Файл: Банковские риски,основы управления ими.pdf

Сегодня Сбербанк - один из крупнейших банков в России. На 1 января 2017 года на долю Сбербанка по общему объему активов приходится 28.7% совокупных активов. Банк занимает основную долю российских вкладов и является лидером на российском рынке. На долю Сбербанка приходится 38,7 % кредитов физическим лицам, 32,2% юридическим лицам, 46% вкладов населения [32].

Сегодня Сбербанк включает 14 территориальных банков, около 16 тысяч отделений в 83 субъектах России.

Банк предоставляет различный спектр услуг, начиная от кредитов и депозитов и заканчивая банковскими картами, страхованием и брокерскими услугами.

Сбербанк стремиться сделать обслуживание клиентов более быстрым и удобным. С каждым годом Сбербанк разрабатывает новые возможности для более современного и технологичного обслуживания. Создаются такие системы, как:

• онлайн банкинг «Сбербанк Онлайн»;
• смс сервис «Мобильный банк»;
• мобильное приложение;
• крупнейшая сеть банкоматов и терминалов самообслуживания.

Перейдем к рассмотрению ключевых финансовых показателей компании.

Ключевые финансовые показатели ПАО «Сбербанк России» за 2017 год [30]:

• чистая прибыль - 541,9 млрд. руб.;
• прибыль на одну обыкновенную акцию - 25 руб., что на 141,3% больше по сравнению с 2016 - 10,36 руб.;
• размер собственных средств вырос в течение года, коэффициент достаточности основного капитала увеличился на 3,4% и составляет 12,3%, а коэффициент достаточности общего капитала увеличился на 3,1% и равен 15,7%;
• отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 39,7% в 2017 году по сравнению с 43,7% в 2016 году;
• чистый доход от страхования и деятельности пенсионного фонда увеличился на 63,0 % за 2017 год.

Таблица 2 - Основные финансовые показатели ПАО «Сбербанк России»

По данным таблицы можно сделать следующие выводы:

Чистые процентные доходы в 2016 году составили 988 млрд. руб., что на 3.1% меньше чем в 2015 году, отрицательная динамика преимущественно была обусловлена ослабление стабильности рубля. В 2017 году наблюдается увеличение чистых процентных доходов на 37,9%, что положительно.

Чистый комиссионный доход в 2016 году составил 319,0 млрд. руб., что на 23,1% больше, чем в 2015 году. Это связано с увеличением доли доходов по расчетно-кассовым операциям и операциям с банковскими картами. В 2017 году тоже произошло увеличение чистого комиссионного доход на 9,4%.

Чистая прибыль в 2016 году сократилась на 23,2% по сравнению с 2015 годом. Это связано с увеличением в 2016 году операционных расходов и расходов на создание резерва. В 2017 году наблюдается увеличение чистой прибыли на 143,1 % за счет увеличения общего количества доходов и сокращения расходов.

Значительное увеличение чистой прибыли (на 140%) было достигнуто благодаря росту эффективности и радикальным изменения во всех бизнес­процессах банка. Трансформация бизнеса, формирование организационной

структуры и корпоративной культуры закладывает основу для устойчивого роста бизнеса Сбербанка в быстро меняющихся условиях.

Стратегия Сбербанка направлена на укрепление его позиций в качестве ведущего банка на мировом рынке. За ближайшие 5 лет планируется увеличение прибыли и активов вдвое, улучшить показатели эффективного управления расходами, повысить показатели достаточности капитала.

Главной задачей является удвоение чистой прибыли и ежегодного ее увеличения на 14-16% в год, это довольно амбициозные цели учитывая нестабильную ситуацию и высокую конкуренцию.

Далее проведем анализ и оценку банковских рисков ПАО «Сбербанк России».

2.2 Анализ и оценка банковских рисков ПАО «Сбербанк России»

При анализе рисков сначала необходимо выявить основные их источники и причины. Необходимо проанализировать деятельность банка и выяснить, какие риски присутствуют на сегодняшний день.

Наиболее значимыми для Сбербанка видами рисков на сегодняшний день являются кредитный, рыночный, операционный и комплаенс-риск [30].

В Банке применяются следующие методы управления кредитными рисками [30]:

• предупреждение риска путем идентификации, анализ и оценка риска;
• планирование уровня риска путем оценки уровня возможных

потерь;

• внедрение единых процессов оценки и идентификации риска;
• ограничение риска путем установления лимитов;
• структурирование сделок;
• мониторинг и контроль над уровнем риска;
• управление обеспечением по сделкам на финансовом рынке;
• создание резервов на возможные потери.

Основной целью управления рыночным риском в ПАО «Сбербанк России» является его оптимизация, соответствие уровня риска установленным ограничениям и минимизация потерь при наступлении неблагоприятных событий [31].

Выделяют следующие виды рыночных рисков в банке:

• процентный риск (представляет собой риск возникновения убытков или уменьшения прибыли, связанный с изменением уровня ставок процента);
• валютный риск (представляет собой риск возникновения убытков или уменьшения прибыли, при изменении курсов иностранных валют или драгоценных металлов);
• товарный риск (представляет собой риск возникновения убытков или уменьшения прибыли, при изменении стоимости товарных активов (кроме драгоценных металлов));
• фондовый риск (представляет собой риск возникновения убытков или уменьшения прибыли, связанный с изменением справедливой стоимости долевых ценных бумаг (например, акций));
• риск волатильности (представляет собой риск возникновения убытков или уменьшения прибыли, связан с изменениями волатильности цены базового актива финансового инструмента);

- риск рыночного кредитного спрэда (представляет собой риск возникновения убытков или уменьшения прибыли, связан с изменением уровня рыночного кредитного спрэда (кредитный спрэд - разница в цене при условии, что цена проданного опциона выше цены купленного)).

Управлением рыночным рисками осуществляется в соответствии с «Политикой по управлению процентным и валютным рисками банковской книги» и «Политикой управления рыночным и кредитными рисками операций на финансовом рынке» [30].

Система управления операционным риском определяется « Политикой по управлению операционным риском», она направлена на максимально

возможное снижение угрозы потенциальных потерь и предотвращение данного риска [30].

Комплаенс-риск - это риск применения юридических санкций, санкций регулирующих органов, существенного финансового убытка или потери репутации в результате несоблюдения Банком законов, правил, инструкций и

стандартов саморегулируемых организаций или кодексов поведения и этических норм ведения бизнеса [30].

Основные направления в области управления комплаенс-риском:

• предотвращение конфликтов, возникающих в процессе осуществления банком своей деятельности, и их урегулирование;
• предупреждение коррупционных правонарушений и должностных злоупотреблений сотрудников;
• соблюдение лицензионных и иных требований;
• противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма;
• соблюдение экономических ограничений и санкций, установленных в Российской Федерацией, международными организациям и отдельными государствами;
• обеспечение прав клиентов и инвестиционную деятельность.

В банке организуется система контроля за соблюдением всех нормативов и правил во избежание комлаенс-рисков. Комплаенс-контроль осуществляется непрерывно и на системной основе.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя два основных сегмента: кредитование физических лиц и кредиты корпоративным клиентам. Одним из главных признаков классификации кредитного портфеля является срок размещения кредитов. Эта классификация необходима, чтобы сделать выводы о значимости банка и о структуре пассивов. Представим в таблице 3 структуру кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России».

Таблица 3 - Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

По данным таблицы можно сделать следующие выводы:

Основную долю в кредитном портфеле занимают кредиты юридических лиц, в 2016 году - 12 249, что на 5,15% больше, чем в 2015, в 2017 году 13 633, что на 11,29% больше, чем в 2016.

Кредиты физическим лицам в 2016 году составили 4 134,77 и увеличились на 1,59%, а в 2017 году составили 5 032,00 и увеличились на 21,69%, данное увеличение может быть связано со снижением процентных ставок по кредитам.

Далее проанализируем динамику объема и структуры просроченной задолженности Сбербанка. Данный показатель является одним из важнейших индикаторов качества кредитного портфеля.

Таблица 4 - Структура просроченной задолженности ПАО «Сбербанк

России» в 2015-2017 годах.

По данным таблицы можно сделать следующие выводы:

В 2016 году произошло увеличение просроченной задолженности на 24,44%, что отрицательно и ухудшает качество кредитного портфеля. Однако в 2017 году мы видим уменьшение просроченной задолженности на 28,13%, что положительно и говорит о повышении качества кредитного портфеля. Далее рассчитаем коэффициенты кредитного риска, позволяющих определить, насколько рискованной является деятельность банка.

Таблица 5 - Коэффициенты кредитного риска