Файл: «Организация страхового дела в РФ» ..pdf

Позитивным моментом в формировании российского страхового рынка является создание сравнительно крупных страховых компаний, способных адаптироваться к динамично меняющейся конъюнктуре рынка и оказывать страховые услуги, отвечающие мировым стандартам, а также складывающаяся инфраструктура рынка. Показатели состояния страхового рынка свидетельствуют о том, что в Российской Федерации заложены основы национального страхования. Тем не менее оно еще не заняло надлежащего положения в системе защиты имущественных интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства.
Разнообразие страховых продуктов на российском рынке значительно меньше, чем за рубежом. Некоторые страховые компании предлагают страхователям вместо страховых продуктов псевдостраховые финансовые схемы, позволяющие страхователям обойти налоговое законодательство, уйти от обязательных платежей в государственные внебюджетные фонды.
Не создан надежный механизм государственного контроля выполнения страховыми организациями принятых обязательств, адекватной оценки их надежности и финансовой устойчивости.

В результате по-прежнему основное бремя расходов по ликвидации последствий техногенных аварий и катастроф, негативных природных явлений ложится на бюджет.

Главной целью развития национальной системы страхования в России является создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации, обеспечивающей:
- реальную компенсацию убытков, причиняемых в результате непредвиденных природных явлений, техногенных аварий, катастроф, за счет резервов страховых организаций при снижении нагрузки на бюджет;
- формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды;

- максимальное использование страхования как источника инвестиционных ресурсов.

1.1 Страховое дело в составе финансовой системы

Российской Федерации

Сегодня финансы страхований являются составной частью финансовой системы Российской Федерации, и образуемые на основе этого страховые фонды, способствуют реализации важнейших функций страхования.

В научной литературе страхование включается в экономическую категорию финансов, так как ему соответствуют характерные для финансов функции или его наделяют такими же признаками.

Схожесть признаков финансов и страхования заключается в том, что обе эти категории связаны с экономическими отношениями по созданию фондов денежных средств. Но страхование связывается еще и использованием средств создаваемого фонда.

Находясь в составе финансовой системы РФ, страхование выполняет ряд важных функций: формирование страхового фонда денежных средств, являющегося источником дальнейших страховых выплат; возмещение ущерба тем лицам, которые являются субъектами формирования страхового фонда; превенция (предупреждение) страхового случая и минимизация возможного ущерба, которая предполагает совокупность мероприятий, направленных на недопущение или уменьшение несчастных случаев.

Значимость института страхования, как для финансовой системы государства, так и для населения страны в целом, обуславливает необходимость исследования этого института в системе права России.

1.2 Общеправовая характеристика страхования

Поскольку институт страхования находится в сфере экономических отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев), следует уделить особое внимание понятиям «страхование», «страховое дело» и «страховое право».

Термин «страхование» происходит от слова «страх». Лица, владеющие имуществом, вступая между собой в различные правоотношения, испытывали страх за его сохранность. Возникающие в процессе развития страны, в периоды глобальных реформ различные неблагоприятные события, негативно сказывались на состоянии граждан и организаций. В периоды существования общественной собственности государству вполне хватало ресурсов для возмещения минимальных убытков. С развитием рыночной экономики и частной собственности, государство было уже не состоянии только лишь за счет своих ресурсов восполнять потери отдельных лиц, это и способствовало возникновению потребностей и необходимостей в наиболее широкой страховой защите.

Для понимания сущности и необходимости страхования в обществе и его особое значение для общества, следует принять очевидное положение о том, что существует два способа борьбы со стихийными бедствиями. Один из них направлен на то, чтобы предупреждать стихийные бедствия, не допускать самого возникновения их. Это направление следует отнести к превентивным (предупредительным) мероприятиям. Но когда стихийное бедствие уже произошло, необходимо иметь средства для возможности скорейшей ликвидации, уменьшения его негативных последствий. Данная мера является репрессивной. Но помимо средств нейтрализации нежелательных последствий, вызванных стихийными бедствиями, необходимо восстановление причиненных этим бедствием потерь, для чего должны иметься в наличии соответствующие ресурсы.

Понятие «страхование» имеет законодательное закрепление, в Законе РФ «Об организации страхового дела» дается определение: страхование - это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, публично-правовых образований (РФ, субъектов РФ, муниципальных образований) при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных страховых взносов, а также за счет иных средств.

Страховая деятельность или страховое дело представляет собой определенную сферу деятельности уполномоченных лиц в сфере страхования. Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ», определяя понятие «страховое дело», выделяет и основные виды такой деятельности, относя к ним страхование, перестрахование, взаимное страхование, а также иные услуги, связанные со страхованием.

Страховое право - это совокупность норм, регулирующих общественные отношения, которые складываются в процессе создания и использования специальных страховых фондов денежных средств. Некоторые авторы понимают страховое право как относительно обособленную отрасль права, которая регулирует особое отношения, страховые.

Страховое законодательство имеет комплексный характер, его источники содержаться в различных отраслях права: в конституционном праве (Конституция РФ), гражданском праве (Гражданский кодекс), налоговом праве, трудовом праве. Отдельные нормы, регулирующие ответственность, присутствуют в административном и уголовном праве.

Как и любой сложный вид деятельности, страхование имеет свое внутреннее логическое строение, которое выражается в его базовых принципах:

- принцип передачи риска наступления экономических потерь означает, что каждый из участников страхования собственный риск наступления экономических потерь за определенную плату (страховой взнос) передает страховщику.

- принцип объединения экономического риска. Носителями рисков всегда являются люди, объединенные в группы, организации, государство в целом. Объединение некоторой совокупности рисков страховыми организациями позволяет обеспечить более эффективное управление этой совокупности. Тем самым страховые отношения представляют собой часть системы финансовых отношений, обеспечивающую функцию предоставления клиентам страховой защиты. Эта страховая защита рассматривается как разновидность финансовой услуги, приобретающей на рынке страхования форму товара.

- принцип солидарности. Страховщик в соответствии с договором страхования при наступлении оговоренных событий и возникновении неблагоприятных последствий (страхового случая) выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную соглашением сумму, или страховое возмещение. Экономические отношения, которые складываются в обществе в связи с формированием этих специальных целевых фондов денежных средств и их целевого использования составляют сущность страхования и реализуют солидарную раскладку ущерба между основными участниками страхования.

- принцип финансовой эквивалентности. Реализация принципа финансовой эквивалентности означает, что денежные средства, собранные в виде страховых премий по некоторой группе договоров, должны быть использованы на страховые выплаты по данной группе договоров и на покрытие расходов, связанных с ведением страхования.

- принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, имеющие случайный, непредвиденный характер. Не страхуется преднамеренно осуществленное действие, потому что в нем отсутствует принцип случайности.

1.3 Виды страхования. Обязательное страхование

Первая классификация видов страхования после 1988 года была установлена в утвержденных Росстрахнадзором «Условиях лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» в 1994 году.

Классификация страхования, то есть разделение объема понятия «страхование», а также выделение его различных видов по определенным основаниям, проводится в различных вариациях. Критерием классификации страхования по видам является объект страхования и перечень страхуемых рисков.

Одни авторы приводят следующую классификацию, утверждая, что виды страхования можно сгруппировать по различным критериям:

- по объектам страхования;

- по методам расчета страхового тарифа;

- по ограничениям на величину страховой суммы;

- по балансовой оценке;

- по сфере применения;

- по интересам лицензирования и др.

Химичева Н.И. приводит следующую классификацию: в зависимости от объекта страхования, страхование подразделяется на имущественное и личное. Объектом имущественного страхования выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Объектом личного страхования являются личные блага лица, которые связываются с жизнью, здоровьем или трудоспособностью.

Введение статьи 32.9 в Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 10 декабря 2003 г. впервые закрепило подробную классификацию видов страхования.

Практическое значение имеет именно классификация, предусмотренная законодательством РФ. Для более подробного исследования видов страхования будет использована классификация в зависимости от формы, в соответствии с которой страхование в Российской Федерации осуществляется в добровольной и обязательной форме.

Добровольное страхование представляет собой страхование, которое производиться на основе добровольного согласия страхователя и страховщика заключить между собой договор страхования. При этом страховщиком должны соблюдаться основные правила страхования, которые разрабатываются в соответствии с Гражданским кодексом и Законом о страховом деле. Для такого вида страхования характерен выбор объектов страхования.

Договор добровольного страхования является публичным договором (ст. 426 ГК РФ) что означает, обязанность страховщика заключить соответствующий договор при обращении страхователя, при соблюдении им (страхователем) всех правил и требований.

В соответствии с законодательством добровольное страхование может быть в виде личного страхования (на случай дожития или смерти, на случай инвалидности и т.п.), имущественного страхования (грузов, имущества юридических лиц, транспортных средств), страхование предпринимательства (предпринимательские и финансовые риски.

Обязательное страхование - страхование в случаях, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц.

Пункт 4 статьи 3 Закона РФ от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» устанавливает, что условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. При этом Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

- субъектов страхования;

- объекты, подлежащие страхованию;

- перечень страховых случаев;

- минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

- размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

- срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

- срок действия договора страхования;

- порядок определения размера страховой выплаты;

- контроль за осуществлением страхования;

- последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

- иные положения.

К конкретным видам социального страхования в РФ относятся:

-   обязательное социальное страхование (при последствиях изменения материального или социального положения граждан; имущественные интересы физических лиц, связанные с утратой здоровья либо смертью вследствие несчастного случая на производстве), 

- обязательное государственное страхование (жизнь и здоровье государственных и муниципальных служащих),

-  иные виды обязательного страхования (риски ответственности, затрагивающие интересы различных категорий лиц).

В зарубежных странах также проводятся различные виды обязательного страхования, где оно является основной формой страхового обеспечения гражданской ответственности, применяется при страховании имущества предприятий и организаций. В целом за рубежом обязательное страхование носит ограниченный характер.