Добавлен: 27.05.2023
Просмотров: 229
Скачиваний: 4
В обосновании этого положения эксперты МВФ подчеркивали необходимость дать именно центральному банку право формулирования и реализации денежной политики. По мнению экспертов, процесс денежной регулировки должен быть стабильным, а вторжение правительства или парламента в эту область неизбежно приводит к тому, что на денежную сферу влияют соображения текущего политического момента. Эксперты предлагали, чтобы вмешательство в политику центрального банка могло происходить только в тех случаях, когда инициатива правительства находила бы поддержку 2/3 состава парламента. Кроме того, эксперты были против отягощения центрального банка созданием всей финансовой системы страны, так же как и ответственностью за функционирование этой системы. Подчеркивалось, что выполнение этой задачи будет находиться в противоречии с главной целью деятельности центрального банка, каковой является достижение и поддержание стабильных цен[16].
Описанные выше различия в подходе к задачам и функциям цент- рального банка между проектом МВФ и конечной редакцией принятого закона, отражают модель поведения, весьма характерную для политической элиты на территории всего бывшего СССР в начальный период трансформации. Она заключается в исключительно сильном стремлении центральной власти подчинить себе все органы, регулирующие экономическую (и политическую) жизнь страны. В первую очередь это замечание касается нововведенного института президента. Президент играет ключевую роль в системе исполнительной власти и, как правило, стремится удержать в руках право влияния на деятельность центрального банка. Поэтому в конечной редакции закона о центральном банке Грузии президент и парламент страны получили право выступать с инициативой изменения направления денежно-кредитной политики, проводимой центральным банком. Кроме того, оба этих органа (т. е. президент и парламент) избирают состав Совета НБГ.
Содержащиеся в принятом законе решения являются следствием слабости прочих государственных органов, призванных создавать условия для формирования и развития рыночной финансовой системы. Яркий пример: возложение на центральный банк обязанностей по лицензированию банковской деятельности и контролированию пунктов обмена валюты.
Несмотря на описанные выше специфические черты, закон о НБГ подчеркивает независимость центрального банка от органов законодательной и исполнительной власти. Это нашло отражение в принципах избрания членов Совета НБГ - высшего органа центрального банка. Президент представляет девять кандидатур в члены Совета на утверждение парламенту. Совет назначается на семилетний срок. Члены Совета не могут одновременно исполнять функции президента республики, члена правительства, депутата парламента. Закон не перечисляет всех ситуаций, при которых член Совета или Совет в целом могут быть отозваны. В законе предусматривается возможность ухода в отставку отдельных членов Совета и оговаривается необходимость заполнения освободив- шихся мест до истечения срока деятельности данного состава Совета. Роспуск и назначение нового Совета допускаются в том случае, когда президент или парламент сочтут, что осуществляемая НБГ денежно-кредитная политика не соответствует достижению основной цели. Если в этой ситуации парламент простым большинством голосов примет постановление о изменении курса политики, а Совет НБГ не согласится с этим решением, то автоматически должен быть избран новый состав совета[17].
По отношению к коммерческим банкам центральный банк имеет право выдачи и отзыва лицензии; он же устанавливает величину обязательных резервов, нормативы безопасного поведения, а также налагает штрафные санкции в случае неподчинения. Центральный банк может предоставлять кредиты коммерческим банкам. Эти кредиты предоставляются на срок не более трех месяцев и должны быть обеспечены четко определенными ликвидными активами. Кроме того, центральный банк сам назначает дисконтные и процентные ставки на предоставляемые им коммерческим банкам кредиты. Кроме этих, очевидных, функций центрального банка, закон предусматривает возможность временного вмешательства со стороны центрального банка в операционную деятельность коммерческих банков. Это вмешательство может состоять во введении ограничений или прямом определении величины сумм и гарантий, принимаемых ком- мерческими банками, а также процентных ставок на кредиты и вклады в коммерческих банках и других финансовых организациях. Вышеупомянутые меры прямого вмешательства центральный банк принимает в тех случаях, когда осуществление денежно-кредитной политики путем опосредованного воздействия на коммерческие банки становится невозможным.
Эта законодательная норма, несомненно, находится в противоречии с принципами экономической свободы. Однако в Грузии она сыграла положительную роль, послужив эффективным инструментом давления на крупные, в прошлом государственные банки, вынуждая их приступить к реструктуризации.
По отношению к государству НБГ исполняет функции банкира, советника и финансового агента правительства Грузии. Обязанностью центрального банка является предоставление консультационной помощи президенту и министру финансов по всем вопросам, связанным с деятельностью банка или входящим в его компетенцию. Ежегодно министр финансов обращается в центробанк за консультацией в связи с подготовкой проекта бюджета и планами получения государственным сектором внутренних и внешних кредитов. Закон о НБГ запрещает использовать денежную эмиссию на покрытие дефицита госбюджета[18]. Центральный банк может предоставить кредит Министерству финансов на срок не более шести месяцев. Кредит такого рода должен обеспечиваться государственными ценными бумагами. Кредит выдается под проценты, действующие на рынке процентных ставок. Сумма подобных кредитов не должна пре- вышать 5% суммы среднегодовых доходов государства в течение последних трех лет. В чрезвычайных обстоятельствах сумма таких кредитов может доходить до 8%[19].
Законодательные нормы, содержащиеся в законе «О Национальном банке Грузии», типичны для стран бывшего СССР. Типично и то, что записанные в законе ограничения не соблюдаются. В первую очередь это касается запрещения финансировать бюджетный дефицит. В действительности же ежегодно в Грузии принимается бюджет, предполагающий, что половина запланированного бюджетного дефицита будет покрыта центробанком. На практике это означает использование кредитов stand-by и льготных кредитов расширенного финансирования (ESAF), которые предоставляются Международным валютным фондом с целью увеличения валютных резервов центрального банка.
Закон «О деятельности коммерческих банков» был принят в феврале 1996 г. вместо действовавшего ранее закона от 1991 года «О банках и банков- ской деятельности в Республике Грузия». Разработка нового закона началась осенью 1994 г. Именно тогда Юридический департамент МВФ подготовил первый целостный проект закона. Основная структура этого проекта МВФ сохранилась в окончательном варианте закона без принципиальных изменений[20].
Согласно закону, организационно-правовой формой банка может быть как акционерное общество, так и общество с ограниченной ответственностью. Доля паев или акций одного учредителя (или группы партнеров, акционеров) не может превышать 25% уставного или оплаченного капитала. Исключение допускается только в ситуации, когда учредителем банка является другой банк. Введение требования о том, что у банка должно быть как минимум четыре учредителя, явилась реакцией на предыдущую ситуацию, когда одна-две небанковские фирмы получали лицензию на ведение банковской деятельности.
Закон допускает создание банков универсального типа. Их инвестиционная деятельность (приобретение и владение долями или акциями предприятий) не может превышать 50% от суммарного размера незатронутого капитала и суммы имеющихся резервов этого же банка. Инвестиционный портфель должен быть разнообразным, а паи или акции одной фирмы не могут превышать 15% от суммарного размера незатронутого капитала и резервов банка. К банку не может перейти более 20% уставного капитала предприятия. Если же банк превысит данную норму (например, в случае замены долга на паи), то излишек должен быть продан в течение шести месяцев.
Закон подробно описывает обязательные для банка лимиты и нормативы, не определяя, однако, их конкретной величины. Установление конкретных величин лимитов и нормативов ó прерогатива центрального банка. Сочетание данных лимитов и нормативов создает систему мер безопасности, контроль за исполнением этих норм осуществляется путем банковского надзора. Закон о деятельности коммерческих банков достаточно подробно регламентирует принципы их лицензирования (необходимые документы, условия и ситуации, в которых лицензия может быть отозвана). В то же время закон оставляет за руководством центробанка право потребовать от коммерческого банка предоставить дополнительные документы и информацию.
Специфической особенностью рассматриваемого закона является то, что в нем детально определяется конечная структура и организация коммерческого банка. В статьях закона перечисляются все органы банка (в том числе наблюдательный совет, правление, ревизионная комиссия) и их права. Тем самым закон вторгается в круг проблем, которые регулируются уставом банка. Такое решение было продиктовано необходимостью привести в порядок структуру и органы уже действующих банков. В то же время, новые коммерческие банки, подающие документы на получение лицензии, при разработке своих уставов должны будут учитывать требования закона в отношении организационной структуры и руководящих органов банка.
Не менее подробно закон определяет санкции, налагаемые на банки в случае нарушения ими норм и требований банковского надзора, осуществляемого НБГ. В случае неоднократного или систематического нарушения этих требований НБГ имеет право назначить временную администрацию, а затем, в случае длительной неплатежеспособности, лишить банк лицензии. Процедуру ликвида- ции осуществляет ликвидатор, которого назначает суд.
В конечном итоге, закон о коммерческих банках представляет собой неплохо разработанный законодательный акт, который способствует постепенному улучшению функционирования коммерческих банков. Этот закон вынуждает коммерческие банки к проведению существенных организационных и функциональных реформ. Последняя статья этого документа обязывает коммерческие банки произвести необходимые изменения в течение года.
Заключение
На первых этапах реформирования Грузинской экономики существовал так называемый одноуровневый принцип формирования финансовой системы, когда в стране еще нет центрального банка, а банковские структуры работают без функциональной специализации. Но этот этап формирования финансовой системы быстро завершился с появлением одного, Национального банка Грузии, то есть когда вся система банков разделилась на два уровня. Появление двухуровневой организации финансовых отношений необходимая предпосылка организации банковской деятельности. При этом в задачи Национального банка входит: регулирование денежного обращения, проведение единой кредитно-денежной политики, обеспечение устойчивости лари, методическое руководство и надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, защита интересов вкладчиков, проведение операций в сфере внешнеэкономической деятельности.
При этом в задачи Национального банка Грузии входят: регулирование денежного обращения; проведение единой кредитно-денежной политики; обеспечение устойчивости лари; методическое руководство и надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений; защита интересов вкладчиков; проведение операций в сфере внешнеэкономической деятельности.
Основу финансовой системы формируют коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, в функции которых входят: кредитование; расчетно-кассовое обслуживание; операции с ценными бумагами, валютой; выдача гарантий, поручительств и других обязательств; посреднические и доверительные операции. Во второй уровень финансовой системы входят также специальные кредитно-финансовые организации, специализирующиеся, как правило, на одной или двух банковских операциях и имеющих специальную клиентуру. Для защиты общих интересов, осуществления совместных операций, проектов, координации деятельности кредитные организации объединяются в союзы, ассоциации, консорциумы и другие объединения.
Таким образом, в Грузии постепенно формируется система финансово-банковских отношений, которая строится на принципах рыночной экономики. В частности, происходит ускоренная концентрация банковского капитала, малые и средние банки разоряются, их активы переходят к крупным банкам и финансовым гигантам.
Идеология формирования финансово-банковской системы не была доведена до возможных вариантов практического использования, поэтому многое при осуществлении мероприятий по реорганизации банковской деятельности основано на потенциале менеджмента банков, а не на научной организации банковского дела.
Можно выделить, по крайней мере, пять основных задач, первоочередное решение которых позволит добиться перестройки институциональных основ финансово-банковской деятельности, на основе взаимодействия мер по организации банковского менеджмента, анализа аудита, планирования и усиления роли государственного регулирования, включая:
1) стабилизацию национальной денежной единицы, преодоление инфляции, частичную, а затем полную конвертируемость лари;
2) аккумуляцию финансовых ресурсов, достаточных, в случае необходимости, для поддержания деятельности хозяйствующих субъектов с точки зрения полного удовлетворения их кредитных потребностей;
3) создание денежно-кредитного механизма экономического регулирования макроэкономических пропорций в процессе народнохозяйственного воспроизводства;