Файл: Понятие и признаки несостоятельности (Банкротство).pdf

Второй специальный вариант развития ситуации с финансово несостоятельными гражданами - это банкротство физических лиц без имущества. Если у должника нет денег на погашение долгов, а также имущества для продажи, то он всё равно может стать банкротом на общих основаниях. При этом используется сокращённая процедура: по хозяйству должника при подаче заявления о банкротстве осуществляется процедура реализации имущества. Так как имущество отсутствует, то финансовый управляющий обращается в арбитражный суд с ходатайством о завершении дела о банкротстве, и если суд соглашается, то долги списываются [12, с. 55].

Третий специальный вариант - это банкротство умершего гражданина. Если гражданин умер и оставил за собой существенные долги, то списать их можно в рамках процедуры банкротства. То же самое касается смерти человека уже в процессе личного банкротства. И в том, и в том случаях все права и обязанности умершего физического лица переходят вначале к нотариусу, а потом к наследникам, которые становятся субъектом по делу о банкротстве. Причём наследник может выполнять возложенные на него судом обязанности только после вступления в права наследования. Когда завершается процесс реализации имущества, суд выносит решение о завершении процедуры банкротства [8, с. 102].

Во всех случаях процедура банкротства физического лица несёт за собой ряд последствий, ограничивающих действия граждан. Во-первых, со дня завершения процедуры банкротства и в течение следующих 5 лет физическое лицо при заявке на кредит обязано указывать факт банкротства, что, как известно, не позволяет таким заявителям получать кредит. Во- вторых, если гражданин каким-то образом снова набрал долгов, то подать заявление на личное банкротство он не может в течение 5 лет. В-третьих, в последующие 3 года гражданин-банкрот не может управлять юридическим лицом как самостоятельно, так и в составе коллективного органа [10, с. 28].

Процедура банкротства физического лица в среднем может длиться в течение 6-8 месяцев со дня обращения инициатора банкротства в суд. А если проводилась процедура реструктуризации, и она осуществилась эффективно, то процесс может растянуться и на несколько лет.

Одним из главных факторов, сдерживающих граждан для банкротства, является его высокая стоимость. С 1 января 2017 года государство снизило госпошлину с 6000 до 300 рублей, но остальные расходы так и остались на прежнем уровне. Рассмотрим их по порядку [12, с. 55].

Это госпошлина и обязательный депозит в размере 25 300 рублей. В эту сумму, помимо обязательного платежа за подачу заявления в суд, входят средства, которые должник должен заплатить финансовому управляющему за первую часть процедуры банкротства. А всего может быть 3 варианта процедур (реструктуризация задолженности, продажа имущества, мировое соглашение между должником и кредитором). Осуществление каждой из процедуры стоит 25 000 рублей [13, с. 34].

Следующий вид расходов - это обязательные расходы на информирование о банкротстве физического лица - от 14 000 рублей. Информация о банкротстве публикуется в газете «Коммерсант». Причём стоимость зависит от количества публикаций и объёма. Кроме того, требуется публикация сведения в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.

Существуют и прочие затраты по делу банкротства физического лица - от 2 000 рублей. Сюда относят оплату заказных почтовых отправлений в арбитражный суд, а также кредиторам, оплата услуг банка и расходов в процессе ведения торгов.

Итак, в сумме, при осуществлении одного этапа банкротства, минимальные затраты составят не менее 42 000 рублей. На практике эта цифра оказывается намного больше. А если процедура банкротства проводится в полном объёме с реструктуризацией долгов и с распродажей имущества, то надо прибавить ещё 25 000 рублей [12, с. 55].

Таким образом, на сегодняшний день процедура банкротства физического лица является довольно дорогостоящей. Поэтому большая часть должников не может ей воспользоваться. Серьезной проблемой становится и незаинтересованность финансовых управляющих в предлагаемом им уровне оплаты каждой стадии банкротства - это 25 000 рублей. Зачастую должникам приходится финансово «стимулировать» управляющих, что значительно повышает стоимость банкротства [13, с. 35].

Государство стремится расширить сферу применения законодательных норм о банкротстве физических лиц на возможно большее количество должников. В представительные органы власти периодически вносятся нормативные акты, которые удешевляют цену утверждения финансовой несостоятельности гражданина. Однако, в настоящее время начинать процедуру банкротства физического лица, не имея в запасе как минимум 100150 тысяч рублей, не имеет смысла.

Можно сформулировать основные преимущества процедуры банкротства для граждан:

1) банкротство предполагает использование многих способов погашения задолженности, применяя различные процедуры, предоставляя возможность в добровольном порядке удовлетворить требования всех кредиторов;

2) банкротство предоставляет должнику отсрочку от удовлетворения требований кредиторов, что отсутствует при взыскании задолженности в рамках исполнительного производства, когда имущество должника подлежит реализации в краткие сроки;

3) банкротство предоставляет должнику наиболее эффективные способы распоряжения имуществом, чем продажа имущества должника по экономически невыгодной цене приставами-исполнителями на торгах.

4) с момента признания обоснованности заявления о банкротстве судом все начисления пеней, штрафов и процентов по просроченным кредитам прекращаются.

5) невозможность признания банкротом повторно не ранее 5 лет после признания лица банкротом в первый раз [8, с. 103].

Изложенное позволяет определить проблемы банкротства физического лица в России.

Первая проблема сводится к правовому нигилизму физических лиц, обремененных банкротным состоянием. Это выражается в незнании законов, непонимании признаков банкротства и его последствий, негативном отношении к конкурсному процессу, незнанию юридических границ права и обязанности должника на самостоятельную подачу заявления в арбитражный суд о своем банкротстве [12, с. 56].

Вторая проблема - это большое количество доказательств, которые должник обязан собрать для своего банкротства. Должник сталкивается с трудностями, а в ряде случаев с невозможностью выяснить, кто является его кредитором на момент обращения в суд, продан ли его долг новым кредиторам, как взять оригиналы необходимых документов [13, с. 35].

Третья проблема - отношения с арбитражным управляющим. Не всегда арбитражный управляющий готов к такому процессу, и у должника могут отсутствовать деньги на оплату его услуг. Это противоречие частое, осложненное отсутствием денег у должников [10, с. 28].

Четвертая проблема - связь долга и личности физического лица. Бывает неясно, какие долги остаются до смерти, какие подлежат прекращению, а какие неразрывны с бывшим статусом предпринимателя. Смешаны и семейные правоотношения в плане совместных долгов бывших и нынешних супругов должника. Трудно вычленить цели кредитов и объем долга, приходящегося исключительно на "банкротного" супруга [13, с. 36].

Проблемы института банкротства физического лица - это первые шаги практики.

Вывод: Таким образом, анализ действующего российского законодательства позволяет сделать вывод о том, что для трансформации неплатежеспособности в несостоятельность (банкротство) необходимо наличие целой совокупности признаков, кроме того, целесообразно использовать дифференцированный подход при выборе критериев несостоятельности с учетом экономического положения, правового статуса и сферы направленности деятельности субъекта.

В ближайшие годы институт банкротства физических лиц будет формироваться дальше, возможны дополнительные изменения в законе, которые помогут большему числу граждан, попавших в долговые проблемы пройти процедуру банкротства и списать свои долги, для чтобы начать жизнь с чистого листа. Возможно, вступит в законную силу закон об упрощенной процедуре банкротства для граждан без имущества и с суммой долгов до 700 тысяч рублей, сократят расходы по оплате публикаций, например, отменят дорогостоящую публикацию в официальном издании газете Коммерсант.

Заключение

Установление банкротства предполагает признание неспособности предприятия или физического лица в силу ряда причин удовлетворить все требования кредиторов. Определением понятия и признаков банкротства (их наличия) предприятия или частного лица занимается арбитражный суд. Требования кредиторов — это совокупное понятие, которое включает действующие кредиты и выставленные по ним в настоящий момент платежи, а также любые другие суммы, подлежащие обязательной уплате. Процедура банкротства может быть начата, если финансовые требования не удовлетворены должником в течение 3 месяцев, а также стоимость имеющегося у него имущества меньше общей суммы обязательств.

Среди основных признаков банкротства (причем, как юридического, так и физического лица) выделяют:

• наличие определенных долгов (финансовых обязательств);
• неспособность исполнить вышеупомянутые обязательства в течение трех месяцев с момента (даты), когда они должны были быть удовлетворены.

Для физического лица предусмотрен еще один признак финансовой несостоятельности, или банкротства, — превышение суммы долговых обязательств над общей стоимостью имущества, находящегося в собственности.

Законодательство (ФЗ) выделяет четыре этапа данного процесса:

1. Наблюдение — данный этап длится до семи месяцев и предполагает детальную оценку и поиск методов сохранения/возвращения материальной состоятельности должника, а также составление полного списка кредиторов с указанием размеров долговых обязательств перед каждым.
2. Финансовое оздоровление может занимать до 24 месяцев. Процедура направлена на восстановление платежеспособности должника, выход из сложной ситуации путем поиска компромисса. На общем собрании разрабатывается своеобразное расписание погашения долгов. Если все требования удовлетворены в соответствии с утвержденным графиком, процедура банкротства прекращается, а предприятие признается платежеспособным.
3. Внешнее управление — может быть применено, когда имеется подозрение в некомпетентности руководящих лиц/органов фирмы, в отношении которой и ведется процесс. В данном случае назначенный внешний управляющий пытается «оздоровить» компанию. Этап длится до 18 месяцев, но если управление оказалось удачным, срок может быть увеличен по решению арбитражного суда.
4. Конкурсное производство проводится после признания невозможности возвращения финансовой состоятельности предприятия. Предполагается реализация всей имеющейся у должника собственности (движимого/недвижимого имущества и материальных активов) для исполнения обязательств.

Таким образом, очевидным становится, что банкротство является сложным многоступенчатым процессом, по окончании которого возможно как полное финансовое оздоровление физического/юридического лица, так и его ликвидация в качестве субъекта хозяйствования. Кроме того, в любой момент процесс может быть остановлен подписанием мирового соглашения. Данный документ содержит определенный компромисс между сторонами, позволяющий восстановить деятельность предприятия или ликвидировать его на взаимовыгодных условиях.

Библиография

1. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 01.07.2018) "О несостоятельности (банкротстве)" // Собрание законодательства РФ, 28.10.2002, N 43, ст. 4190/
2. Банкротство юридических лиц / Кулиева Л.Ч. // Новый юридический вестник. - 2018. - № 4 (6). - С. 33-36.
3. Банкротство юридических лиц в России / Юсупова В.И. // Международный академический вестник. - 2018. - № 1-2 (21). - С. 90-92.
4. Банкротство юридических лиц / Подымова И.С., Ерохина Е.В. // Наука среди нас. - 2017. - № 4 (4). - С. 398-405.
5. Исторический обзор правового регулирования отношений несостоятельности (банкротства) в России / Стешенцев П.С. // News of Science and Education. - 2018. - Т. 2. - № 2. - С. 039-046.
6. К вопросу о соотношении понятий "несостоятельность" и "банкротство" / Мельник Е.А., Матвеева Е.В. // Вестник государственного и муниципального управления. - 2017. - № 1 (24). - С. 64-68.
7. Несостоятельность (банкротство) как правовая и экономическая категории / Глухова О.Ю., Шевяков А.Ю. // Социально-экономические явления и процессы. - 2017. - Т. 12. - № 5. - С. 166-172.
8. Несостоятельность (банкротство) физического лица по российскому законодательству / Абдуллаев А.З., Магомедова М.А. // Государственная служба и кадры. - 2017. - № 4. - С. 100-103.
9. Об отечественной процедуре банкротства юридического лица / Долина Т.Е. // Скиф. Вопросы студенческой науки. - 2017. - № 8 (8). - С. 98-101.
10. Особенности несостоятельности (банкротства) физических лиц / Александрова М.Ю. // Актуальные проблемы правоведения. - 2017. - № 2 (54). - С. 26-28.
11. Проблема соотношения понятий "несостоятельность" и "банкротство" граждан в Российской Федерации / Полякова Е.А. // Фундаментальные и прикладные исследования в современном мире. - 2017. - № 20-2. - С. 94-97.
12. Понятие, виды и основания введения процедур несостоятельности / Мухутдинов М.Х. // Студенческий форум. - 2018. - № 11-3 (32). - С. 53-56.
13. Правовые аспекты реализации несостоятельности (банкротства) / Матвеев Е.В., Воронина Я.В., Андрюшечкина Н.А., Фатеева Н.Б., Петрова Л.Н., Абдулина А.А. // Молодежь и наука. - 2017. - № 5. - С. 32.
14. Российское законодательство о несостоятельности: история и современность / Киселева Д.А. // Вестник Политеха. - 2018. - № 1 (1). - С. 72-74.
15. Современные подходы к определению и разграничению понятий "несостоятельность" и "банкротство" / Загоруйко И.Ю. // Успехи современной науки и образования. - 2017. - Т. 8. - № 4. - С. 51-53.
16. Соотношение понятий несостоятельности и банкротства / Стешенцев П.С. // News of Science and Education. - 2018. - Т. 2. - № 2. - С. 055-060.
17. Этапы развития законодательства о несостоятельности (банкротстве), его понятие и признаки / Морозов А.А., Дембицкая А.Д. // Молодой ученый. - 2018. - № 22 (208). - С. 243-245.