ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 26.10.2023
Просмотров: 31
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Сокращение количества банков в России началось с 2004 года и к 01.01.2017 года их количество сократилось на 706 банка.
Статистика по количеству банков за последние годы говорит о том, что сокращение банков продолжается высокими темпами.
Количество действующих банков в России на 01.01.2017 года составило 623.
А количество действующих банков в России на 01.09.2017 года составило уже 576, то есть за девятть месяцев этого года Банк России отозвал лицензии ещё у 47 банка, в том числе у таких банков как:
-
ПАО БАНК «ЮГРА» (рег. № 880, г. Москва) с 28.07.2017. -
ООО КБ «Анелик РУ» (рег. № 3443, г. Москва) с 09.08.2017. -
ПАО «Татфондбанк» (рег. № 3058, г. Казань) с 03.03.2017г. -
ООО «КБ «Тальменка-банк» (рег. № 826, г. Барнаул) с 23.01.2017. -
КБ «Межрегиональный Почтовый Банк» (рег. № 3171, г. Москва) с 03.03.2017. -
АО «Булгар банк» (рег. № 1917, г. Ярославль) с 16.01.2017.
В 2017 году Банком России была отозвана лицензия у ПАО БАНК «ЮГРА», который ещё в 2016 году входил в список 30 крупнейших банков страны, составляемый Банком России с учетом выполнения ими основных показателей деятельности. А после отзыва лицензии в банке были выявлены проведенные операции с отчетностью в целях сокрытия реального финансового положения. ПАО БАНК «ЮГРА» не являлся системно - значимой кредитной организацией.
Банковская отрасль России в настоящее время столкнулась со значительным количеством проблем. Вся экономика и, в частности, банковская система, переживает масштабный кризис, при этом продолжая проходить через период роста проблемных активов и испытывать необходимость быстрой адаптации к изменяющимся условиям. В связи с этим, исследование перспектив развития банковского сектора РФ в 2017 году несомненно становится наиболее актуальным. На протяжении всего 2016 года оказывали негативное влияние на сложившуюся ситуацию в российской экономике ухудшение внешнеэкономической конъюнктуры а также действие двусторонних торговых и финансовых санкций. Экономисты отмечают, что со стороны российских компаний и банков значительно снизился спрос на иностранные активы. В результате по сравнению с 2015 годом, несмотря на чистое погашение внешней задолженности российским частным сектором, существенно стало заметно преимущественное сокращение оттока капитала из Российской Федерации. Эта ситуация, по мнению многих аналитиков, оценивается отрицательно и требует масштабного решения вопросов. Ещё одно следствие – это, несомненно, падение доверия к банкам, которое существенно упало по сравнению с 2015 годом. За два года индекс доверия упал примерно на 20 пунктов, что во многой степени связано с отзывами и санациями.
Критерии, по которым можно оценить деятельность банков:
-
Финансовые:
- Показатели прибыли и рентабельности;
- Соответствие нормативам достаточности капитала, ликвидности, рискованности;
- Стоимость услуг;
- Объем кредитного и депозитного портфелей.
2) Нефинансовые
- Имидж банка;
- История взаимоотношений клиента с банком;
- Слухи;
- Спектр предлагаемых услуг;
- Прогнозы экспертов относительно будущего рассматриваемого банка.
В реальности же, юридические лица, не относящиеся к компаниям – голубым фишкам, редко выбирают банки из ТОП-50. Это обусловлено следующими факторами:
- потребность бизнеса в кредитах. Процедура получения кредита в крупном банке сложная и долгая, к потенциальному заемщику предъявляются высокие требования, которым зачастую юридическое лицо не соответствует, кредит, если и одобряется банком, то выдается под высокую процентную ставку;
- высокие тарифы крупных банков (например, за расчетно-кассовое обслуживание);
- наличие у бизнесменов «знакомств» среди менеджеров банков среднего звена, попытка построение взаимоотношений, основанных на «доверии».
При выборе банка необходимо изучить:
- официальный сайт банка;
- отзывы клиентов о данном банке;
- специализированные сайты (например, банки.ру);
- финансовую отчетность банка.
Сайт кредитной организации должен содержать:
- Информация о банке и его истории;
- Информация о ключевых акционерах банка;
- Информация о системе корпоративного управления;
- Финансовая отчетность по МСФО и РСБУ.
Отсутствие какой-либо из этой информации, должно заставить задуматься потенциального клиента, стоит ли доверять такому банку.
На специальных интернет – порталах можно найти следующую полезную информацию для выбора банка-контрагента:
- сравнительные данные для анализа продуктов и услуг банка;
- ключевые финансовые показатели;
- краткая информация о банках;
- последние корпоративные новости;
- рейтинг кредитных организаций.
- Отчетность коммерческого банка публикуется на официальном сайте кредитной организации и на сайте Центрального банка России.
- Задача финансовой отчетности – отразить данные о финансовых показателях организации на дату ее составления, предоставить информацию о выручке, прибыли, денежных потоках. Отчетность должна отражать взаимосвязь между отраженными в ней показателями и реальным положением дел в организации.
- Недостоверная финансовая отчетность – мошенничество, ответственностью за которое может стать отзыв лицензии у коммерческого банка.
При анализе финансовой отчетности стоит обратить внимание на:
-
Долю общего кредитного портфеля (должна быть 80% активов), не работает для инвестиционных банков; -
Крупные вложения банка (более 30% величины активов, при учете, что банк не инвестиционный -
Статьи баланса, наличие в нем ошибок (возможно узнать, за счет чего банк генерирует свою прибыль).
Рассмотрим следующие показатели для анализа надежности банка:
- Место банка в рейтинге по надежности
- Генеральный коэффициент надежности
- Коэффициент мгновенной ликвидности
- Кросс-коэффициент
- Генеральный коэффициент ликвидности
- Коэффициент защищенности капитала
- Коэффициент фондовой капитализации прибыли
Рейтинг надежности банка:
- Существует ряд рейтинговых агентств, аккредитованных на выставление организациям рейтингов, соответствующих реальному положению дел в компании.
- Среди таких агентств самыми крупными являются: Moody’s, Fitch. Среди российских рейтинговых агентств – Эксперт РА
Генеральный коэффициент надежности:
- Равен отношению Собственного капитала к Активам работающим (К/АР);
- Показывает, насколько рискованные вложения банка в работающие активы защищены собственным капиталом банка, которым будут погашаться возможные убытки в случае невозврата или возврата в обесцененном виде того или иного работающего актива.
- Представляет максимальный интерес для кредиторов банка.
Коэффициент мгновенной ликвидности:
- Равен отношению Ликвидных активов к Обязательствам до востребования (ЛА/ОВ);
- Показывает, использует ли банк клиентские деньги в качестве собственных кредитных ресурсов, и таким образом: а) в какой мере клиенты могут претендовать на получение процентов по остаткам на расчетных и текущих счетах и б) в какой мере их платежные поручения обеспечены возможностью банка быстро совершать платежи.
- Представляет наибольший интерес для клиентов, состоящих в банке на расчетном и кассовом обслуживании.
Кросс-коэффициент:
- Равен отношению Суммарных обязательств к Активам работающим (СО/АР);
- Показывает, какую степень риска допускает банк при использовании привлеченных средств.
Генеральный коэффициент ликвидности:
- Равен отношению суммы Ликвидных активов, Защищенного капитала и средств в Фонде обязательных резервов - ФОР к Суммарным обязательствам [(ЛА + ЗК + ФОР)/СО];
- Характеризует способность банка при невозврате выданных займов удовлетворить требования кредиторов в предельно разумный срок - срок, необходимый руководству банка для принятия решения и завершения операций по продаже принадлежащих банку имущества и ценностей.
Коэффициент защищенности капитала:
- Равен отношению Защищенного капитала к Собственному капиталу (ЗК/К);
- Показывает, какую долю своих активов размещает в недвижимости, ценностях и оборудовании.
Коэффициент фондовой капитализации прибыли:
- Равен отношению Собственного капитала к Уставному фонду (К/УФ);
- Характеризует эффективность работы банка - способность наращивать собственный капитал за счет прибыли, а не дополнительных эмиссий акций.[2]
Таким образом:
Выбор юридическим лицом банка-контрагента фактически сводится к классической для инвестиционной деятельности задаче нахождения оптимального соотношения риска и доходности, которая в данном случае иногда заменяется на экономию средств.
С одной стороны, юридическое лицо должно минимизировать риск банкротства банка-контрагента, чтобы не потерять средств, хранящиеся на расчетном счете, а также на депозитных счетах.
С другой стороны, юридическое лицо вынуждено искать более дешевые варианты по привлечению средств, по обслуживанию своего расчетного счета и т.д.
Возможным вариантом является заключение договоров с несколькими коммерческими банками.
В ходе выполнения лабораторной работы были проанализированы следующие банки:
-
ПАО «Сбербанк» -
ПАО ФК «Открытие» -
АКБ «Ижкомбанк» (ПАО) -
Банк «Аверс» -
АО «Альфа-банк» -
АО «ЮниКредит банк» -
АО «ГазЭнергобанк» -
АКБ «Авангард» -
Московский индустриальный банк -
Енисейский объединенный банк
Из них в ТОП-15 входят ПАО «Сбербанк», АО «Альфа-банк», АО «ЮниКредит банк», не входят - АКБ «Ижкомбанк» (ПАО), Банк «Аверс», АО «ГазЭнергобанк», АКБ «Авангард», Московский индустриальный банк, Енисейский объединенный банк. ПАО ФК «Открытие» – под санацией, раньше входило в ТОП-15.
По данным основных финансовых показателей за 2015, 2016, 2017 года были рассчитаны следующие коэффициенты:
-
Генеральный коэффициент надежности -
Коэффициент мгновенной ликвидности -
Кросс-коэффициент -
Генеральный коэффициент ликвидности -
Коэффициент защищенности капитала -
Коэффициент фондовой капитализации прибыли
По полученным расчетным значениям были составлены графики для анализа показателей.
Генеральный коэффициент надежности:
Коэффициент мгновенной ликвидности:
Кросс-коэффициент:
Генеральный коэффициент ликвидности:
Коэффициент защищенности капитала:
Коэффициент фондовой капитализации прибыли:
Можно сделать следующие выводы:
-
В целом, ситуация в банковской сфере за рассматриваемый период довольно стабильна; -
Динамика показателей по различным банкам в основном однонаправлена; -
Наблюдается серьезное расслоение между крупными и мелкими банками в плане фондовой капитализации; -
На данный момент не целесообразно говорить о кризисе в отрасли, однако нельзя отметить и серьезное развитие ее, фаза – стагнация. -
Мелкие банки вынуждены «перестраховываться», чтобы не нарушить нормативных коэффициентов и не потерять лицензию; для крупных банков выполнение таковых не является проблемой.
Таким образом, проанализировав деятельность банков России, можно сделать вывод о том, что большинство рассматриваемых банков за последние 3 года в незначительной степени улучшили показатели своей деятельности. Данное явление является позитивной тенденцией в банковской отрасли.