Практические задания по теме 5:Ликвидность и платежеспособность коммерческого банкаВопросы

1. 
   . Какие факторы влияют на ликвидность банка?
   

К внутренним факторам относятся:	К внешним факторам относятся:
Надежность капитальной базы;	Общая политическая и экономическая обстановка в стране.
Качество активов;	Развитие рынков межбанковских ресурсов и ценных бумаг.
Качество депозитов;	Организация системы рефинансирования.
Умеренная зависимость от внешних источников ресурсов;	Эффективность надзорных функций центрального банка и др.
Сбалансированность активов и пассивов по срокам;
Имидж банка;
Должный уровень менеджмента.
Вывод: Ликвидность банка есть качественная характеристика деятельности банка, обусловленная множеством взаимосвязанных факторов, находящихся в постоянном изменении.

2. 
   В чем заключается конфликт между ликвидностью и прибыльностью?
   

	Ликвидность	Прибыльность
Определение	это способность компании конвертировать активы в наличные.	это способность компании получать прибыль.
Время	В краткосрочной перспективе ликвидность менее важна.	Прибыльность важнее в долгосрочной перспективе.
Соотношения	Ключевые коэффициенты - коэффициент текущей ликвидности и коэффициент быстрой ликвидности.	Ключевые коэффициенты включают маржу GP, маржу OP, маржу NP и ROCE.
Разница между прибыльностью и ликвидностью заключается просто в наличии прибыли и наличности. Прибыль является основным показателем устойчивости компании и приоритетным интересом акционеров. Хотя, прибыль является наиболее важным фактором, это не обязательно означает, что бизнес будет устойчивым. Кроме того, у прибыльной компании может не быть достаточной ликвидности, потому что большая часть средств в компании инвестируется в проекты, а компания, у которой много денежных средств или ликвидности, может быть нерентабельной, потому что она не использовала эффективно избыточные средства. Таким образом, успех зависит от лучшего управления прибылью и деньгами.

---

3. 
   Какие показатели характеризуют ликвидность банка? Охарактеризуйте их экономический смысл.
   

Норматив	Название	Описание	Предельное значение
Н2	норматив мгновенной ликвидности банка	регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.	≥ 15 %
Н3	норматив текущей ликвидности банка	регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.	≥ 50 %
Н4	норматив долгосрочной ликвидности банка	регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.	≤ 120 %

---

4. 
   Каким образом Центральный Банк контролирует соблюдение ликвидности банками?
   

Центральный банк - главное звено денежно-кредитной системы любого государства, он сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства. Центральный банк наделен правом монопольной эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения и валютного курса, хранения золотых и валютных резервов. Важнейшей функцией Центрального банка является выработка общей денежно-кредитной политики.Одной из основных задач коммерческого банка является поддержание ликвидности на необходимом уровне. Коммерческий банк считается ликвидным, если у него есть достаточное количество ликвидных активов. Органом власти, регулирующим уровень ликвидности кредитных организаций, является Центральный Банка Российской Федерации. Центральный Банк считает, что условием эффективного управления ликвидностью является наличие в кредитной организации официально утвержденного документа о политике в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности. Указанный документ должен содержать систему требований к организации работы по управлению ликвидностью. Центральный Банк осуществляет регулирование уровня ликвидности коммерческих банков следующими способами:Одним из основных способов регулирования Центральным Банком ликвидности является поддержка ликвидности, т.е. предоставление кредитов коммерческим банкам. Центральный Банк осуществляет кредитование кредитных организаций в целях регулирования их ликвидности и ликвидности банковской системы в целом. Банк России является кредитором последней инстанции. Кредиты Банка России предоставляются кредитным организациям - резидентам Российской Федерации на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Они предоставляются на срок не более 180 календарных дней. Процентные ставки по кредитам Банка России устанавливаются нормативными актами Банка России, которые публикуются в "Вестнике Банка России". Банки, получающие кредиты от Центрального Банка должны в полном объеме выполнять обязательные резервные требования, не иметь просроченных задолженностей по ранее полученным кредитам, не иметь других просроченных обязательств перед Центральным Банком и должны иметь достаточное обеспечение.

---

5. 
   В чем заключается риск недостаточной и риск избыточной ликвидности?
   

Риск недостаточной ликвидности - это риск того, что банк не сможет своевременно выполнить свои обязательства или для этого потребуется продажа отдельных активов банка на невыгодных условиях.Риск излишней ликвидности - это риск потери доходов банка из-за избытка высоколиквидных активов, но мало или не имеющих дохода активов и, как следствие, неоправданного финансирования низкодоходных активов за счет привлеченных ресурсов.Задача 1. Рассчитайте фактические показатели нормативов ликвидности по данным, приведенным в таблице 20. Сравните их с нормативными значениями (Приложение 1). Сделайте выводы.Таблица 1 – Расчет нормативов ликвидности банка «Х» на 01.01.2021 года

Наименование показателя	Значение показателя		Отклонение, (+,-)
	факт	норматив
Капитал банка, тыс. р.	2 185 564	Х	Х
Обязательства банка по полученным кредитам и депозитам сроком погашения свыше года, тыс. р.	1 798 226	Х	Х
Обязательства банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней, тыс. р.	1 849 269	Х	Х
Ликвидные активы, тыс. р.	1 365 230	Х	Х
Кредитные требования с оставшимся сроком до погашения свыше года, тыс. р.	2 218 403	Х	Х
Норматив текущей ликвидности, %	73,8	50	+23,8
Норматив долгосрочной ликвидности, %	55,9	120	-64,1

Решение:Норматив текущей ликвидности банка (НЗ) ограничивает риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.

---

Норматив текущей ликвидности (Н3) рассчитывается по формуле:Н3 = 1 365 230 / 1 849 269 – 0,5 * 0 * 100 = 73,8%Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком погашения до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по формуле:Н4 = 2 218 403 / 2 185 564 + 1 798 226 + 0,5 * 0 * 100 = 55,9%Задача 2. Составьте прогнозный платежный баланс банка «Х» на ближайшую неделю на основе данных приложения 3, если известно, что:

1. 
   01.02 предполагается выдача кредита предприятию в сумме 300 тыс. р.;
   
2. 
   с 01.02 по 04.02 включительно планируется гашение кредитной линии по 30 тыс. р. ежедневно;
   
3. 
   03.02 по сроку ожидается гашение депозита юридического лица в сумме 500 тыс. р.;
   
4. 
   04.02 банк должен перечислить в бюджет налоги, числящиеся сейчас в составе кредиторской задолженности, в сумме 400 тыс. р.;
   
5. 
   01.02 и 02.02 ожидается снятие наличных с картсчетов, учтенных в составе депозитов физических лиц, в сумме 200 тыс. р. ежедневно в связи с перечислением предприятиями на эти счета заработной платы работников. В остальные дни расход со счетов физических лиц покрывался приходом;
   
6. 
   03.02 и 04.02 планируется, что предприятия с расчетных счетов направят в бюджет по 500 тыс. р. (каждый день). В остальные дни расход с расчетных счетов покрывался приходом.
   

Какие проблемы могут возникнуть у банка, если тенденции сохранятся? Каковы возможные пути преодоления проблем?Приложение 1Значения обязательных нормативов в соответствии с Инструкцией Центрального Банка России от 16.01.2004 № 110-И¹ «Об обязательных нормативах банков»

Наименование норматива	Обозначение	Допустимое значение
Достаточности собственных средств (капитала) банка	Н1	Для банков с капиталом: не менее 180 млн. рублей – 10 % менее 180 млн. рублей – 11 %
Мгновенной ликвидности	Н2	мin 15 %
Текущей ликвидности	Н3	мin 50 %
Долгосрочной ликвидности	Н4	мax 120 %
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Н6	мax 25 %
Максимальный размер крупных кредитных рисков	Н7	мax 800 %
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	Н9.1	мax 50 %
Совокупная величина риска по инсайдерам банка	Н10.1	мax 3 %
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Н12	мax 25 %

---

Смотрите также файлы

• Железобетонные конструкции многоэтажного здания.docx

• 5. Медицинская генетика.docx

• Специфика последствий повреждения мозга Специфика последствий повреждения мозга.docx

• 1. Составьте картотеку диагностических методик, опираясь на материалы лекций и Интернетресурсы.docx

• Авторская школа.docx