Файл: Документы, на основании которых отражаются операции по кассе.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 25.10.2023
Просмотров: 10
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Бланк выполнения задания №1
Таблица 2. Документы, на основании которых отражаются операции по кассе.
| № п\п | Наименование хозяйственной операции | Сумма, руб. | Наименование документа |
| 05.11 | Поступление наличности в кассу в виде выручки от покупателей | 90000 | Приходный кассовый ордер |
| 05.11 | Получено под отчет завхозом на приобретение хозяйственного инвентаря | 5625 | Расходный кассовый ордер |
| 05.11 | Получено под отчет менеджером для оплаты рекламных услуг | 7350 | Расходный кассовый ордер |
| 06.11 | Сдана выручка в банк на расчетный счет | 70775 | Расходный кассовый ордер |
| 06.11 | Получены кассиром наличные денежные средства для выплаты депонированной заработной платы | 11625 |
|
| 06.11 | Получена работником депонированная заработная плата | 11625 | Платежная ведомость, Расходный кассовый ордер |
| 06.11 | Подотчетным лицом возвращена неиспользованная сумма аванса | 625 | Чек, авансовый отчет |
| 09.11 | Получен в кассу аванс покупателя по договору продажи | 40000 | Договор купли-продажи, Приходный кассовый ордер |
| 10.11 | Оплачен счет поставщика за поставленный товар | 35000 | Платежное поручение |
| 10.11 | Погашена недостача материально-ответственным лицом | 4000 | Договор о полной материальной ответственности |
| 10.11 | Погашена задолженность кассиром за коммунальные услуги | 10500 | Счет на оплату |
| 10.11 | Внесена сумма физическим лицом в погашение кредита | 7250 | Платежное поручение |
| 25.11. | Сдана выручка в банк на расчетный счет | 7500 | Расходный кассовый ордер |
| 30.11 | Поступление наличности в кассу в виде выручки от покупателей | 71250 | Приходный кассовый ордер |
| 30.11 | Сдана выручка в банк на расчетный счет | 68875 | Расходный кассовый ордер |
Таблица 3.Журнал хозяйственных операций за период
| Номер п\п | Бухгалтерская проводка | Содержание операции | |
| Дт | Кт | ||
| 05.11 | 50 | 62 | Поступление наличности в кассу в виде выручки от покупателей |
| 05.11 | 71 | 50 | Получено под отчет завхозом на приобретение хозяйственного инвентаря |
| 05.11 | 71 | 50 | Получено под отчет менеджером для оплаты рекламных услуг |
| 06.11 | 51 | 50 | Сдана выручка в банк на расчетный счет |
| 06.11 | 50 | 70 | Получены кассиром наличные денежные средства для выплаты депонированной заработной платы |
| 06.11 | 70 | 50 | Получена работником депонированная заработная плата |
| 06.11 | 50 | 71 | Подотчетным лицом возвращена неиспользованная сумма аванса |
| 09.11 | 50 | 62 | Получен в кассу аванс покупателя по договору продажи |
| 10.11 | 60 | 50 | Оплачен счет поставщика за поставленный товар |
| 10.11 | 50 | 73 | Погашена недостача материально-ответственным лицом |
| 10.11 | 60 | 50 | Погашена задолженность кассиром за коммунальные услуги |
| 10.11 | 50 | 73 | Внесена сумма физическим лицом в погашение кредита |
| 25.11. | 51 | 50 | Сдана выручка в банк на расчетный счет |
| 30.11 | 50 | 62 | Поступление наличности в кассу в виде выручки от покупателей |
| 30.11 | 51 | 50 | Сдана выручка в банк на расчетный счет |
Условные данные для выполнения задания.
На конец рабочего дня лимит кассы ООО «Мечта» составляет 7500
рублей
Остаток денежных средств на 01.11. 2017 г. по кассовой книге – 1500
рублей.
Счет 50 «Касса»
| Дебет | Кредит |
| Сальдо н 1500 | |
| 90000 | 5625 |
| 11625 | 7350 |
| 625 | 70775 |
| 40000 | 11625 |
| 4000 | 35000 |
| 7250 | 10500 |
| 71250 | 7500 |
| | 68875 |
| Обороты 224750 | Обороты 217250 |
| Сальдо к 9000 | |
В соответствии с данными лимит кассы превышает допустимый лимит на предприятии, кассовая дисциплина нарушена.