Файл: Автоматизации учёта инвестиций и ценных бумаг.pdf

Введение.

В данной курсовой работе я проведу исследование и создам модуль на тему “Автоматизации учёта инвестиций и ценных бумаг”. Некоторые понятия перед началом:

Инвестиции (сущ.) - денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и/или иной деятельности в целях получения прибыли и/или достижения иного полезного эффекта.

Инвестиционная деятельность (гла.) - вложение инвестиций и осуществление практических действий в целях получения прибыли и/или достижения иного полезного эффекта.

Инвестиции в реальный капитал (их называют капиталообразующими инвестициями или инвестициями в нефинансовые активы) ведут к воспроизводству и обновлению основного капитала. Когда речь идет об инвестициях вообще, обычно подразумевают, именно эти инвестиции.

Источником инвестиций является вновь созданная стоимость или, так называемая, сберегаемая часть чистого дохода. Предприниматели (предприятия) мобилизуют его за счет собственного дохода (т.е. самофинансирования) и на рынке ссудных капиталов (привлеченные средства). Источником инвестиций на обновление основного капитала является прибыль, оставшаяся в распоряжении предприятий.

Многообразие видов ценных бумаг предопределяет множественность критериев классификации инвестиций. Исходя из срока владения, финансовые инвестиции делятся на:

— краткосрочные финансовые инвестиции - со сроком владения до года;

— долгосрочные финансовые инвестиции - со сроком владения свыше одного года.

1. Технико-экономическая характеристика предметной области и предприятия.

Характеристика предприятия и его деятельности.

Аптека “Столичка” является дочерний компанией группы компаний (далее ГК) “Неофарм”. История ГК “Неофарм” начиналась в 2000 году как небольшой семейный бизнес – с открытия нескольких аптечных киосков в Красногорском районе Московской области. А возглавил его провизор, выпускник первого мед. института им. Сеченова - Евгений Нифантьев.

Аптеки “Столички” — это сеть социальных аптекарских магазинов, где реализуются лекарственные препараты, лечебная косметика и медтехника. В ассортименте также представлены товары для матерей и малышей, спортивное питание, стоматологические принадлежности и другое. В 2013 году, на улице Толбухина, была открыта первая аптека под брендом «Столички», которую начали посещать не только местные жители, но и люди из окрестных микрорайонов и даже подмосковного Одинцово.

Основные финансово-экономические показатели деятельности ООО Сеть Социальных Аптек "Столички" приведены в таблице 1.1.

Таблица 1.1 – Основные финансово-экономические показатели деятельности ООО Сеть Социальных Аптек "Столички"

Организационная структура управления предприятием.

Численность сотрудников в компании – 474 человек.

Организационная структура компании ООО "Столички"» представлена в файле орг_структура.vsdx или на рисунке 1.1.

Рисунок 1.1 – Организационная структура предприятия

Руководителем на предприятии является Генеральный директор, он выполняет функции такие как:

1. Обеспечение соблюдения законности в деятельности организации.
2. Осуществление руководства финансовой и хозяйственной деятельностью организации в соответствии с Уставом Общества.
3. Организация работы организации с целью достижения эффективного взаимодействия всех структурных подразделений Общества;
4. Выполнение поручений общего собрания акционеров, Совета Директоров организации.

Генеральный директор организации имеет право:

1. Без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки.
2. Выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия.
3. Издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания.
4. Осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

Финансовый директор и бухгалтерский отдел так же исполняет важную роль в процессе повременной оплаты труда и выполняют такие функции как:

1. Ведет первичный бухгалтерский учет;
2. Осуществляет работу с первичной документацией, которая заключается в приеме, контроле и обработки первичных документов (актов, товарных накладных, товарно-транспортных накладных, кассовых и кадровых документов, договоров с контрагентами и т.д.);
3. Производит расчёт, начисление, а также перечисление налогов по отчётным периодам;
4. Принимает участие в расчетах с клиентами, поставщиками;
5. Осуществляет фиксацию на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением основных денежных средств, а также товарно-материальных ценностей (ТМЦ);
6. Проводит финансовые операции по закупке, а также реализации продукции предприятия (составление приходных документов, сверка расчетов себестоимости продукции);
7. Ведет учет имущества организации, основных средств, обязательств;
8. Производит начисление заработной платы сотрудникам компании и НДФЛ;
9. Осуществляет выплаты по гражданско-правовым договорам и другие предусмотренные законом выплаты;
10. Выдает справки работникам о заработной плате;
11. Осуществляет организацию налогового и управленческого учета;
12. Занимается подготовкой и сдачей бухгалтерской и налоговой отчетности в налоговую инспекцию и внебюджетные фонды РФ.

Далее по списку рабочие отделы и их краткое описание:

1. Отдел снабжения:

Специфическое подразделение, занимающееся организацией поставок, требуемых для функционирования компании материалов.

1. Отдел маркетинга:

Основной целью отдела маркетинга, как и бизнеса в целом, является увеличение доли компании на рынке, повышение объёмов продаж и, в конечном итоге, прибыли. В случае, когда бизнес-модель основана на наращивании капитализации бизнеса — увеличение стоимости компании.

1. Отдел привлечения средств:

Осуществляет процесс привлечения капитала потенциальных инвесторов или других компаний.

1. Финансовый отдел:

Данный отдел организует управление движением финансовых ресурсов предприятия и регулирование финансовых отношений, возникающих между хозяйствующими субъектами в условиях рынка.

1. Отдел кадров:

Проводит подбор персонала совместно с начальниками подразделений, анализ текучести кадров, пытаются устранить высокий уровень текучести кадров (если такой есть), подготовка штатного расписания предприятия, оформление личных дел сотрудников, выдача по требованию работников справок и копий документов.

1. IT отдел:

Специалист по сетевому обеспечению определяет возникающие в ходе работы сети проблемы; анализирует требования пользователей; координирует процесс наладки и поддержки сетевого оборудования; обеспечивает совместимость программного и аппаратного сетевого обеспечения; готовит бюджет в подотчетной сфере и обеспечивает эффективное использование ресурсов; руководит менее квалифицированным техническим персоналом.

Выбор комплекса задач автоматизации, структуры комплекса технических и программных средств и характеристика существующих бизнес процессов.

Моей задачей, решаемой на предприятии, является разработка системы автоматизация учета ценных бумаг и инвестиций. Одним из этапов была диагностика на предприятии всех бизнес-процессов, которые будет охватывать информационная система.

Основные функции данного процесса: 

1. Анализ информации из ценных бумаг;
2. Проверка данных на законность и точность;
3. Занесение данных в форму базы данных;
4. Сверение данных с финансовыми нормативами;
5. Отправка данных в базу данных;

Автоматизация учета начинается с поступления информации о ценных бумагах, инвестициях, акциях. Модель данного процесса и его декомпозиция показана на рисунке 1.2., 1.3. и 1.4.

Рисунок 1.2 - Контекстная диаграмма автоматизации учета инвестиций и ценных бумаг

Рисунок 1.3 - Диаграмма IDEF0 процесса

Рисунок 1.4 - Декомпозиция процесса

Рисунок 1.5 - Декомпозиция процесса

Техническая структура предприятия

Техническая архитектура предприятия указана на рисунке 1.6 или в файле тех_архитектура.vsdx.

Рисунок 1.6 - Техническая структура

Аппаратное и программное обеспечение указаны в таблице 1.2.