческие банки предоставляют услуги по ведению расчетного счета для своих клиентов, через который осуществляют переводы денежных средств. Большое место в расчетных операциях занимают денежные средства, которые размещаются во вкладах до востребования, они используются все более эффективно, система расчетов совершенствуется, растет стремление клиентов максимально эффективно использовать свои временно свободные средства.

Также коммерческие банки осуществляют международные расчеты и переводы.

Помимо трех определяющих функций часто выделяют дополни тельные функции коммерческого банка.

1. Эмиссия кредитных денег. Банковские депозиты, которые реализуются при помощи электронных переводов, чеков, пластиковых карт, векселей.

Эта функция появилась в связи с развитием кредитных денег, вывода из обращения золотых монет и перехода от банкнотной эмиссии к депозитно-чековой, что способствовало расширению безналичного оборота и сокращению эмиссии банкнот. Однако, если количество денег в обращении значительно увеличивается, то, соответственно, увеличивается и инфляция. В таких случаях центральный банк регулирует денежную эмиссию с помощью изменения размера денежного мультипликатора.

Цель банковской системы - регулировать количество денег в обращении в соответствии с потребностью в них, поддержка темпов нормального развития экономики и большого уровня занятости.

1. Эмиссия и размещение ценных бумаг. Коммерческие банки имеют прямое отношение к образованию первичного и вторичного рынка ценных бумаг, способствуют налаживанию деятельности организации на фондовой бирже, однако, они не имеют права свободно торговать на фондовом рынке. Эта функция является последствием развития функции кредитования, она осуществляется при помощи инвестиций и имеет значительный вес в кредитной системе, которая, в свою очередь является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики.