ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 18.10.2020
Просмотров: 71
Скачиваний: 1
Билет № 21 Организация приема наличных денег в кассы банков
Включает операции,связанные с инкассацией, приемом, хранением, выдачей наличн. Денег.
В рамках кассовых операций, банки выполняют ряд услуг:
- конвертация одних денег в другие
-размен денег
-обмен денег
Для комплексного обслуживания в банке формируется кассовый узел, который оборудован в соответствии с требованиями установленными банком России.
В состав кассового узла входят следующие подразделения:
-хранилище ценностей
-операционные кассы( приходные ,расходные кассы)
-вечерние кассы
-кассы пересчета(осуществляют пересчет наличн денег)
-кладовая комната
-помещения по приему и выдаче наличн денег инкасаторам
-др помещения
Порядок проведения кассовых операций регламентируется Банком России «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки, инкассации банкноты и монеты Банка России в комерч организациях на территории РФ»
Способы сдачи наличных денег в кассы банка:
-сдача наличных непосредственно в кассы банка
-ч/з объединенные кассы при организациях
-ч/з предприятия гос. ком. связи России
-ч/з инкассаторские службы банка
-ч/зорганизацию,которая имеет лицензию на инкассирование
Юр. Лица сдают наличн деньги с оформлением комплекта документов с объявлением на взнос наличными. Этот документ состоит из 3 документов:
-Собственное объяв-ие
-Квитанция
-Ордер к объявлению
Сдача ниличных денег в кассу банка
3
О
перацион
работник
кассовый работник 4,8
2
5
9
1
10 7
6
вноситель
-
Заполнение объявления и передача операционному работнику
-
Проверяет правильность заполнения объявления и делает запись в кассовом журнале по приходу вносимой суммы
-
Операц работник передает объявление кассовому работнику
-
Кассовый работник подписывает объяв-е, квитанцию, ордер
-
Кассовый работник возвращает оредер операц работнику
-
Внесение денег
-
Передача квитанции с отметкой кассира
-
В конце рабочего дня кассовый работник составляет справку о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу ден. Документов
-
Передача справки для сверки
-
Операц работник передает кассовый журнал для сверки кассовому работнику т.о. обеспечивая двойной контроль
Все поступившие деньги в течении операционного дня должны быть зачислены на счета клиентов в тот же раб день. В конце оерац дня деньги от клиентов принимаются на вечерние кассы. Поступившие наличн деньги в вечерние кассы должны быть зачислены на счета клиентов не позднее следующего рабочего дня.
От физ.лиц наличные деньги приниматся по приходным кассовым ордерам.
Билет № 22 Организация выдачи, инкассации и доставки наличных денег
Выдача осуществляется на основание чеков, а сотрудникам банка на основании расходных кассовых ордеров.
Действия операционного работника при выдаче наличных денег:
-
Проверяет правильность заполнения чека, сверяет суммы, дату, сличает подписи с образцами
-
Списывает суммы со счета клиента
-
На обороте чека отражает остаток на счете
-
Удостоверяется в личности получателя денег
-
Сличает подпись с подписью в паспорте
-
На обороте чека записывает данные паспорта
-
Записывает операцию в операционный дневник и передает документы в кассу
Кассир банка осуществляет следующие действия:
-проверяет наличие на обороте чека паспортных данных
-сверяет расписку на обороте чека с подписью в паспорте
-проверяет на чеке подписи операциониста
-подписывает чек
-выдает получателю деньги и возвращет паспорт
В конце операцион дня кассир сверяет сумму полученных под отчет денег от заведующего кассой с суммами указаными в расходных документах и фактическом остатком денег.
Составляет справку о сумме выданных денег и полученной суммы под отчет. Остаток наличн денег, составленная справка, расх кассовые документы сдается заведующему кассы.
Инкассация денежн выручки клиентом осуществляется на основе заключенных договоров, каждой организации выдаются инкассат-е сумки в которых выручка сдается инкассаторам.
Кассир инкассируемой организ-и к каждой сдавшей сумме подписывает припроводительную ведомость, бригадиринкасс-и сдает в вечерную кассу банка.
Утром следующего днясдается сумма с денежн наличн. в кассы пересчета. После пересчета денег в контр-х ведомостях наличн деньги, припроводительные ведомости сдаются заведующему кассы.