Файл: Логистический подход на практике АО «КазАгроФинанс».pdf

Таким образом наблюдается перевыполнение Прогнозных плановых показателей: так, в 2016 году исполнение составило 140%, в 2018 году план приобретения техники по состоянию на 01.09.2018 года исполнен на 102%.

Рисунок 3 – Исполнение прогнозного плана приобретения техники

Заключение договоров приобретения предмета лизинга в соответствии с Регламентом приобретения предметов лизинга осуществляется двумя способами: под потенциальных Лизингополучателей, или под Проект.

Блок-схема бизнес процесса «Приобретение предметов лизинга под потенциальных Лизингополучателей и под Проект» представлена в Приложении 1.

Приобретение предметов лизинга под потенциальных Лизингополучателей осуществляется в случаях, когда Предметы лизинга, не обладают специфическими индивидуальными характеристиками и имеют массовый спрос (комбайны, посевные комплексы, тракторы и иная специальная и сельскохозяйственная техника).

После получения полного пакета документов от потенциального Поставщика, департамент экспертизы активов (далее – ДЭА) в течение 1 (одного) рабочего дня проверяет его на:

1. соответствие документов перечню;

2. соответствие потенциального Поставщика и Предмета лизинга требованиям, предъявляемым Обществом;

3. наличие сведений о потенциальном Поставщике в Реестре поставщиков;

4. соответствие сроков поставки – агротехническим срокам;

5. наличие предложенных условий гарантийного и сервисного обслуживания Предмета лизинга на территории РК, а также другие условия поставки.

При отсутствии замечаний к пакету документов не позднее одного рабочего дня сканирует и направляет их в отдел кадрового и документационного обеспечения (далее – ОкиДО) для соответствующей регистрации.

В течение 3 рабочих дней ДЭА направляет запросы в департамент безопасности (далее – ДБ), правовой департамент (далее – ПД), департамент лизинговых проектов (далее – ДЛП) / Филиал для получения соответствующих заключений.

Кроме того, ДЭА в течение 10 рабочих дней в рамках проведения анализа стоимости Предмета лизинга, согласовывает с потенциальным Поставщиком типовые условия приобретения Предмета лизинга, и осуществляет расчет дополнительных затрат, которые могут возникнуть в процессе приобретения.

После проведения анализа стоимости ДЭА выносит вопрос на рассмотрение Комиссии. После заседания Комиссии в течение 1 (одного) рабочего дня подготавливает экспертное заключение и направляет Служебную записку в ДФ, для получения информации о наличии / отсутствии денежных средств в разрезе источников финансирования.

---

С момента ответа ДФ, при наличии положительного решения Комиссии, а также заключений ДБ / ПД / ДФ / ДРМ, ДЭА в течении 1 (одного) рабочего дня направляет материалы секретарю КК.

В рамках процесса приобретения предметов лизинга под Проект, ДЛП / кредитный менеджер Филиала при принятии и рассмотрении документов от клиентов Общества, проверяет наличие / отсутствие потенциального Поставщика в Реестре Поставщиков.

ДЭА после получения Служебной записки от ДЛП / ФИП в течение одного рабочего дня осуществляет проверку документов. Для анализа сотрудничества с потенциальным Поставщиком направляет запрос в ПД и ДБ (при необходимости).

ОЛиТП производит расчет ориентировочных затрат, связанных с поставкой предмета лизинга и его приемкой в РК в течение 5 (пяти) рабочих дней, после запроса ДЭА.

ДЭА направляет в ДИП / ДЛП / ФИП промежуточное заключение, содержащее информацию о дополнительных затратах, общий вывод о сотрудничестве с потенциальным Поставщиком, а также пометку о направлении запросов в ПД / ДБ.

По факту получения ответа от ПД и ДБ в течение одного рабочего дня формирует итоговую служебную записку в ДЛП / ФИП.

1. Порядок определения стоимости предмета лизинга

Анализ стоимости предмета лизинга в АО «КазАгроФинанс» может осуществляться посредством применения всех или отдельных нижеперечисленных способов:

1) сравнительного анализа стоимости идентичного Предмета лизинга, приобретенного Обществом в предыдущий(-ие) год(ы). При данном способе проводится сравнение стоимости идентичных Предметов лизинга с предыдущим годом, а при наличии возможностей в более глубоком разрезе (2-3 года);

2) сравнительного анализа с заводской стоимостью идентичного Предмета лизинга (в случае если потенциальный Поставщик не является заводом-изготовителем) – при наличии. Производится сравнение с публичными коммерческими предложениями завода-производителя в случае их наличия в свободном доступе;

3) сравнительного анализа стоимости идентичного Предмета лизинга, предлагаемого к поставке другими потенциальными Поставщиками – при наличии. Производится сравнение идентичных Предметов лизинга по коммерческим предложениям разных Поставщиков, в случае если такие предложения имеются;

4) сравнительного анализа стоимости идентичного Предмета лизинга, предлагаемого к поставке потенциальным Поставщиком для прямой реализации на рынке Республики Казахстан – при наличии. Производится сравнение с альтернативными коммерческими предложениями данного Поставщика для других клиентов (не клиентов Общества), при наличии таких коммерческих предложений;

---

5) иными способами, позволяющими осуществить адекватный анализ стоимости Предмета лизинга.

Все материалы, подготовленные в процессе анализа стоимости Предмета лизинга, в том числе коммерческое предложение (спецификация) на Предмет лизинга, сравнительный анализ стоимости, осуществляемый в соответствии с Регламентом, ДЭА выносит на рассмотрение Комиссии по приобретению Предмета лизинга (далее – Комиссия).

Комиссия – коллегиальный орган, создаваемый приказом Председателя Правления или лицом, его заменяющим, для определения адекватности стоимости Предмета лизинга, предлагаемой потенциальным Поставщиком, а также обеспечения прозрачности процедуры формирования стоимости Предмета лизинга.

Состав Комиссии формируется из работников Общества, и состоит из Председателя Комиссии, Заместителя Председателя Комиссии и членов Комиссии. Кроме того, в состав Комиссии могут быть привлечены независимые эксперты, не являющиеся работниками Общества.

В данный момент действующая Комиссия утверждена в следующем составе:

1. Председатель Комиссии – Директор ПД;

2. Заместитель Председателя Комиссии – Директор ДЭА;

3. Директор ДЗиЛО;

4. Начальник ОЛиТП ДЭА;

5. Менеджер ДБ;

6. Главный менеджер ДЭА (исключительно при рассмотрении вопросов приобретения оборудования и биологических активов);

7. Вице-президент по регионам Ассоциации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей «Национальная Агропромышленная Палата Казахстана» (по согласованию);

8. Руководитель аппарата ОЮЛ «Зерновой союз Казахстана» (по согласованию).

В ходе заседания Комиссии, секретарь Комиссии представляет на рассмотрение присутствующим материалы, подготовленные в процессе анализа стоимости Предмета лизинга, в том числе оригинал/копию коммерческого предложения (спецификации), подписанного уполномоченным представителем потенциального Поставщика, а также скреплённое печатью данной организации. При необходимости члены Комиссии вправе запросить у ДЭА актуальные заключения ДБ/ПД, а также запросить у Заявителя и/или потенциального Поставщика дополнительную информацию или документы для определения адекватности стоимости предполагаемого к приобретению Предмета лизинга.

Комиссия на основе представленных документов, анализа стоимости ДЭА, а также учитывая опыт Общества по приобретению аналогичных Предметов лизинга, оценивает коммерческое предложение потенциального Поставщика и принимает решение об адекватности/завышенной стоимости Предмета лизинга.

---

Стоимость Предмета лизинга признается адекватной стоимостью, в случае если анализ, проведенный ответственным структурным подразделением Общества показывает ее соответствие текущим среднерыночным ценам на аналогичные предметы лизинга/ стоимость соответствует стоимости в предыдущие периоды/потенциальный Поставщик обосновал данную стоимость, и Комиссия приняла положительное решение по обоснованию стоимости.

В случае признания Комиссией стоимости Предмета лизинга, завышенной для Общества (не обоснованной), ДЭА посредством служебной записки в течение 1 (одного) рабочего дня с момента подписания протокола Комиссией, направляет соответствующее извещение в ДИП/ДЛП/кредитному менеджеру Филиала и, при необходимости, потенциальному Поставщику.

1. Логистика поставки предметов лизинга

Таблица 3 – Карта процесса Логистика поставки предметов лизинга

Владелец процесса	Начальник управления технического обеспечения
Цель процесса	Обеспечение надлежащей приемки предметов лизинга
Входы	Договоры закупа предметов лизинга, проекты, копии и оригиналы товаросопроводительных документов; уведомления поставщиков о фактическом местонахождении предметов лизинга в ходе поставки; прочая корреспонденция.
Выходы	Служебные записки с указанием стоимости предметов лизинга с учетом дополнительных затрат; уведомления поставщикам о сумме штрафов и штрафных неустоек по просрочке поставки (монтажа и ввода в эксплуатацию) предметов лизинга, прочая корреспонденция.
Записи	Отчеты по поставке предметов лизинга.
Критерии результативности процесса	Повторное обращение лизингополучателями на приобретение предметов лизинга.
Ресурсы	Финансовые средства, квалифицированные сотрудники, инфраструктура, транспорт, оргтехника, средства связи.

Ежеквартально начальник управления технического обеспечения, ответственный за контроль логистики поставки предметов лизинга предоставляет структурному подразделению Общества, ответственному за СМК, справку о ходе процесса.

При обнаружении владельцем процесса несоответствия установленным требованиям составляется Протокол несоответствия согласно «Правилам управления несоответствиями в АО «КазАгроФинанс», где определяется причина имеющегося несоответствия и разрабатывается план предупреждающих действий или план корректирующих действий.

---

Несоответствия, выставленные внутренними аудиторами, устраняются согласно «Правилам проведения корректирующих и предупреждающих действий в АО «КазАгроФинанс».

Взаимодействие с другими подразделениями по процессу:

1. Взаимодействие с Отделом корпоративного бизнеса:

• Отдел корпоративного бизнеса направляет в Отдел логистики служебные записки с указанием наименования лизингополучателя и предмета лизинга, прошедшим Кредитный комитет, для определения предполагаемой стоимости предмета лизинга со всеми дополнительными финансовыми затратами;
• Отдел логистики направляет в Отдел корпоративного бизнеса в форме служебной записки информацию о предполагаемой окончательной стоимости предмета лизинга со всеми дополнительными затратами (НДС, таможенная пошлина, разгрузка, перевозка, таможенное оформление и т.д.).

2. Взаимодействие с Финансовым управлением:

• Отдел логистики направляет в Финансовое управление служебные записки с инструкциями на оплату согласно условиям договоров закупа предмета лизинга;
• Отдел логистики представляет в Финансовое управление на рассмотрение и согласование проекты писем поставщикам (с расчетами) по штрафным неустойкам.

3. Взаимодействие с Управлением бухгалтерского учета и отчетности:

• Отдел логистики представляет в Управление бухгалтерского учета и отчетности на рассмотрение и согласование проекты писем поставщикам (с расчетами) по штрафным неустойкам.
• Отдел логистики представляет в Управление бухгалтерского учета и отчетности заключения (с приложенными служебными записками и документами) для осуществления оплаты филиалам и представительствам АО "КазАгроФинанс" финансовых средств необходимых для приема техники в пунктах поставки.

4. Взаимодействие с Отделом закупа:

• Отдел логистики представляет Отделу закупа информацию касательно дополнительных затрат, связанных с поставкой предмета лизинга.

Начальник Управления технического обеспечения, ответственный за контроль заключения договоров закупа предмета лизинга, ответственный за выполнение процесса «Закуп предмета лизинга», постоянно отслеживает ход его исполнения и анализирует его результативность.

Заключение

Логистика – это современная наука о рациональной организации производства и распределения. С помощью ее можно обеспечить доставку грузов в кратчайшие сроки и с минимальными затратами.

---