Файл: Правовое регулирование рынка банковских услуг: общая характеристика.pdf

Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено:

1. вновь регистрируемому банку с универсальной лицензией;
2. банку с универсальной лицензией, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:
3. размер уставного капитала вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией либо размер собственных средств (капитала) действующего банка с универсальной лицензией составляет величину не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей;
4. банк с универсальной лицензией соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых он находится.^[19]

Статья 834 Гражданского Кодекса Российской Федерации определяет, стороны договора банковского вклада.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. ^[20]

Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. ^[21]

Согласно статье 426 Гражданского Кодекса Российской Федерации под публичным договором понимается договор, заключенный коммерческой организацией и устанавливающий ее обязанности по продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, которые такая организация по характеру своей деятельности должна осуществлять в отношении каждого, кто к ней обратится.

К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада. ^[22]

Согласно статье 845 Гражданского Кодекса Российской Федерации Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

Договор банковского вклада является возмездным.

В соответствии со статьей 838 Гражданского Кодекса Российской Федерации банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. Также, следует отметить, при отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ, т. е. исходя из существующей в месте жительства вкладчика (если вкладчиком является юридическое лицо – в месте его нахождения) ставки банковского процента (ставкой рефинансирования) на день выплаты банком суммы вклада.

Таким образом к основным нормативно-правовым актам, регулирующим депозитные операции:

1) ФЗ РФ 395 «О банках и банковской деятельности»

2) Гражданский кодекс РФ

3) Положение ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета»

4) Налоговый кодекс РФ

5) Инструкция ЦБ РФ №153 И «Об открытии и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитных)»

6) Письмо ЦБ РФ от 10.02.98 «О сберегательных и депозитных сертификатах»

7) ФЗ №177 от 23.12.2003 «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»

Банки осуществляют на рынке ценных бумаг деятельность в качестве финансовых посредников и профессиональных участников. Как финансовые посредники банки приобретают ценные бумаги с целью извлечения доходов по ним или управления другими компаниями при приобретении контрольного пакета акций этих компаний, а также осуществляют собственные эмиссии ценных бумаг с целью получения дополнительных собственных средств.^[23]

Ценными бумагами являются документы, соответствующие установленным законом требованиям и удостоверяющие обязательственные и иные права, осуществление или передача которых возможны только при предъявлении таких документов (документарные ценные бумаги). ^[24]

Согласно Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» коммерческим банкам разрешается:

1. выпускать, покупать, продавать, хранить ценные бумаги, осуществлять иные операции с ними;
2. оказывать брокерские и консультационные услуги;
3. осуществлять расчеты по поручению клиентов, в том числе по операциям с ценными бумагами;
4. управлять ценными бумагами по поручению клиента (доверительные или трастовые операции).

Таким образом, операции, связанные с ценными бумагами открывают банкам большие возможности в части привлечения средств. Тем не менее, ввиду большого количество операций с ценными бумагами, существует много нормативно-правовых актов, регламентирующие данный вид деятельности. Среди них:

1. Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" от 22.04.1996 N 39-ФЗ
2. Федеральный закон "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" от 05.03.1999 N 46-ФЗ.
3. Приказ ФСФР России от 24.05.2012 N 12-32/пз-н "Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг".
4. "Положение о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (утв. Банком России 27.07.2015 N 481-П) (ред. от 04.07.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2015 N 38673)
5. Указание Банка России от 16.02.2015 N 3565-У "О видах производных финансовых инструментов" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.03.2015 N 36575).
6. "Положение о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (утв. Банком России 19.07.2016 N 548-П) (ред. от 19.07.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 19.08.2016 N 43321) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2017)    

2.3 Правовое регулирование рынка услуг по размещению привлеченных средств

Целью банковской деятельности является трансформация сбережений в инвестиции.

Прибыль всех кредитных организаций формируется как раз за счет разницы между платежами по вкладам, которые делает кредитная организация, и платежами по выданным ею кредитам и прочим так называемым активным операциям. Вместе с тем «ресурсная база» кредитной организации формируется не только за счет средств, привлеченных во вклады, но и за счет собственных средств (включающих уставный капитал кредитной организации, т. е. сумму вложений ее учредителей (участников), различные фонды, нераспределенную прибыль, привлеченные субординированные кредиты и т. д.). Иными словами, происходит размещение как привлеченных во вклады денежных средств, так и других источников, только кредитные организации обладают правомочием использовать переданные им в качестве вклада денежные средства для активных операций.

Размещение денежных средств происходит в различных гражданско-правовых формах:

1. кредитование;
2. заем, включая приобретение векселей и облигаций третьих лиц;
3. размещение средств на депозитах в иных банках;
4. «держание» денежных средств в виде остатков на корреспондентских счетах, открытых в других банках;
5. осуществление сделок финансирования под уступку денежного требования;
6. совершение так называемых сделок репо (предоставление денежных средств в виде приобретения ценных бумаг с обязательством их обратной продажи);
7. приобретение акций;

Наиболее популярной гражданско-правовой формой размещения денежных средств является кредит.

Сегодня кредитные организации предлагают на рынке различные формы кредитов на всевозможные цели. Так, выделяют такие виды кредитов, как:

• потребительский кредит;
• автокредит;
• ипотека;
• лизинг.

В зависимости от разновидности кредита, существуют различные законодательные акты, связанные с конкретным видом предоставления услуги.

Так, например, основные положения, связанные с потребительскими кредитами, в том числе автокредитами, регламентирует Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013г. N 353-ФЗ. Данный закон трактует понятие потребительского кредита.

Потребительский кредит (заем) - денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (далее - договор потребительского кредита (займа), в том числе с лимитом кредитования.^[25]

В части такого вида кредита, как ипотека существует Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)" от 16.07.1998 N 102-ФЗ,в котором представлены основные положения данного вида кредита.

Основные положения, связанные с лизингом представлены в Федеральном законе "О финансовой аренде (лизинге)" от 29.10.1998 N 164-ФЗ. Данный федеральный закон трактует понятие лизинг и договор лизинга.

Лизинг - совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга.^[26]

Договор лизинга - договор, в соответствии с которым обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем.^[27]

Возможность получения суммы кредита в момент времени, отличный от момента подписания договора, порождает известные риски у заемщика: он должен обладать уверенностью, что кредит ему будет выдан по его требованию. Ввиду того, что кредитные организации осуществляют кредитование на систематической и профессиональной основе, заемщик обретает такую уверенность. Таким образом, достигается большая гибкость в использовании средств, получаемых в качестве заемных: для заемщика, могут быть открыты так называемые кредитные линии, в соответствии с условиями которых он может обращаться в банк за получением кредита в определенной части, который, называется в банковской деятельности «траншем», указанной в договоре кредита; после погашения части ранее выданной суммы кредита и т. д. В свою очередь, как выданный кредит, так и обязательство по его выдаче создают известные экономические риски у кредитной организации, которые регулируются Центральным Банком Российской Федерации в соответствии с требованиями федеральных законов (например, Банк России требует создания резервов под выданные кредиты, а также под обязательство по выдаче кредита).

Размещение денежных средств регулируется не только гражданским законодательством. Нормы гражданского законодательства определяют лишь характер отношений между кредитной организацией и ее заемщиками. Размещение денежных средств порождает риски у самой кредитной организации, прежде всего – кредитный риск, т. е. риск невозврата выданных средств и ухода в просроченную задолженность выданного кредита. Данный риск может затронуть не только саму кредитную организацию, но и ее кредиторов, включая вкладчиков, которые разместили свои денежные средства во вкладах. Поэтому Центральный Банк Российской Федерации осуществляет регулирование, направленное на ограничение данного риска, с помощью установления специальных обязательных нормативов (пример такого норматива, Банк России регулирует соотношение собственных средств и активов; соотношение активов и пассивов, риск на одного заемщика или группу связанных заемщиков и т. д.), определения резервов, которые должна создавать кредитная организация под выданные кредиты.

Снижение рисков кредитных организаций, регулярно размещающих денежные средства, и, следовательно, снижение стоимости предоставляемых ими ресурсов породили необходимость создания правовых механизмов противодействия получению недобросовестными лицами кредитов, которые заведомо являются невозвратными. С этой целью был принят Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях». Целями данного Федерального закона является создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций.

На данный момент, в России существует несколько организаций, выполняющий роль Бюро Кредитных Историй, и каждый банк имеет право взаимодействовать с любым Бюро, как в части оценки риска, так и в части отправки информации по текущим счетам физических и юридических лиц.

Отношения, связанные с внутренними процедурами кредитных организаций, включая расчетные отношения, а также порядок начисления процентов по выданным кредитам регулируются Положением Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».