Файл: Возникновение, сущность и функции коммерческих банков (Экономические и исторические основы развития банковской системы).pdf

Здесь деятельность Центрального банка может быть определяющей, если последний занимает ясно обозначенную позицию по отношению к нарушителям предлагаемых правил и норм, а также проводит свою политику через крупные банки, акционерный капитал которых принадлежит ЦБ. В случае, если позиция ЦБ размыта и не предусматривает жестких мер по отношению к нарушителям, определяющей становится позиция крупных банков, которые руководствуются собственной выгодой. Также банки свободны в определении размера комиссий, в том числе и за осуществление социально значимых услуг, и в планировании стратегии развития филиальной сети [34, c. 56].

Коммерческие банки играют ключевую роль в развитии экономики, схематично это можно представить в виде рисунка 2.

Рисунок 2 - Роль банков в развитии экономики [30]

Можно определить, что коммерческие банки играют ключевую роль в перераспределении денежных ресурсов в реальном секторе экономики. Также коммерческий банк играет ключевую роль в обеспечении экономических субъектов финансовыми услугами.

Банковская система представляет собой единство постоянно развивающихся и взаимодействующих финансово-кредитных институтов, выполняющих банковские операции. В настоящее время в отдельную категорию выделяются системно-значимые банки – это кредитные организации из списка ста крупнейших банков по размеру активов и величине привлеченных средств клиентов (привлекшие не менее 5% от всей величины вкладов в регионе).

1.3. Организационно-правовые основы функционирования коммерческих банков как базового института банковской системы России

Формирование и распределение финансовых результатов хозяйственной деятельности предприятий в целом и, в частности, банка в Российской Федерации регулируется нормативными актами, которые можно подразделить на следующие группы: законодательные акты (законы), принимаемые Федеральным собранием РФ, указы Президента и постановления правительства РФ, нормативные акты Министерства финансов РФ, нормативные акты других министерств и ведомств.

В таблице 1 представлены нормативно-правовые документы, регулирующие деятельность кредитных организаций в Российской Федерации, в частности, по формированию, распределению и использованию прибыли банка.

Основными нормативно-правовыми актами, регулирующими финансово-хозяйственную деятельность организаций, в т.ч. кредитных организаций, Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Трудовой кодекс РФ и др.

Специфика осуществления коммерческой деятельности банками отражена в Федеральных законах от 02.12.1990 №395-1«О банках и банковской деятельности», от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», а также в Федеральном законе от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)».

Таблица 1

Нормативно-правовые документы, регулирующие деятельность кредитных организаций в Российской Федерации^[1]

Высшим органом банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений в России является Центральный Банк Российской Федерации. Главная цель банковского регулирования и надзора – это поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Надзорные и регулятивные полномочия Банка России являются абсолютно необходимым средством обеспечения законности в банковской сфере. Центральный банк РФ в соответствии со статьей 73 Закона о Центральном банке имеет право проводить проверки кредитных организаций. В случае выявления нарушения законодательства и нормативных актов Центрального банка РФ, а также его индивидуальных предписаний, Банк России имеет право применить санкции, указанные в статье 74 Закона о Центральном банке РФ.

Для осуществления своих функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации, соблюдая коммерческую тайну банков.

2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКЕ

2.1. Анализ состояния банковского сектора России и его роли в развитии российской банковской системы

Оценим размеры банковского сектора Российской Федерации. Так сложилось, что в России именно через банковский рынок осуществляется перераспределение большей части ресурсов, отсюда и огромный интерес к его современному состоянию. Уже достаточно долгое время идет сокращение количества действующих кредитных организаций (рисунок 3).

По данным рисунка 3 получаем, что количество банков за 13 лет сократилось почти в 2,5 раза: с количества в 1299 на начало 2005 года до 473 на 01.01.2020 года. Следует иметь ввиду, что количество банков сокращается не только в результате банкротства банков, но и вследствие и реорганизации в форме слияния и преобразования в филиалы других, более крупных банков.

Рисунок 3 - Число кредитных организаций в России [35]

Рассмотрим динамику изменения структуры действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала в таблице 2. В 2019 году на долю 11 банков, показанных в таблице 2, приходится более 60% совокупных активов российского банковского сектора. В рейтинге кредитные организации расположены не по рейтингу надежности для вкладов или по величине активов, а по порядковому регистрационному номеру.

Таблица 2

Системно значимые кредитные организации РФ в 2019 [35]

Поскольку, от стабильности и надежности работы именно данных банков зависит во многом вся российская экономика, ЦБ РФ не даст обанкротиться банкам, находящимся в списке системно значимых.

Количество государственных банков России изменяется каждый год. Связано это, прежде всего с тем, что ЦБ РФ ведет активную политику в области контроля над деятельностью банков. У многих финансовых организаций были отозваны лицензии. Принимая во внимание вышеизложенное можно сделать вывод, что большинство клиентов делают выбор в пользу государственного банка [18]. Их выбор основывается не на получении большей прибыли, а на возможности вернуть свои сбережения. Так, на группу банков с долей участия государства свыше 50% приходится более 40% совокупных активов банковского сектора РФ с 2013–2017 гг.

Для оценки состояния банковского рынка важно не только количество и размер самих банков, но объемы совершаемых сделок. Проанализируем динамику активов, пассивов банковской системы и их отношение к ВВП страны в таблице 3.

Таблица 3

Динамика макроэкономических показателей банковской системы России [35]

Совокупные активы банков на 01.12. 2019 составили 95965 млрд. руб., а на 01.01.2019 года составляли 94083,7 млрд. руб., что на 10,4% выше соответствующего показателя 2018 года. По отношению к 2014 году активы банковской системы выросли на 21,15%

Капитализация банковской системы на 01.01.2019 г. – 10269,3 млрд. руб., что на 9,2% выше уровня 2017 года (рисунок 4). Показатель капитала к ВВП находится в исследуемом периоде на уровне 10-11% и относительно стабильно.

Рисунок 4 - Динамика активов и капитала банковской системы России в 2014-2018 годах, млрд. руб [35]

Согласно приведенных Банком России данных объем вкладов населения в банковской системе не сократился. Можно сказать, население не спешит забирать деньги из банков, даже наблюдается рост вложений в абсолютном выражении и на 01.01.2019 он составил 28 460,2 млрд. рублей. Среднегодовой темп прироста вкладов физических лиц за 2013-2018 годы составил 12,8% [42].

Объем привлеченных банками ресурсов от организаций имел самый высокий пророст именно в 2014 году и составил 56,9%. На начало 2016 года также был заметен рост объемов депозитов юридических лиц, однако в позже видим их снижение. Среднегодовой темп прироста вкладов юридических лиц за 2013-2018 годы составил 13,2%. И хотя разрыв в объемах ресурсов, привлеченных от физических и юридических лиц, сократился, тем не менее, по-прежнему у банков преобладают вклады физических лиц (рисунок 5).