Файл: Формирование денежных потоков от инвестиционной деятельности.pdf

Таблица 3.2 погашение кредита.

R=k*IF

IF = 0.08/(1-(1+0.08)^-12)=0,132695 ≈ 0,133

R=12000000*0,132695=1592340

Всего, то есть общая сумма платежа составляет 6847062,873 руб. (на конец 12-го года). С учетом того, что после первого года работы организации прибыль составляла ≈ 413.000 руб., то покупка офиса была бы целесообразна через 2-3 года, когда оттоки на кредитование бы составляли не более 30% дохода.

Первое направление оптимизации денежных потоков основывается на выявлении и устранении причин отрицательной или избыточной величины суммы чистого денежного потока.

Для эффективного управления денежными потоками необходимо знать какова их величина за определенное время, каковы их основные элементы, какие виды деятельности генерируют основной поток денежных средств.

Таблица 3.3. Меры по увеличению потока денежных средств.

Предлагается составить таблицу для систематизации учета поступлений и расходования денежных средств в компании ООО «Конструктор» (таблица 3.4.)

Таблица 3.4 Учет и расход денежных средств.

Такая сводная ведомость не влечет, за собой каких-либо финансовых вложений. Но даст наглядную картину необходимости денежных средств в каждом месяце. Финансист при заключении договоров поступления денежных средств будет в договорах ставить те месяцы оплаты, в которых необходимы производить какие-то значительные выплаты, а по договорам расходования те месяцы, в которых будет поступление денежных средств.

Экономический эффект от этого мероприятия очевиден:

1. Не будут выставлены пени, штрафы и неустойки.

2. С точки зрения экономии по выплатам налога на добавленную стоимость. (Мы знаем, что проводку ДТ68 ДТ 19 списание налога можно сделать: если мы оплатили товар, работу и услуги и списали в производство)

Заключение

Для планирования и осуществления инвестиционной деятельности особую важность имеет предварительный анализ, который проводится на стадии разработки инвестиционных проектов и способствует принятию разумных и обоснованных управленческих решений.

Главным направлением предварительного анализа является определение показателей возможной экономической эффективности инвестиций, то есть отдачи от капитальных вложений, которые предусматриваются проектом. Как правило, в расчетах принимается во внимание временной аспект стоимости денег.

При анализе инвестиционных проектов исходят из определенных допущений. Во-первых, с каждым инвестиционным проектом принято связывать денежный поток. Чаще всего анализ ведется по годам, однако, с учетом того, что компания только начинает свою деятельность, все расчеты ведутся по месяцам. Предполагается, что все вложения осуществляются в конце года, предшествующего первому году реализации проекта.

Основные выводы, которые можно сделать это то, что составление инвестиционной политики является индивидуальным решением для каждой организации.

При осуществлении своей деятельности организация ООО «Конструктор» только начинает зарабатывать чистый денежный доход, поэтому инвестиции, которые ожидает эта компания, должны быть без процентных уплат. Для достижения этой цели компания может выслать своё предложение на сайт investmoscow.ru, где крупные инвесторы ищут проекты для вложений.

Задачи курсовой работы выполнены, цель достигнута.

Список использованных источников.