Файл: Система кредитования в РФ (Роль Центрального банка в кредитной системе РФ).pdf

Согласно определению, принятому ПАО «Сбербанк России» для целей внутренней оценки кредитного риска заёмщика, ссуда попадает в категорию неработающих кредитов, если платеж по основной сумме долга и/или процентам просрочен более чем на 90 дней. Именно такие ссуды являются «балластом», ухудшающим качество кредитного портфеля, так как по ним существует наибольшая вероятность возникновения кредитного риска.

Таблица 3

Динамика неработающих кредитов в сегменте кредитования ПАО «Сбербанк России», млрд. руб.

Согласно определению, принятому ПАО «Сбербанк России» для целей внутренней оценки кредитного риска заёмщика, ссуда попадает в категорию неработающих кредитов, если платеж по основной сумме долга и/или процентам просрочен более чем на 90 дней. Именно такие ссуды являются «балластом», ухудшающим качество кредитного портфеля, так как по ним существует наибольшая вероятность возникновения кредитного риска.

С целью покрытия возможных потерь Банк создаёт резервы по ссудам, отнесенным ко 2-ой и выше (до 5-ой) категориям качества (в соответствии с Положениям Банка России № 254-П). Комментируя табл. 2.8, можно отметить, что объемы создаваемых резервов последовательно сокращались. Объяснением может случить улучшение структуры портфеля ссуд, классифицируемых по категориям качества. Уровень покрытия неработающих кредитов составил 119,1; 117,0; 91,4; 88,5% соответственно в 2015, 2016, 2017 и 2018 гг. Таким образом, если в 2015-2016 г. неработающие кредиты были в полной мере (и даже больше) покрыты созданными резервами, то по итогам 2017 – 2018 гг. таких резервов было создано недостаточно. Следовательно, Банком были допущены ошибки при определении категории качества ссуды. Доходность операций по ипотечному кредитованию проанализирована в табл. 4^[16].

Таблица 4

Анализ доходности кредитования ПАО «Сбербанк России»

Процентные доходы, полученные по кредитам, значительно выросли в абсолютных величинах – с 80,2 до 177,4 млрд. руб., в том числе, на 15,8% в 2016 г., на 141,4% в 2017 г. и на 135% в 2018 г. Увеличение темпов роста процентных доходов по операциям кредитования по итогам анализируемого периода является положительной тенденцией, однако темпы роста самой задолженности по кредитам в этом периоде были выше, в результате чего произошло снижение доходности операций кредитования. Доходность кредитных вложений характеризуется следующими данными.

Так, если по итогам 2015 г. Банк получил 14 коп прибыли на 1 руб. средств, вложенных в кредитные активы; в 2016 г.– 12,4 коп.; в 2017 г. – 11,8 коп.; в 2018 г. – 11,5 коп.

Снижение доходности не связано со снижением процентных ставок по кредитам, так как они, напротив, несколько выросли по итогам анализируемого периода.

Следовательно, Банку необходимо пересмотреть свою процентную политику в части соотношения затрат по привлечению ресурсов и взимания платы за их размещение. В то же время следует отметить, рост влияния операций кредитования на формирование процентных доходов, а, следовательно, и финансовых результатов Банка. Подтверждением данному выводу служит увеличение удельного веса (с 12,8 до 13,8% по итогам анализируемого периода) процентных доходов, полученных по операциям кредитования, в общем объеме процентных доходов Банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе изучения системы кредитования, можно прийти к заключению, что система кредитования - это совокупность банковской системы и специ­ализированных кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющих их во временное платное пользование заемщикам через функцио­нирующий в данном государстве кредитный механизм.

Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность приобрести желаемое.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному движению на финансовом рынке. С помощью кредита решается множество задач рыночной экономики.

Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит преодолевает ограниченность индивидуального капитала.

По итогам проведённого анализа можно сделать вывод о динамичном развитии кредитования в ПАО «Сбербанк России». В банке разработана широкая линейка кредитных продуктов, рассчитанных на различные нужды и категории (по социальному статусу, возрасту, возможностям) клиентов. Частным лицам предлагаются базовые и специальные кредитные продукты. По базовым кредитным продуктам возможно выдача не только в валюте РФ, но и в долларах США или евро.

Организация кредитного процесса по выдаче и сопровождению кредитов строится в соответствии с документированной процедурой «Кредитная политика ПАО «Сбербанк России», составленной в соответствии с действующим российским законодательством, в том числе, нормативными документами Банка России. Кредитный процесс, осуществляемый в рамках кредитования, подразумевает прохождение ряда последовательных этапов – от оформления заявления-анкеты до окончательного погашения кредита.

Операциям кредитования отводится серьёзная роль в процессе формирования совокупного кредитного портфеля Банка, в том числе, его розничного сегмента. На долю ссуд приходится около 42% от общего размера задолженности по розничным кредитам. В течение анализируемого периода 2015 – 2018 гг. существенно выросли темпы роста кредитования (в то же время по итогам 2018 г. отмечается их снижение), в том числе, темпы роста непросроченных ссуд. Снизился объём создаваемых резервов под обесценение, что положительно влияет на финансовые результаты деятельности Банка. Также положительными характеристиками являются: последовательное снижение удельного веса просроченной задолженности по ипотечным кредитам в общем объёме их выдачи; рост процентных доходов по ипотечным кредитам.

По итогам анализируемого периода можно отметить улучшение качества сегмента розничного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России», смягчение условий кредитования, снижение уровня кредитного риска.

К негативным моментам следует отнести рост абсолютных величин просроченной задолженности, в том числе, неработающих кредитов (ссуд с задержкой выплаты свыше 90 дней); увеличение темпов роста неработающих кредитов по итогам 2015 – 2018 гг.; недостаточный уровень покрытия неработающих кредитов резервами на возможные потери в 2017 – 2018 гг.; снижение доходности операций кредитования.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. "Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ)// СПС Консультант Плюс
2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 28.12.2013)//СПС Консультант Плюс
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 14.03.2013) "О банках и банковской деятельности"// Консультант Плюс
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.04.2013) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"// СПС Консультант Плюс.
5. Доклад о денежно-кредитной политике // Вестник Банка России декабрь 2018 г., N 4
6. Доклад о денежно-кредитной политике // Вестник Банка России декабрь 2017 г., N 4
7. Доклад о денежно-кредитной политике // Вестник Банка России декабрь 2016 г., N 4
8. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред.В.Платонова, М. Хигтинса —М.: Кон салтбанкир, 2015.
9. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.:Финансы и статистика, 2014.
10. Банковские риски : учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. –3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2014.
11. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2014.
12. Белоглазова Г. Н. Деньги. Кредит. Банки.- М.: Высшее образование, 2017.
13. Жиркина Н. И. Кредитный портфель — стратегия и тактика кредитной политики банка // Финансы, денежное обращение и кредит. — 2016. — № 5 (78).
14. Кузьмина М. И. Банковское ипотечное жилищное кредитование: оценка состояния и перспектива развития на примере Сбербанка России // Молодой ученый. — 2017. — №1. — С. 209-212.
15. Прангишвили Г. Г. Основы кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка [Текст] / Г. Г. Прангишвили // Молодой ученый. — 2015. — №1.
16. Рахматуллина Сабина Альбертовна. Денежно кредитная политика ЦБ РФ. Экономические науки. №43-2, 15.04.2016
17. Свиридов О.Ю. Банковское дело. – Ростов н/Д.: Феникс, 2014.
18. Тарасенко О. А. Жизнеспособность российских небанковских депозитно- кредитных организаций // Законы России : опыт, анализ, практика. - 2016. - N 5.
19. Товмасян Р. Э. Денежно-кредитное регулирование в Российской Федерации // Вестник Адыгейского государственного университета. Серия 1 : Регионоведение : философия, история, социология, юриспруденция, политология, культурология. - 2014. - № 3.
20. Черешкин Д. Управление рисками и безопасностью СПб.:Ленанд, 2014.
21. Чепурина М.Н. Курс экономической теории.:Киров:АСА, 2017.
22. Российская Федерация: последние тенденции экономического развития: февраль 2015 // Доклад экспертов Всемирного банка подруководствомБиргитХанслURL:http://mineconomic.pnzreg.ru/files/economic_ pnzreg_ru/docs/rer-30-rus.pdf.
23. Информация о рисках кредитования физических лиц за 2015-2018// URL:http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub.
24. Кредитование в России – 2018. Что изменилось?Режим доступа. URL: http://global-finances.ru/kreditovanie-v-rossii-2014/.
25. Режимдоступа. – URL: http: //rusipoteka.ru/ipoteka_i_nedvizhimo st/ipoteka_stati_2014/ipoteka_v_usloviyah_ekonomicheskoj_nestabil_nosti/ (датаобращения: 15.04.2016).
26. Режим доступа. URL: http://expert.ru/2014/07/24/potrebkredityi-perestali-stimulirovat-ekonomiku/ (дата обращения: 15.04.2016).
27. Рейтинги банков – Режим доступа. – URL:http://www.banki.ru/banks/ratings/agency/ (дата обращения: 22.04.2016). Источник: http://moezhile.ru/ipoteka/problemy.html.
28. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая Отчетность ПАО «Сбербанк России» за 30.09.2011 – 30.09.2015. Официальный сайт Банка – www.sberbank.ru.
29. Ипотека против кризиса. URL: http://expert.ru.
30. О ключевой ставке Банка России. URL: http://www.gazeta-unp.ru.
31. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/.
32. Официальный сайт Банка России. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?Prtid