Файл: Как организовать банк в современных условиях, г.Саратов.pdf

1.3. Организационно-правовые формы кредитных организаций

В Российской Федерации кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. В соответствии со ст. 66 ч. 1 Гражданского кодекса РФ хозяйственными обществами признаются коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) уч­редителей (участников) уставным (складочным) капиталом. Имущество, со­зданное за счет вкладов учредителей (участников), а также произведенное и приобретенное* хозяйственным обществом в процессе его деятельности, при­надлежит ему на праве собственности. Хозяйственные общества, а следова­тельно, и банки, могут создаваться в форме акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью и обществ с дополнительной ответственно­стью (рис. 1).

Деятельность банков, созданных в форме акционерных обществ, регла­ментируется ГК РФ (ч. 1 ст. 96), а также Федеральными законами «Об акцио­нерных обществах» от 26 декабря 2004 г. и «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 2005 г. Кроме того, акционерное законодательство пре­дусматривает возможность разработки и принятия специальных законов, рег­ламентирующих порядок создания и правовое положение акционерных об­ществ в сфере банковской деятельности.

Рис 1. Формы хозяйственных обществ

Акционерным обществом (АО) признается коммерческая организация, ус­тавный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников общества (акционеров) по отно­шению к обществу. Акционеры не отвечают по обязательствам общества и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционеры, не полностью оплатившие акции, не­сут солидарную ответственность по обязательствам общества в пределах нео­плаченной части стоимости принадлежащих им акций [6, c.64].

Акционерный банк, как и любое другое акционерное общество, несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуще­ством. Он не отвечает по обязательствам своих акционеров. Если несостоя­тельность (банкротство) акционерного банка вызвано действиями либо без­действием его акционеров или других лиц, которые имеют право давать обязательные для банка указания либо иным образом определять его действия, то на указанных акционеров или других лиц в случае недостаточности иму­щества общества может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам. При этом надо учитывать, что согласно законодательству банкротство банка считается вызванным деятельностью либо бездействием его акционеров или других лиц только в случае, если они использовали ука­занное право и возможность в целях совершения банком действия, заведомо зная, что вследствие этого наступит его банкротство.

---

Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом, что отражается в его Уставе и фирменном наименовании.

Акционеры банка открытого акционерного общества (ОАО) могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров банка. Такой банк вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осу­ществлять их свободную продажу. Он может также проводить и закрытую подписку, если это не запрещено его Уставом или требованием правовых ак­тов Российской Федерации. Число акционеров такого банка не ограничено.

Банк, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного ранее определенного круга лиц, признается закрытым акционерным обществом (ЗАО). Такой банк не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции либо иным образом предлагать их неограниченному кругу лиц. Число акционеров банка закрытого акционерного не должно 50 человек. Если число участников больше 50 акционеров, банк в течение должен преобразоваться в акционерное общество. В случае он ликвидации в су­дебном .

Банки, созданные в обществ с ограниченной , должны в своей руководствоваться не ГК РФ (ч. 1 . 87) и Федеральным законом «О и банковской деятельности» 3 февраля 2005 г., но и Федеральным законом « обществах с ограниченной ­ветственностью» от 8 февраля 2007 г.

вом с ограниченной ответственностью () признается учрежден­ное или несколькими общество, уставный которого разделен доли определенных документами размеров. ­стники банка, созданного в общества с ограниченной ­тью, не отвечают его обязательствам и риск убытков, с деятельностью банка, в стоимости внесенных вкладов. Участ­ники банка, внесшие не полностью, солидарную ответ­ственность его обязательствам в стоимости неоплаченной вклада каждого участников. Банк, в форме ООО, иметь единственного , но им может выступать хозяйственное общество, из одного . Число участников в форме ООО должно быть 50 акционеров. Если участников такого превысит установленный предел, он, же как и в форме зак­рытого общества, должен преобразован в открытое ­ционерное общество. При этого требования подлежит ликвидации в порядке.

Участник в форме ООО продать или образом уступить долю (или часть) в уставном банка одному нескольким другим банка. Возможность доли участника лицам должна особо оговорена в банка. Участник банка в любое вправе выйти банка независимо согласия других участ­ников, за учредителей банка, не имеют выходить из участников в течение трех лет дня регистрации . Банк обязан своему участнику, заявление о выходе банка, действительную его доли в шести месяцев с окончания финансового , за период было подано о выходе, если срок не Уставом банка.

---

стоимость доли участника определяется основании данных отчетности банка этот год и ­чивается за счет между стоимостью активов банка и ­ром его уставного . Если суммы окажется недостаточно выплаты этой , банк обязан свой уставный на недостающую . Такое положение в себе потенциальную финансовой устойчивости , поскольку выплата дей­ствительной стоимости доли приводит к имеющегося у банка капитала и как — к нарастанию риска ­платежеспособности .

Обществом с дополнительной (ОДО) признается ­денное одним или лицами общество, капитал которо­го на доли учредительными документами . Участники такого солидарно несут ответственность по обязательствам своим в одинаковом для размере, кратном их вкладов, учредительными документами . При банкротстве из участников ответственность по ­зательствам общества распределяется остальными участниками ­порционально их вкладам ( иной порядок ответственнос­ти не учредительными документами ).

Мировой опыт , что форма с дополнительной ответ­ственностью для таких организаций, как вза­имного кредита, -сберегательные банки, банки и др. В до 1927 г. существовали кооперативы, созданные прин­ципах общества с ответственностью. Банки, в форме обществ с и с дополнительной ответственностью, вправе выпускать .

Независимо от -правовой формы, кредит­ных организаций в Федерации может широкий круг ­ческих и физических лиц. формирования уставного кредитной организации могут быть средства федерального и государственных внебюджетных , а также свободные сред­ства и иные собственности, находящейся в федеральных ор­ганов власти, за случаев, предусмотренных законами [6, c.74].

1.4. Тенденции кредитных организаций с 2015-2018 в РФ

Проанализируем кредитных организаций, ЦБ РФ в 2015-2018 [12]:

Таблица 1

Информация о и лицензировании кредитных в период 2015-2018гг.

		01.01.2015	01.01.2016	01.01.2017	01.01.2018
Регистрация кредитных организаций
1. Зарегистрировано КО Банком России либо на основании его решения Уполномоченным регистрирующим органом, всего		1 409	1 345	1 296	1 228
в том числе:	- банков	1 356	1 293	1 243	1 172
	- небанковских КО	53	52	53	56
1.1. Зарегистрировано КО со 100% иностранным участием в капитале		42	52	63	77
1.2. КО, зарегистрированные ЦБ РФ, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию (в рамках законодательно установленного срока)		2	1	3	3
в том числе:	- банки	2	1	2	3
	- небанковские КО	0	0	1	0
Действующие кредитные организации
3. КО, имеющие право на осуществление банковских операций, всего		1 253	1 189	1 136	1 108
в том числе:	- банки	1 205	1 143	1 092	1 058
	- небанковские КО	48	46	44	50
3.1. КО, имеющие лицензии (разрешения), предоставляющие право на:
	- привлечение вкладов населения	1 045	921	906	886
	- осуществление операций в иностранной валюте	827	803	754	736
	- генеральные лицензии	301	287	300	298
3.2. КО с иностранным участием в уставном капитале, всего		136	153	202	221
из них:	- со 100%	41	52	63	76
	- свыше 50%	11	13	23	26
3.3. КО, включенные в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов, всего		930	924	909	893
4. Зарегистрированный уставный капитал действующих КО (млн. руб.)		444 377	566 513	731 736	881 350
5. Филиалы действующих КО на территории РФ, всего		3 295	3 281	3 455	3 470
из них:	Сбербанка России ОАО	1 009	859	809	775
	- банков со 100% иностранным участием в уставном капитале	29	90	169	242
6. Филиалы действующих КО за рубежом, всего		3	2	3	5
7. Филиалы банков-нерезидентов на территории Российской Федерации		0	0	0	0
8. Представительства действующих российских КО, всего		467	699	804	721
в том числе:	- на территории РФ	422	657	757	679
	- в дальнем зарубежье	31	29	33	30
	- в ближнем зарубежье	14	13	14	12
9. Дополнительные офисы КО, всего		—	15 007	18 979	21 272
в том числе:	Сбербанка России ОАО	—	7 282	8 623	9491
10. Операционные кассы вне кассового узла КО, всего		—	15 885	14 689	13 871
в том числе:	Сбербанка России ОАО	—	11 983	10 839	10 127
11. Кредитно-кассовые офисы КО, всего		—	996	1 543	1 445
в том числе:	Сбербанка России ОАО	—	0	0	0
Отзыв лицензий и ликвидация юридических лиц
12. КО, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций и которые не исключены из КГР		154	155	157	117
13. Внесена запись в Книгу государственной регистрации кредитных организаций о ликвидации КО как юридического лица, всего		1 687	1 758	1 819	1 900
в том числе:	- в связи с отзывом (аннулированием) лицензии	1 305	1 366	1 419	1 495
	- в связи с реорганизацией	381	391	399	404
	в том числе:
	- в форме слияния	0	2	2	2
	- форме присоединения	381	389	397	402
	в том числе:
	- путем преобразования в филиалы других банков	337	341	344	347
	- путем присоединения к другим банкам (без образования филиала)	44	48	53	55
	- в связи с нарушением законодательства в части оплаты уставного капитала	1	1	1	1

---

, анализируя таблицу 1 сделать следующие :

- число зарегистрированных организаций на РФ в период 2015-2018 с 1409 до 1228, при число банков с 1356 до 1172, кредитных , имеющих лицензию осуществление банковский уменьшилось с 1253 до 1108 .. При этом положительная динамика кредитных организаций 100% участием иностранного , их число с 42 до 77 штук. также число банков с 381 до 404 ., большую часть занимает реорганизация в присоединения. Из следует, что в секторе России в 2015-2018 наблюдается активный слияния и поглощения , происходит процесс банковских структур, банка просто выдерживают конкуренции с обладающими большей . Также этот показал привлекательность банковских услуг иностранных банков, больше появляется с иностранным капиталом.

- тенденцией для банковского сектора в является увеличение уставного капитала с 444377 . руб. до 881350 . руб. (практически в 2 ), что свидетельствует о объемов банков.

2. Создания коммерческого в современных условиях

создания кредитной — установленная нормативными последовательность действий, которых — получение на осуществление деятельности.

Порядок кредитных организаций Инструкцией ЦБ 14 января 2013 г. № 109-И «О порядке Банком России о государственной регистрации организаций и выдаче на осуществление операций» (ред. 29.10.2017) и включает в себя этапов.

1. До учредительного договора ( о создании) учредители организации направляют в России запрос о использования предполагаемых официального и сокращенного кредитной организации. согласование предполагаемых кредитной организации в течение 12 месяцев с получения согласия России, которое в письменном сообщении, в адрес учредителей организации и территориального по месту нахождения кредитной [4, c.98].

2. Подписание учредительного . Учредителями кредитной могут быть , участие которых в организации не законодательством. Учредителем может быть юридическое, так и лицо.

Юридическое должно отвечать требованиям:

• иметь финансовое положение;
• достаточно средств внесения в уставный кредитной организации;
• в течение трех ;
• выполнять обязательства федеральным бюджетом, субъекта РФ и бюджетом за три года.

этих общих всех юридических -учредителей к кредитной -учредителю предъявляются требования. Она быть финансово в течение последних 6 , предшествовавших дате документов для регистрации учреждаемой организации. Критерии финансового состояния организаций установлены ЦБ РФ 30.04.2017 N 2014-У "Об оценке положения банков".

---

банка не права выходить состава его в течение первых лет со его регистрации, а не имеют собственности на кредитной организации, а только обязательственные .

3. Не позднее через 1 месяц подписания учредительного (договора о создании) кредитной организации представить в территориальное Банка России с сопроводительным письмом , перечисленные в ст. 12 закона от 8 2010 г. «О государственной регистрации лиц и индивидуальных » и в ст. 14 Закона о , в частности:

• заявление с о государственной регистрации организации и выдаче на осуществление операций, а также о постановке создаваемой организации на в налоговом органе;
• документы;
• протокол собрания учредителей о учредительных документов и утверждении кандидатур назначения на руководителей исполнительных и главного бухгалтера;
• об уплате пошлины за кредитной организации и сбора за вопроса о выдаче .

За государственную кредитных организаций пошлина взимается в 2009 руб. За вопроса о выдаче взимается лицензионный в размере 0,1% от уставного капитала организации;

• копии о государственной регистрации — юридических лиц, заключения о достоверности финансовой отчетности, налоговыми органами учредителями —юридическими обязательств перед бюджетом, бюджетами Федерации и местными за последние 3 ;
• документы, подтверждающие происхождения средств, учредителями — физическими в уставный капитал организации (справка о с места работы, о наличии средств счете в кредитной , декларация о доходах, налоговым органом, и т.п.);
• кандидатов на руководителя и главного кредитной организации, ими и содержащие о наличии (отсутствии) и о наличии у этих высшего юридического экономического образования и руководства отделом иным подразделением организации, связанным с операциями, не 1 года, а при специального образования — руководства таким не менее лет. Если на должности и главного бухгалтера организации получили за границей , в территориальное учреждение быть представлено федерального органа власти по профессионального образования о зарубежных документов образовании указанных российским дипломам о юридическом или образовании;
• бизнес-, составленный в соответствии с Банка России.

-план является на ближайшие 2 года, содержащим программу действий организации, включая (показатели) и ожидаемые деятельности, и позволяющим России оценить:

а) кредитной организации финансовую стабильность, пруденциальные нормы и обязательные резервные , соблюдать требования по обеспечению кредиторов и вкладчиков;

---