Файл: Страхование и его роль в развитии экономики).pdf

Введение

Роль страхования в экономике определяется тем, что оно обеспечивает непрерывность, бесперебойность и сбалансированность производственного процесса. Страхование способствует оптимизации макроэкономических пропорций общественного воспроизводства. Именно из-за способности страхования оказывать влияние на макроэкономические процессы в развитых странах оно считается одним из стратегических секторов экономики. Кроме того, важным стратегическим фактором являются также огромные инвестиционные ресурсы страховых компаний, которые во многом предопределили макроэкономические пропорции развития ведущих государств мира.

Вопрос о роли страхового рынка в рыночной экономике актуален вообще, и на сегодняшний день в частности. Она вытекает из функций страхования в современной рыночной экономике, основной из которых является рисковая, будучи функцией возмещения ущерба, наносимого случайными, имеющими вероятностный характер наступления событиями. Этого не могут обеспечить никакие другие сферы народного хозяйства и звенья финансово-кредитной системы.

Актуальность темы исследования заключается в том, что одновременно с развитием страхования в России возникают и сложные проблемы, решение которых зависит не только от страховщиков и уровня спроса на их услуги, но от того, какую роль играет страхование в развитии экономики, а также роли государства в разработке программ для развития самого страхования.

Целью курсовой работы является рассмотрение страхования и оценка его роли в развитии экономики.

Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:

• изучить сущность и особенности страхования,
• рассмотреть функции и виды страхования;

– проанализировать роль страхования в развитии экономики;

– оценить перспективы развития страхования.

Объект исследования – страхование.

Предмет исследования – роль страхования в развитии экономики.

При выполнении работы использованы следующие методы исследования: анализ, метод обобщения, метод наблюдений, статистический метод, метод сравнительного анализа и другие.

При написании курсовой работы использованы научные труды отечественных ученых-экономистов, таких как: Н.Р. Агеев, А.А. Александров, К.Г. Воблый, С.К. Казанцев, А.Б. Крутик, П. Самиев, Ю.А. Сплетухов, В.В. Шахов, О.Ю. Шевченко Т.А.Яковлева.

Информационной базой работы также послужили материалы учебных пособий, статьи периодических изданий, источники сети Интернет.

Структура курсовой работы состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

Во введении поставлены цель и задачи исследования, раскрыта актуальность темы курсовой работы, а также определены объект и предмет исследования.

В первой главе раскрыта сущность страхования, его виды и функции, а так же дана информация об основных страховых фондах РФ.

Во второй главе проведен анализ о роли страхования в развитии экономики нашей страны, и о влиянии страхового рынка на развитие экономики РФ.

В заключении сформулированы основные выводы по курсовой работе.

1. Теоретические аспекты страхования в России

1.1 Сущность и особенности страхования

Страхование представляет собой определенный вид экономических отношений, чьей целью является обеспечение страховой защиты людей и их деятельности от различного вида опасностей, рисков.

Сплетухов Ю.А., автор учебного пособия, утверждает, что страхование в узком смысле это особые отношения, складывающиеся между страхователем и страховщиком, направленные на защиту имущественных интересов юридических и физических лиц (страхователей) при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, складывающихся из уплачиваемых ими страховых взносов (иначе называемых - страховая премия) [20, с.35].

Воблый К.Г., пишет, что страхование в широком смысле предполагает различные направления и виды страховой деятельности, которые в комплексе дают физическим или юридическим лицам страховую защиту [8].

Согласно Закону РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков [3].

Интересно и еще одно понимание сущности страхования. Страхование представляет собой метод возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).

Таким образом, страхование является особым видом деятельности, основанный на законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации», базирующийся на методе возмещения убытков юридических или физических лиц в процессе их деятельности [5].

В практике страхования используют такие формы организации страховой защиты как:

1) cамострахование. Нужность самострахования поясняется авторами 2-мя ключевыми причинами: первое, это отсутствием возможности обеспечить организацию страховой защиты другими доступными лицу способами, или особенностью рисков;

2) страхование. При этом важную роль имеет место перераспределение рисков, которое необходимо понимать процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого из страхователей распределяется на всех и в результате каждый из страхователей становится участником компенсации фактически полученого ущерба.

3) централизованное выделение из государственных ресурсов страховых резервов, на покрытие чрезвычайного ущерба, причиненного непредвиденными обстоятельствами в особо крупных размерах [7].

Таким образом, страхование предполагает формирование особых отношений по защите имущественных интересов как граждан, так и предприятий при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. При этом, ключевой целью страхования является деятельность по формированию денежных взносов граждан, организаций, фирм, страховых фондов на возмещения убытков, причиненных страхователю в результате негативного воздействия ряда обстоятельств, а также по выплате страхователем денежных сумм при наступлении обусловленных договором страхования событий.

1.2 Виды и функции страхования

Подотрасль страхования представляет собой совокупность близких или родственных объектов страхования и связанных с ними имущественных интересов с характерными для них страховыми случаями, условиями и способами страховой защиты.

Исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно выделять 4 отрасли: имущественное, личное, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков.

Под видом страхования понимается страхование однородных, одинакового происхождения (назначения) предметов страхования и связанных с ними имущественных интересов от одного или совокупности страховых случаев по установленным условиям, способам страховой защиты, формирования и использования страховых фондов (рисунок 1) [5]

Рисунок 1 - Виды страхования

Кроме того, страхование может осуществляться в добровольной и обязательной форме (например ОСАГО).

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями Закона. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования [6].

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации.

Основное отличие обязательного страхования от добровольного состоит в том, что при обязательном страховании выплаты не зависят от одних взносов, в то время как при добровольном страховании обязательства страховщика находятся в точном соответствии со взносами страхователя. Кроме того, в обязательном страховании застрахованный не имеет права прекратить страхование, а при добровольном оно прекращается, как только перестают уплачиваться взносы [9].

В Российской Федерации существуют три основные формы страховых фондов [15]:

1. Централизованный страховой фонд – образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной форме, распоряжается им Правительство РФ;
2. Фонды самострахования – создаются предприятиями и организациями в виде резервных, страховых фондов, фондов риска; существуют и в денежной и в натуральной форме;
3. Фонды страховщика – создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплаты взносов, существуют только в денежной форме.

Экономическая сущность страхования заключается в следующих функциях [18]:

1. Рисковая функция. Сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее, финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов (платы за риски). Из средств фонда производится возмещение материальных убытков участников фонда. В обмен на уплаченные страховые взносы страховая организация берет на себя ответственность за принимаемые риски.
2. Предупредительная функция обеспечивает меры по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба, вызванного страховыми событиями. Для этого страховщиком производится формирование фонда предупредительных (превентивных) мероприятий, средства которого расходуются на заранее определенные цели, направленные на уменьшение страховых рисков и их негативных последствий. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Страховым случаем cчитается совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
3. Контрольная функция выполняется в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.
4. Сберегательная функция реализуется при проведении отдельных видов страхования жизни — накопительного страхования. Страховая организация одновременно предоставляет клиенту страховую защиту и выполняет функцию сберегательного учреждения [18].

Итак, можно сделать вывод, что функции страхования заключаются в обеспечении экономической безопасности и устойчивого материального благополучия.

1.3 Нормативное регулирование страхования в России

Рассмотрим основные моменты, касающиеся нормативного регулирования страхования.

Агеев Н.Р. пишет, что в России и других странах сложилась трехступенчатая система правового регулирования страхового дела [4].

1 ступень - Общее гражданское право.

К этой группе нормативных актов относят Гражданский кодекс (ГК) РФ [1] и другие подобные нормативные акты (например, Административный Кодекс, Налоговый, Уголовный и другие).

Гражданское право, как и гражданское законодательство Российской Федерации, определяет товарно-денежные и прочие как неимущественные, так и имущественные отношения, устанавливаемые (или формируемые) между субъектами гражданских правовых отношений. Субъектами при этом является граждане (физические лица - население), организации, учреждения, фирмы, предприятия (или юридические лица), а также государственные органы. Объектами служат материальные ценности, а также иные блага.

В первой части Гражданского Кодекса Российской Федерации определены понятия, находящиеся в основе страховых правоотношений, например, юридическое лицо, физическое лицо, коммерческая деятельность. Кроме того, в Гражданском Кодексе Российской Федерации предусмотрены основные организационно-правовые формы предпринимательской деятельности, содержатся основы обязательственного права [1].

Во второй части Гражданского Кодекса Российской Федерации имеется глава 48 «Страхование», в которой определены основы отношений по поводу страхования как отдельного вида экономических отношений [2].

2 ступень - законодательство по страховому делу.

На второй ступени находятся законы Российской Федерации, определяющие и устанавливающие отношения по поводу страхования между страхователем и страховщиком, а также иными участниками сделки по страхованию. Здесь необходимо назвать такие нормативные акты как закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [3], законы «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», «О взаимном страховании» и другие федеральные законы.

Отметим, что закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [3] нацелен формировать равноправные условия осуществления страхования для всех страховщиков на страховом рынке, как негосударственных, так и государственных, давать гарантии защиты интересов страхователей, выявлять единые методические указания по организации страхования в стране и базовые принципы государственного регулирования страховой деятельности.