Файл: Правовое регулирование валютного рынка (Понятие и правовое регулирование валютных отношений).pdf

Введение

Актуальность темы. Членство во Всемирной торговой организации и партнерское взаимодействие РФ с Европейским Союзом предусматривает осуществление комплекса мероприятий, которые должны быть направлены на развитие рыночных отношений и выход отечественных субъектов хозяйствования на международные рынки заставляет пересмотреть отечественное законодательство, регулирующее валютные отношения, в сторону его либерализации. Система валютного правового регулирования и валютного контроля, существует в РФ, однако не соответствует требованиям и стандартам мирового сообщества. Валютная политика должна основываться на принципах свободного спроса и предложения валютных ценностей на валютном рынке и беспрепятственному осуществлению резидентами и нерезидентами валютных операций.

Степень разработанности проблемы:

- исследование правоотношений на валютном рынке России проводили такие ученые-правоведы как: Ж.В. Завальная, Е.В. Карманов, М.В. Старинский и др. Особого внимания заслуживают монографические работы и диссертации, количество которых критически низкое. Вместе с тем анализ научной литературы дает основания утверждать, что некоторые вопросы правового регулирования валютных отношений частично были рассмотрены отечественными и зарубежными учеными.

Цель и задачи исследования. Цель исследования заключается в том, чтобы на основе анализа литературных источников, действующих нормативно-правовых актов, международного опыта раскрыть сущность правового режима регулирования деятельности на валютном рынке.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

- понятие валютного рынка и самой валюты, рассмотрение этих категорий через призму правового регулирования;

- Выяснить объекты и субъекты валютных публичных правоотношений;

- Раскрыть содержание понятий «валютное законодательство», «валютная политика», «валютная деятельность государства», «валютные ограничения», «публичное валютное контролирование»;

- подвести итоги по работе.

Объектом исследования являются валютные публичные и частные правоотношения, возникающие в процессе осуществления государством валютной деятельности.

Предметом исследования является теоретико-научные источники, нормативно-правовые акты, регулирующие валютные публичные отношения.

Методы исследования. Согласно цели и задач исследования в работе использованы совокупность исследовательских методов современной гносеологии. Методологической основой исследования является теория познания специально-правовых явлений, а также научные принципы и концептуальные положения, разработанные специалистами в области валютных отношений.

---

Структура работы:

- содержание работы состоит из введения, двух тематических глав, заключения и приложений.

1. Правовое регулирование деятельности субъектов предпринимательского права на валютном рынке

1.1. Понятие и правовое регулирование валютных отношений

Основной категорией федеральной валютной системы являются валютные отношения - это общественные отношения, связанные с мобилизацией, распределением и использованием валютных ресурсов, осуществлением контроля и регулирования порядка проведения операций с валютными ценностями в процессе валютного обращения, а также отношения, возникающие в сфере валютной деятельности государства. По данным В.К. Андреева к видам валютных правоотношений относятся валютные частные и валютные публичные правоотношения. Последние виды правоотношений и являются предметом данного исследования.

Валютные публичные правоотношения преимущественно возникают в процессе проведения валютного регулирования и публичного валютного контроля в сфере валютной деятельности и осуществления государством валютной политики, является непосредственным объектом этих правоотношений. Валютные публичные правоотношения предоставляют органам и агентам публичного валютного контроля активной право субъектности, а другим подчинения - пассивной право субъектности.

Наличие валютных публичных правоотношений указывает на существование валютного публичного права как подотрасли предпринимательского права.^[1]

Термин «валюта» включает в себя понятие «деньги» и определяется как денежная единица страны или денежные знаки иностранных государств. Однако в финансовом праве, в служебной и бытовой лексике термин «валюта» чаще всего употребляется и сочетается с «иностранной валютой», что, по нашему мнению, является ошибочным. В связи с этим понятие «валютные отношения» шире, чем «денежные отношения», более того, первое включает в себя последнее.

---

В.А. Боровкова приходит к выводу, что в учебной и научной литературе по-разному трактуется понятие «валютные ценности» и определяются составляющие валютных ценностей. Большинство ученых в их состав относят национальную валюту, некоторые это отрицают. По нашему мнению, национальную валюту и другие ценности, выраженные в ней, нужно относить в состав валютных ценностей. Руководствуясь такой позицией, под валютными ценностями необходимо понимать совокупность валютных ресурсов, в отношении которых возникают отношения права собственности (право владения, право пользования и право распоряжения) на ценности, перечень которых четко установлен законом. Считаем целесообразным определить термин «валютные ценности» и «монетарные металлы» в законодательстве РФ, в частности ввести в действие следующие изменения:

- создать законопроект под названием «О валютной системе РФ», тогда как существующий ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» должен исполнять роль более подробной, утилитарной системы. Суть предложения строится на том же принципе, что и Конституция РФ – она выступает как основа, иные акты, как ее производные.

Поскольку валюта РФ является составной валютных ценностей, то, соответственно, операции с ней должны называться валютными, а не денежными, и соответственно общим термином правоотношений выступают валютные, а не денежные ценности.^[2]

Анализ валютных публичных правоотношений, позволил сделать вывод о том, что в РФ целесообразно, т.е. не лишне ввести термин «валютное публичное право». Данная подотрасль должна включать в себя комплекс правовых институтов, которые до сих пор рассматривались в финансовом праве отдельно, в частности:

- банковское право, правовое регулирование валютной и денежной системы, правовое регулирование расчетов, валютном регулировании и валютном контроле.

Совокупность валютных публичных правоотношений образует валютное публичное право как подотрасль финансового права, а совокупность валютных частных правоотношений - валютное частное право, которое является институтом гражданского права.

Из этого, по мнению В.А. Боровковой следует обобщающее определение того, что валютное публичное право – это:

- подотрасль финансового права, регулирующее валютные публичные отношения в сфере валютной деятельности государства путем внедрения валютной политики, а также устанавливают специальную компетенцию органов государственной власти, которые имеют право осуществлять общественный валютный контроль и применять меры воздействия за нарушение валютного законодательства.

---

Производным правового регулирования валютного рынка является валютное законодательство, которое характеризуется как совокупность правовых норм, регулирующих валютную деятельность государства (проведение валютной политики, осуществления публичного валютного контроля, установление ответственности) и других субъектов хозяйствования (осуществление валютных операций и сделок с валютными ценностями), а также национальную валютную систему в целом.^[3]

Валютное законодательство, регулирующее валютные публичные правоотношения, состоит из большого количества нормативно-правовых актов, которые издают различные органы государственной власти и иногда противоречат друг другу или, наоборот, дублируют друг друга.

Важное значение имеет выяснение содержания понятия «валютная система России», что, с точки зрения автора, является тождественным с термином «национальная валютная система». Этот термин целесообразно рассматривать как совокупность валютных отношений, которые образуют систему, основанную на принципах, положенных в основу валютного законодательства, и которые определяют соответствующий тип валютного режима, влияет на процессы формирования, использования, обмена валютных ресурсов и контроля за этими процессами.

Анализ Н.М. Головановой привел ее к выводам, что основными элементами федеральной (федеральной) валютной системы являются:

- валютные отношения (частноправовые, публично-правовые);

- валютные фонды;

- валютные ценности, золотой запас, официальные валютные резервы;

- банковская система - денежно-кредитная система - платежная система;

- валютная политика - валютное регулирование, валютные ограничения;

- валютный рынок; валютный курс; субъекты валютной системы, к которым относятся резиденты и нерезиденты, осуществляющие валютные операции с валютными ценностями, а также соответствующие органы, осуществляющие валютную деятельность;

- участие в международных валютно-финансовых организациях; публичный валютный контроль.^[4]

Одним из основных элементов федеральной валютной системы является ее валютные фонды, которые законодательно определены. Считаем, что Государственный валютный фонд не существует в форме накопления валютных ресурсов, в том числе валютных ценностей в иностранной валюте с целью погашения внешнего долга, как закреплено в отечественном законодательстве, а существует в формате Государственного бюджета. Соответственно, под валютными местными фондами предлагаем понимать совокупность финансовых ресурсов, которые составляют бюджет городов федерального значения, краев, республик и областей. В свою очередь, валютные фонды местного самоуправления - это совокупность финансовых ресурсов, которые составляют бюджеты территориальных общин сел, поселков, городов и их объединений. Практикой правового регулирования отмечается существование валютных фондов юридических лиц - совокупность валютных ценностей предприятий, учреждений и организаций любой формы собственности (кроме органов местного самоуправления), которые имеют на них право собственности или право оперативного управления. Из изложенного понятно, что возникла потребность в законодательном определении нового термина «Государственный золотовалютный фонд», под которым необходимо понимать совокупность всех финансовых ресурсов, которые принадлежат государству и органам местного самоуправления.^[5]

---

1.2. Валютный рынок и валютная политика

1. В отличие от существующих определений валютной политики, С.С. Комаровский приводит собственное - это система осуществляемых государственными органами мер, которые отражаются в законодательстве, регулирующем отношения, которые возникают во время мобилизации, распределения, контроля и использования валютных ресурсов с целью обеспечения экономической целостности государства.^[6] В свою очередь, валютная политика включает денежно-кредитную политику и является составной финансовой. В зарубежных странах функция формирования и реализации валютной политики закреплена за министерствами финансов, а денежно-кредитной политики - за центральными банками. В связи с этим считаем, что было бы целесообразно подчинить Центробанк определенной комиссии Государственной Думы и сделать его деятельность более прозрачным для объективного контроля, не говоря о блокировании некоторых решений ЦБ, как то, повышение ставки рефинансирования.

Валютная политика реализуется посредством осуществления органами государственной власти валютной деятельности. В связи с этим предлагаем под валютной деятельностью государства понимать совокупность действий, которые отражают валютную политику страны с применением соответствующего валютного режима.

Валютная деятельность имеет двусторонний характер:

- с одной стороны, существует валютная деятельность государства;

с другой стороны - валютная деятельность других участников валютных отношений (органов местного самоуправления, физических и юридических лиц). Заметим, что валютная деятельность других участников валютных отношений является производной от политики государства, т.к. только государство является эмитентом отечественной валюты.

Правовой формой валютной деятельности государства является ее элементы. По нашему мнению, составляющими валютной деятельности государства является валютное регулирование, денежно-кредитная политика и участие в международных валютно-финансовых организациях, которые могут изменяться в зависимости от соответствующего валютного режима государства. В свою очередь, валютный режим - это форма валютной деятельности государства, реализует установленную валютную политику с целью поддержания стабильности в валютной сфере и ориентирована на либерализацию или монополизации валютных отношений.^[7]

---