Добавлен: 05.07.2023
Просмотров: 79
Скачиваний: 2
Введение
Актуальность темы. Одним из наиболее молодых отечественных институтов гражданского права является коммерческое (торговое) право, рождением которого обоснованно можно считать 1993-й год, когда в классификаторе отраслей законодательства появилось законодательство о торговле. В настоящее время коммерческое право продолжает свое развитие.
В последние годы в Российской Федерации отмечается значительный рост объемов кредитования физических и юридических лиц. Это связано с прогрессированием популярности кредитов среди населения. Можно констатировать, что кредит выступает опорой современной экономики.
Современная предпринимательская деятельность практически всегда связана с одним из наиболее распространенных форм договоров – кредитного договора, выступающим в роли кредиторов или заемщиков. Кредитные отношения являются облигатными для гражданского оборота. Многие институты гражданского права, регулируемые Гражданским Кодексом Российской Федерации (ГК РФ), используют прописанные в кредитном обязательстве возможности его регулирования. Одной из разновидностей форм кредита является товарный кредит. Данный вид кредита, вероятно, существовал еще до введения в оборот денежных знаков, когда при равноценном обмене использовались отдельные виды товаров.
Актуальность темы работы заключается в той значимой роли, которую играет товарный кредит в современном коммерческом праве. Кроме того, новизна предмета исследования значительно дополняет его актуальность.
Целью реферата является рассмотрение товарного кредита как вида кредитного договора и выявление его проблемных аспектов.
Реализация данной цели обусловила необходимость решения следующих задач:
- Изучить понятие и особенности товарного кредита.
- Определить предмет и виды договора товарного кредита.
- Исследовать правовое регулирование товарного кредита.
- По результатам проведенного исследования сформулировать соответствующие выводы.
Объектом исследования выступают гражданско-правовые отношения между кредитором и заемщиком.
Предметом исследования является понятие и гражданско-правовые характеристики товарного кредита.
Понятие и особенности товарного кредита
Правовое выражение экономического оборота невозможно без кредитных отношений. Кредитными отношениями (кредитом) являются финансовые или товарные сделки между лицами, кредитными организациями и другими субъектами экономических отношений. Эти сделки подразумевают предоставление ссуды в денежной или товарной форме на условиях возвратности с уплатой определенного процента. Смысл кредита заключается в движении капитала.
Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.
Кредитор – это субъект (юридическое или физическое лицо), предоставляющий ссуду и имеющий право на этой основе требовать от дебитора ее возврата или исполнения других обязательств.
Заемщик – получатель кредита, займа, принимающий на себя обязательство, гарантирующий возвращения полученных средств, оплату предоставленного кредита.
Федеральный Закон «О потребительском кредите (займе)» [4] поясняет, что в качестве кредитора могут выступать как предоставляющие и предоставившие кредит кредитные и некредитные организации, осущетсвляющие профессиональную деятельность по выдаче потребительских займов, и лица, получившие право требования к заемщику по договору потребительского кредита (займа) в порядке уступки, универсального правопреемства или при обращении взыскания на имущество правообладателя. Следовательно, понятие кредитора в Федеральном Законе «О потребительском кредите (займе)» значительно расширено и содержит в себе не только исполнителя данной услуги, но и других лиц, к коим может перейти право требования субъекта, который предоставил кредит.
Кредитор, при отсутствии применения средствам, может сдавать их в аренду заемщику с последующим возвратом их с платой за использование в установленный срок.
Основные принципы кредитования: платность, возвратность, срочность, дифференцированность. Возвратность означает, что кредит должен быть возвращен кредитору, платность – что ссудодатель должен получить со сделки прибыль, срочность – ограниченность сделки по времени, дифференцированность – особый подход к каждому дебитору. Все эти принципы реализуются посредством кредитных договоров. Договорной институт в России является межотраслевым. Выделяются документы частного и публичного характера. Между ними существуют различия. Публичные договора заключаются между субъектами частного и публичного права. Частные же соглашения заключаются только между представителями частного права.
Согласно пункту 1 статьи 432 ГК РФ, к существенным условиями любого гражданско-правового договора относятся [3]:
- условия о предмете договора;
- условия, которые в соответствии с законом признаются как существенные или необходимые для договоров данного вида;
- условия, по которым по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрены условия кредитного договора: проценты за кредит, договорные сроки, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения [7].
Одной из разновидностей форм кредита является товарный кредит. Товарный кредит юридически определен статьей 822 Гражданского Кодекса Российской Федерации (ГК РФ) [3]:
«Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита). К такому договору применяются правила параграфа 1 настоящей главы, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства (в редакции Федерального закона «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 26.07.2017 N 212-ФЗ) [8].
Условия о количестве, ассортименте, комплектности, качестве, таре и (или) упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров (статьи 465 - 485 ГК РФ), если иное не предусмотрено договором товарного кредита» [3].
Объекты торгового права обозначаются единым понятием - товары.
Под товарным кредитом понимается кредитный договор (заемное обязательство), предусматривающий обязанность одной стороны (кредитору) за плату предоставить другой стороне (заемщику) вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязан возвратить полученные вещи. К такому договору применяются правила главы 42 ГК РФ, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательств.
Сторонами договора товарного кредита могут являться любые субъекты гражданского права.
Очень часто в хозяйственной деятельности возникает потребность во временном заимствовании материалов, сырья и многочисленных товаров массового производства с обязательствами их возврата, согласно прописанными в договоре срокам.
В последние годы все большей популярностью пользуются процедуры получения имущества согласно оформлению товарного кредита. В соответствии товарному договору, кредитором может выступать не только банк или кредитная организация, но и любое юридическое и физическое лицо при наличии соответствующей лицензии.
Максимальный размер товарного кредита определяется двумя факторами:
а) платежеспособностью заемщика;
б) планируемым сроком предоставления кредита (как правило, не превышающим 5-7 лет).
Передавая товар по договору товарного кредита заемщику, кредитор, одновременно передает и право собственности на товар. Однако здесь передача товара заемщику происходит с условием обязательства возврата, что является специфической особенностью данного вида кредита.
Консенсуальный характер договора товарного кредита, являющийся видообразующим признаком этого договора, позволяет выделять его в отдельный вид договора займа. Вместе с тем, консенсуальность не исключает наличие у договора товарного кредита присущих всех остальных общих признаков договора займа. А отсутствие хотя бы одного из этих признаков не позволяет расценивать данный договор в качестве договора товарного кредита.
Товарный кредит, как и любой другой кредит, предполагает определенные проценты за использование чужих активов. При этом проценты могут быть выражены как в денежной, так и в натуральной форме. Во избежание претензий со стороны контролирующих органов в отношении платы за оказанные услуги, необходимо в договоре указывать порядок расчета и уплаты процентов.
Таким образом, схематично особенности товарного кредита выглядят следующим образом.
- Консенсуальность (в отличие от реального займа вещей).
- Возвратность.
- Возмездность.
- Переход вещей в собственность заемщика.
- Товарный кредит так же, как и любой кредит, подразумевает проценты за пользование чужими средствами.
- Размеры товарного кредита ограничены свободными средствами, имеющимися у предпринимателя.
- Договор может заключаться не только юридическими, но и физическими лицами.
Назначение договора товарного кредита – оптимизация процессов производства товаров и товародвижения. Сферой его применения является неорганизованный сектор товарного рынка [6].
В отличие от кредитного договора, договор товарного предусматривает выдачу заёмщику исключительно вещей с определенными родовыми признаками. Тогда как кредитный договор предусматривает выдачу денежных средств.
К договору товарного кредита применимы не только правила о кредите (займе), но и ряд условий, таких, как: количество, качество, ассортимент, тара и другие.
Вышеперечисленные признаки являются главными отличиями договора товарного кредита. Относительно остального, на него распространяются общие правила кредитного договора, такие как заключение в письменной форме, порядок отказа от предоставления или получения кредита.
Предмет и виды договора товарного кредита
Предметом договора товарного кредита является собственно товар (машины, станки, оборудование, сырье, полуфабрикаты, ГСМ и многое другое). Товар является продуктом трудовой деятельности, предназначенный для продажи. Чтобы объект был признан товаром, он должен обладать экономическими характеристиками: иметь потребительную стоимость, т.е. способность удовлетворять конкретные человеческие потребности, и меновую стоимость, т.е. свойство обмениваться на другие товары. Объект становится товаром только в том случае, когда по поводу него возникают имущественные правоотношения [1].
По договору товарного кредита, как по любому другому заемному обязательству, право собственности на товар переходит от кредитора к заемщику в момент фактической передачи товара, если договором не предусмотрено иное. Условия договора товарного кредита о количестве, качестве, ассортименте, комплектности, упаковке и таре товара, передаваемого по договору товарного кредита, регулируются нормами статей 465 - 485 ГК РФ [3]. Указание цены товара в договоре товарного кредита носит рекомендательный характер, так как размер процентов, подлежащих уплате кредитору, рассчитывается исходя из договорной стоимости товаров.
Договор товарного кредита является двусторонним договором: после его заключения обе стороны имеют как права, так и обязанности. Одна сторона приобретает право требовать от другой выдачи товаров в кредит, то есть кредитору вменяется в обязанность предоставить кредит в форме товаров. На заёмщика возлагается обязанность принять кредит в обусловленный договорный срок [5].
Существуют несколько вариантов товарного кредита. Основными его видами являются следующие.
- С отсрочкой платежа.
Этот вид считается наиболее востребованным. При его реализации товары доставляются поставщиком покупателю на основании условий, прописанных в договоре. Дополнительные документы для этого процесса не составляются
- С открытым счетом.
Эта форма товарного займа применяется в том случае, если поставки товаров реализуются несколько раз одному и тому же покупателю, причем для этого используются маленькие партии. В сроки, оговоренные в контракте, обеспечивается погашение долга по этим товарам. Как правило, в качестве сторон такого соглашения выступают компании, являющиеся надежными партнерами, давно работающие друг с другом. Стоимость поставленных товаров переносится продавцом на дебет счета компании, приобретающей их