Файл: Банкротство страховых организаций (Теория страхования в РФ и ее особенности).pdf

Введение

Актуальность темы исследования заключается в том, что при современных условиях жизни, государство ставит перед участниками процессуальных правоотношений задачи эффективного, системного развития, в котором страховой бизнес может и должен стать самой важной стороной экономической жизни, которое выступит гарантом стабильного развития фирм, развитием инвестиционной деятельности, инструментом повышения качества жизни.

Вместе с тем, до сих пор отсутствует понимание функции страхования в качестве важнейшего стабилизатора, без которого общество не может полноценно существовать.

Страховые организации, которые выполняют задачи стабилизирующего элемента рыночной системы хозяйствования, в свою очередь должны быть надежными в финансовом отношении и являться гарантами принятых финансовых обязательств по возмещению ущерба.

По своей природе страховые компании призваны стабилизировать и оживлять экономику и быть устойчивее своих клиентов, вместе с тем они сами подвержены всем тем рискам, от которых призваны ограждать страхователей, так как развиваются вместе с рыночной экономикой.

Неустойчивое состояние российской экономики пока не позволяет страховщикам достичь финансового состояния, позволяющего стать гарантом финансовой стабильности. В этих условиях естественен уход многих страховщиков с рынка, балансирование на грани банкротства.

Проблема банкротства страховых организаций в Российской Федерации в настоящее время является недостаточно изученной . Нет четко обозначенной схемы правового регулирования самой процедуры банкротства, не решены вопросы профилактики финансовой несостоятельности страховых компаний, и что особо важно, не разработаны четкие меры по защите страхователей в случае банкротств страховых компаний.

Именно поэтому, исследование вопросов, связанных с осуществлением процедуры банкротства страховых организаций является достаточно важным вопросом, который постоянно нуждается в новых теоретических разработках.

Объект исследования следует определить как отношения, возникающие при банкротстве страховых организаций.

Предмет исследования – нормы законодательства, с помощью которых регулируется процедура банкротства страховых организаций.

Цель работы заключается в проведении анализа процедуры банкротства страховых организаций, а также выявления ее особенностей.

Задачи исследования:

- раскрыть понятие и виды страховых организаций,

---

- проанализировать правовое регулирование банкротства страховых организаций,

- рассмотреть понятие банкротства страховых организаций по законодательству Российской Федерации,

- определить виды банкротства страховых компаний,

- раскрыть особенности процедуры признания несостоятельности страховой организации,

- проанализировать проблемы при банкротстве страховых организаций и пути их решения.

В процессе написания курсовой работы использовались системно-структурный, историко-правовой, сравнительно-правовой и социологические методы анализа исследуемой проблемы.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, каждая из которых включает в себя по два и три параграфа соответственно, заключения, списка использованных источников.

Глава 1. Теория страхования в РФ и ее особенности

1.1. Понятие и виды страховых организаций

На сегодняшний день, страховые организации являются одним из субъектов сферы страхования.

Под страховой компанией понимается обособленная структура, которая осуществляет заключение договоров страхования, а также их обслуживание.

Страховые организации любых форм собственности могут самостоятельно определять свою организационную структуру, а также порядок оплаты и стимулирование труда работников^[1].

Особенности страховой деятельности отражают необходимость в использовании двух категорий работников:

Во-первых, квалифицированные штатные специалисты, осуществляющие управленческую, экономическую, консультационно-методическую и другую деятельность.

Во-вторых, нештатные работники, которые выполняют аквизиционные (приобретение) и инкассаторские функции (сбор и выплата денег).

Все страховые компании разделяются на организационные структуры, в зависимости от вида управления (менеджмента) и сферы деятельности^[2].

Важность страховых организаций заключается в том, что ими реализовываются функции специализированных кредитных институтов - занимаются кредитованием некоторых областей и сфер хозяйственной деятельности^[3].

---

Страховые компании занимают основные после коммерческих банков позиции по величине активов и по способности применения их в качестве ссудного капитала.

Источниками прибыли страховой компании служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно независимых денег в предметы производственной и непроизводственной областей деятельности, акции компаний, банковские депозиты и т.д. Один с основных критерий предоставления стабильного развития и функционирования страхового рынка, увеличения его емкости является рост своего капитала страховых организаций^[4].

Страховые организации являются одними из институциональных инвесторов в национальной экономике, аккумулируя небольшие по размерам взносы по договорам страхования в крупные инвестиционные ресурсы, направляемые, в том числе, и на цели кредитования развития экономики в виде приобретения акций, государственных ценных бумаг и так далее. Это возможно при условии высокого доверия страхователей к такому способу сбережения денег на долгосрочную перспективу (особенно по долгосрочному страхованию жизни) и необходимости приобретения страховой услуги для защиты имущественных интересов^[5].

Страховщиками в системе обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих и других категорий граждан, которые находятся на государственной службе являются страховые организации^[6].

Страховщик по обязательному государственному страхованию - страховая организация, имеющая лицензию на осуществление обязательного государственного страхования (п. 1 ст. 2 Федерального закона № 52-ФЗ). Порядок получения лицензии на осуществление страховой деятельности предусмотрен ст. 32-32.9 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»^[7].

В законе предусмотрены дополнительные квалификационные требования к страховой организации, рассчитывающей на получение лицензии на обязательное государственное страхование жизни и здоровья служащих - наличие не менее чем двухлетний опыт работы в области страхования объектов личного страхо­вания (до 1 января 2014 г. это требование состояло в не менее чем один год работы в области страхования объектов личного страхования) и соответствие требованиям федерального законодательства о государствен­ной тайне (ст. 3 Федерального закона № 52-ФЗ).

Участником системы ОМС являются страховые медицинские организации (СМО), которые являются специализированными страховыми компаниями, так как могут заниматься только медицинским страхованием^[8].

---

Они выполняют некоторые функции страховщика и их ожидают изменения в законодательстве, которые будут касаться размера их уставного капитала. Так, с 1 января 2017 г. размер уставного капитала СМО будет увеличен с 60 до 120 млн р., что повлечет за собой увеличение концентрации рынка^[9].

В настоящее время в едином реестре СМО насчитывается 54 СМО. В рейтинге СМО пятерка лидеров выглядит следующим образом: ЗАО МАСК «МАКС-М» — 12,7 %, СМК ОАО «РОСНО-МС» — 12 %, ОАО «СК СОГАЗ-Мед» — 11,1 %, ООО «Росгосстрах-Медицина» — 10,2 %, ООО «АльфаСтрахование МС» — 7,4 %. В Иркутской области в 2016 г. работают пять СМО. Они делят страховое поле следующим образом: ОАО «СК СОГАЗ-Мед» — 64,4 %, Иркутский филиал СМК ОАО «РОСНО-МС» — 12,8 %, ОАО «Маски» — 10,5 %, ООО СК «Ингосстрах-М» — 8 %, Филиал АО «ВТБ Медицинское страхование» в Иркутской области — 4,2 %^[10].

В разное время страховщиками по ОМС  являлись страховые медицинские  организации (СМО),  а точнее коммерческие страховые компании, территориальные фонды и их филиалы, у которых имелась специальная лицензия.

На сегодняшний день, в качестве единственного страховщика системы обязательного медицинского страхования, на основании действующего законодательства в данной области выступает Федеральный фонд ОМС (ФФОМС).

Рынок страховых услуг как один из новых объективно необходимых экономических институтов представляет собой своеобразный механизм взаимодействия экономических агентов, осуществляющих свою деятельность в условиях ограниченных ресурсов по поводу производства, обмена и потребления страховых услуг. В процессе его функционирования между его участниками возникают определенные социально – экономические отношения^[11].

Кроме того, большинство страховых услуг реализуется с помощью прямых методов продажи, через отделения и представительства самих компаний. Однако, такая ситуация не характерна развитым в этом отношении странам, где главенствующая роль в реализации (продаже) страховых услуг принадлежит страховым посредникам^[12].

Таким образом, страховые посредники являются важнейшей составляющей инфраструктуры рынка страхования. В силу объективных причин сегодня рынок страхования  в России испытывает большой дефицит таких высококвалифицированных специалистов^[13].

Только тогда, когда их деятельность на законодательном уровне будет легализована, когда будет осуществляться сертификация их труда и будет строгий контроль за их деятельностью, страховое дело в нашей стране выйдет на новый уровень, начнет динамично развиваться и приблизится к уровню развитых зарубежных стран^[14].

---

Итак, страховая организация является основным субъектом страховой деятельности, их основная цель заключается в осуществлении реализации права граждан на страхование. Страховые организации подразделяются на различные виды, которые зависят от вида страховой деятельности. Кроме того, организации в сфере страхования могут быть государственными и негосударственными.

• 1. Специфика банкротства страховых организаций

В настоящее время страховой рынок является одной из самых стремительных и динамично развивающихся отраслей экономики России. Не смотря на то, что страховой рынок не производит непосредственного общественного продукта, он в равной степени гарантирует процесс его воспроизводства денежными ресурсами^[15].

В данной ситуации страховщики (или страховые компании) осуществляя оценку страхового риска, выполняют функцию привлечения денежных средств, которые выступают в качестве страховых премий. Эти средства, аккумулированные в страховых резервах, могут считаться значимым внутренним источником инвестиций в экономику государства^[16].

Социально-экономическая значимость страхового рынка, который должен обеспечивать стабильность экономики в абсолютно всех ее проявлениях, выражается в заинтересованности юридических и физических лиц в сокращении неблагоприятных процессов, стимулированных страховыми случаями, внедрение органами государственной власти обязательного страхования в различных сферах деятельности. Наряду с этим, страховой рынок непосредственно подвержен рискам нестабильности.

Предпосылкой прекращения деятельности значительного числа страховых компаний может быть мировой финансовый кризис, который вызвал снижение уровня расходов на страхование как физических, так и юридических лиц, а, следовательно, сократил объемы сборов страховых премий. Как правило, для широкого круга лиц этот процесс сопровождается процедурой несостоятельности. В настоящее время банкротами могут быть признаны индивидуальные предприниматели и юридические лица, кроме казенных учреждений, религиозных организаций и политических партий^[17].

В соответствии со ст. 6 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 года № 415-1 страховщиками признаются страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию и получившие лицензию на осуществление страховой деятельности^[18].

---