Файл: Формы международных расчетов и перспективы их изменения.pdf

форма выгодна импортерам, она подразумевает действительно поставленного , а расходы по ению инкассовой операции невелики.

Недостатками формы расчетов , во-первых, дли пробега документов банки, а во-вторых, может отказаться от представленных или лее не иметь разрешения на валюты за границу. В случае экспортер расходы, нные с хранением груза, его третьему лицу или обратно в свою . Выходом из ситуации обычно страхование риска в страховых компаниях, что платеж и дешевле, чем аккре. На российском рынке распространены расчеты с щью аккредитива неразвитости страхового и нестабильности ситуации.

3. ДОКУМЕНТАРНЫЙ

«Уни правила и обычаи для аккредитивов» ( Customs and Practices) документарный как «соглашение, в силу банк (банк-эмитент), по просьбе и на основании своего (Заявителя) или от собственного имени:

• произвести платеж стороне (бенефициару) или ее или должен и оплатить тратты, бенефициаром, или
• дает другому банку такие или акцептовать и оплатить тратты, или
• дает другому банку , против смотренных документов, при , что соблюдены условия и сроки едитива».

Открытие аккредитива ( of credit) происходит сле образом (рис. 3).

Рисунок 3 – открытия аккредитива

(экспортер и ) заключают контракт (1), в определяют, что платежи за товар будут про в форме . Аккредитивы выставляются ми на основании поручения или импортера (приказодателя по ), которое повторяет все условия из ла контракта, касающе порядка платежей.

заключения экспортер подготавливает к отгрузке, о чем извещает (2). Получив такое , покупатель яет своему банку на открытие аккреди (3), в котором указывает все условия. , дающий поручение на аккредитива, приказодателем. Банк, аккредитив (), действует на основании приказодателя. Лицо, от которого банк аккредитив и оплату, называется икантом или заявителем ().

После открытия , в котором обычно указывает, образом будет рамбурс (ком), аккредитив экспортеру, в пользу он открыт,— бенефициару, или (beneficiary). Банк-эмитент аккредитив , как правило, через , обслуживающий (4), в задачу которого авизование экспортеру. Такой называется авизующим . Получив от эмитента , авизующий по внешним признакам его подлинность и передает . Авизующий также экземпляр аккредитивного , поскольку он уполномочен на от бенефициара документов по , их проверку и банку-эмитенту, а в ряде слу назначается эмитентом в исполняющего банка, т.е. на платеж, негоциацию (пку) или акцепт тратт .

---

Получив аккредитив, проверяет его условиям контракта. В несоответствия бенефициар известить банк об принятии аккредитива ( о его непринятии) и у приказодателя необходимых ний в его условия. Если согласен с условиями в его пользу аккредитива, он в вленные совершает отгрузку и, получив транспортные от перевозчика, представ их вместе с требуемыми аккредитивом доку (счетами, , сертификатами, при необходимости — выми , траттами и т.д.) в свой (6). По выполнении действий, в аккредитиве (обычно товаров), что из подтверждающих эти действия , банк акцеп тратту получателя. тратта банковским акцептом ('s acceptance).

Согласно правилам в каждом должен оговорен способ его . Аккредитив может путем платежа по документов, платежа с рассрочкой, акцепта пли негоциации бенефициара

Экспортер документы, отгрузку, в авизующий (1). После проверки документов условиям и аккредитива осуществляет платеж (2). экспортера направляет нты в банк-эмитент (3). Рамбурс в порядке, условиями аккредитива. по условиям аккредитива являются предъявительскими ( at sight), то погашает их наличными по предъявлению. лее они определяются как срочные ( drafts), мер тратты с оплатой тридцать дней с предъявления (drafts at days ), то бенефициар может их до наступления срока или дисконтировать в акцептующем либо в другом учреждении. В большинстве к траттам прилагаются , счета и прочая документация.

направляет , подтверждающие отгрузку, в ующий банк с траттой на определенный , выставленной на (1). После проверки соответствия условиям и срокам банк акцептует и возвращает ее экс (2). Банк экспортера документы в банк-эмитент с об акцепте тратты, по которой будет по наступлении срока шения в порядке, тренном условиями едитива (3) (рис. 4).

Рис 4 – Схема платежа акцепта

Акцептуя , банк обязуется платеж при лении срока , поэтому экспортер превращает акцеп тратту в , дисконтируя ее в своем или на рынке.

Экспортер документы, подтверждающие , в негоци банк вместе с на определенный срок, ной на импортера или на другого , с оплатой по или в определенный срок, как в аккредитиве (1). После про соответствия документов и срокам банк может тратту. Негоциация или подтверждающим банком без оборота на . Негоциация любым банком будет с на экспортера (2). Банк экс направляет и тратту в банк-эмитент. будет осуществлен в , предусмотренном условиями итива (3) (рис. 5).

Рис 5 – Схема платежа негоциации тратты

---

может сам исполнять либо чить банк (или любой банк) на исполнение дитива совершения платежа , негоциации или акцепта его (естественно, получения от документов и их тщательной рки).

Наименование исполняющего и способ исполнения дитива участниками внешнеторговой в контракте, на основании они определяются в аккредитиве.

При аккредитива не , а иным банком (будь то экспортера или третий , который подтвердил ), последний право на затребование от платежа в возмещение выплат бенефициару.

платежа по , которое называется , может направляться не банку-эмитенту, но и третьему , если эми уполномочил его на осуществление по данному аккредитиву. В случае банк, на выставлен но аккредитиву, т.е. банк, возмещение за платежи по , является рамбурси банком.

следующие виды :

• отзывные и безотзывные;
• и неподтвержденные;
• трансферабельные ();
• револьверные ();
• покрытые и непокрытые.

аккредитив (revocable) быть изменен или банком-эмитентом в момент без предварительно го бенефициара. В связи с в международной торговле в применяются аккредитивы (irrevocable), , соответственно, не могут аннулированы или изменены без всех сторон.

Подтвержденный (confirmed) подразумевает ительную гарантию со стороны банка, отличного от . Банк, подтвердивший , принимает на себя по оплате образом оформленных и тратт, если откажется совершить платеж. , открываемые банками, обычно под первоклассными иностранными , но это не всегда выгодно, так как к замораживанию в иностранном банке. По аккредитиву (unconfirmed) венность песет только . Как правило, за банк взимает тствующую плату с или получателя.

Трансферабельный () аккредитив () предусматривает возможность его полностью или частично или несколькими лицами, самого ,— вторыми бенефициа. Такой аккредитив быть переведен, , в нем есть на то, что он трансферабельный. Обычно аккредитив используется, первый бенефициар является ником, а не товара и переводит своих требований и поставщику товара, как бенефициару. тип аккредитива может переведен только раз, т.е. второй бенефициар не перевести его бенефициару. Перевод быть произведен условиям первоначального дитива со исключениями:

• имя и адрес , открывающего аккредитив, быть заме на имя и адрес бенефициара;
• сумма и стоимость любой его могут быть шены, что первому бенефициару свою прибыль;
• действия аккредитива, представления после даты выпуска документов и срок могут быть уменьшены;
• страхового может быть таким образом, обеспечить сумму , оговоренную в ачальном аккредитиве.

---

аккредитива осуществляется по первого бене. Таким , первый бенефициар переводить аккре в пользу одного или вторых , заменяя при этом и — иногда — тратты, на импортера. Банк и те, и другие и тратты с точки их соответствия первоначального аккредитива.

(возобновляемый) (revolving) исполь в расчетах за постоянные поставки, производимые но графику, в контракте (чаще при поставках сырья). может быть по сумме и по .

Аккредитив, возобновляемый по , например до 15000 дол в месяц в течение 6 , автоматически до 15000 долларов независимо от того, ли сумма в прошлом . Такой может быть тивным и некумулятивным. аккредитив , то сумма, не использованная в периоде, перено и может быть в следующем периоде. аккредитив неный, то любая неиспользованная не может быть в следующий период. аккредитив — но сумме, то сумма восстанавливается после в течение общего действия .

Аккредитив может автоматическое возобновление после представления документов или после получения документов банком-эмитентом. тип аккредитива предполагает не ответственность и банка, поэтому редко используется. Для чтобы это контролировать, ходимо общую сумму, может быть по аккредитиву. Сумма быть экспортером и импортером с их потребностей и согласована с .

Аккредитив, открытый на стоимость , определенные партии которого отгружаться еженедельно или но, и разрешающий частичные , не является аккредитивом. Он представляет аккредитив с использованием отгрузкой частями.

и другие аккредитива. Аккредитив с оговоркой предусматривает неотгруженного товара. аккреди с «красной оговоркой», обязуется возместить ющему банку выплаченных , даже если после этого не совершена. Банк-эмитент, в очередь, право оборота на клиента, открывшего . Таким образом, возмещения по возлагаются на покупателя, должен возместить , выданные бенефициару (давцу), в , если он не сможет необходимые документы по , и все расходы, понесенные тентом, или подтверждающим банками.

«с зеленой оговоркой» предотгрузочных авансовых предусматривают бенефициару средств для ирования товара в отгрузки.

По packing- авансовые полностью или частично против представления и экспедиторских или любых документов, подтверждающих, что больше не находятся во продавца. Бенефициар не отношения к отгрузки товаров или нию отгрузочных документов, все это выполняется совершенно агентом по перевозке. Если по -аккредитивам предоставляются авансовые платежи, то ток обычно выплате после отгрузочных документов .

Резервный аккредитив (-by letter of ) — особый вид аккредитива, по своей сути тяготеет к банковской . Резервный как инструмент обеспечения является более гибким и . В частности он может аналогично рному аккредитиву или для обеспечения платежей в экспортера, скажем, при инкассо или в банковского перевода. аккредитивы обычно не отгрузку товара, и совершают по ним против предоставления тратт или специ документов, свидетельствующих, что (приказодатель по ре аккредитиву) не выполнил обязательства в платежа. При этом банки не проверять дей такого заявления, т.е. они совершают платеж .

---

Компенсационный аккредитив это вид аккредитива, который вается на базе и па уже существующего (оригинального) . Когда бенефициар , не выступающий в фактического товара, желает второй аккредитив в своего и при этом первый не является трансферабельным, он попросить открыть аккредитив, т.е. такой, который первый аккредитив в кач единственного обеспечения. аккредитивы напоминают трансферабельные итивы, но в отличие от них аккредитивы являются имыми от аккредитива. Банк, вающий компенсационный , необязательно должен банком, который т или авизует первый .

Банк, согласившийся компенсационный аккредитив, настаивать на том, условия этого в точности соответствовали первоначального, за исключением , что он будет на меньшую сумму. единицы товара, она указывается, будет ена. Могут также изменены исполнения аккредитива, его действия, последняя отгрузки ( она применяется) и последняя для представления документов. соответствующие документы в банк, компенсационный аккредитив, должен быть еден независимо от , как обстоит с первым аккредитивом. следует, что от бенефициара первого немедленно потребуются его и тратты ( они необходимы) для замены и ставления с документами, бенефициаром по компен аккреди, после чего они же будут представлены для по первому аккредитиву. времени и документов – решающие в этой операции.

представление документов в для расчета сопровождаться или перечнем инструкций распоряжения выручкой. может перечислена одним из , в число которых :

• кредитование счета , если он в оплачивающем ;
• выплата компании вручения банковского ;
• перевод в банк путем перевода;
• платеж стороне.

Прежде чем к исполнению, банк должен удостовериться в их . До того как произвести , банки должны удостовериться в том, что им не никакого уведомления о выручки, которое бы в противоречие с текущими ин предъявителя.

Для чтобы получить по аккредитиву, необходимо пол выполнить его условия: документы (продавцу), оплачивающий банк их соответствие аккре; если они в порядке, то оплата произведена согласно предъявителя, если же нет, то не будут .

Использование в расчетах наиболее выгодно , который получает гарантию до начала отгрузки . При этом получение по аккредитиву (при выполнения условий аккредитива и в банк указанных в нем ) не связано с согласием на оплату.
для экспортеров аккредитив наиболее сложной расчетов: получение с аккредитива с точным соблюдением его , правильным оформлением и представлением в банк , указанных в . Контролируя соблюдение аккредитива и представленные , банки защищают покупателя, на основе его инструкций.
аккредитивной формы является сложный нтооборот и в движении документов, с контролем документов в и их пересылкой между .

---