Потапова Ю.Р. 20ЭБ(с)ФУиК

Аналитические данные к счету 90

(выписка из журнала-ордера №11 за январь-ноябрь 2019г.)

Вид продукции (работ, услуг) Показатель	Сумма, р.
С начала года по отчетный месяц включительно Оборот по кредиту	8698980
Суммы вырученные, списанные Оборот по дебету Нормативная стоимость	6320400
Отклонения фактической себестоимости от нормативной (сторно)	(548948)
НДС	1449830
Коммерческие расходы	172443
Управленческие расходы	479045
Прибыль от продаж	826210

Аналитические данные по счету 90

(выписка из журнала-ордера №11 за декабрь 2019г.)

	Вид продукции (работ, услуг) Наименование	Сумма, р.
За отчетный период	Оборот по кредиту* Суммы вырученные, списанные	938100
	Оборот по дебету* Нормативная себестоимость	495000
	Отклонение фактической себестоимости от нормативной (сторно)	6809,5
	Налог на добавленную стоимость	143100
	Коммерческие расходы	38000
	Управленческие расходы	72424
	Прибыль от продаж	182766,5
Сначала года по отчетный месяц включительно	Оборот по кредиту** Суммы вырученные, списанные	9637080
	Оборот по дебету** Нормативная себестоимость	6815400
	Отклонение фактической себестоимости от нормативной (сторно)	542138,5
	Налог на добавленную стоимость	1592930
	Коммерческие расходы	210443
	Управленческие расходы	551469
	Прибыль от продаж	1008976,5

---

Аналитические данные по счету 91 «Прочие доходы и расходы»

(выписка из журналов-ордеров №13 и 15 за январь-декабрь 2019 г.)

Статья аналитического учета	Обороты, руб.
	С начала года до отчетного месяца		За отчетный месяц		Итого за год
	дебет	кредит	дебет	кредит	Дебет	кредит
Выручка от реализации ценных бумаг				100000		100000
Балансовая стоимость акций			80000		80000
Выручка от реализации основных средств				29500		29500
НДС по реализованным основным средствам			4500		4500
Остаточная стоимость выбывших основных средств	1920		27500		29420
Материалы от ликвидации основных средств		81900		11200		93100
Расходы на демонтаж оборудования	24210		7860		32070
Разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций			2500		2500
Проценты по облигациям				13000		13000
За пользования денежными средствами на расчетном счете		6811				6811
Штрафы, пени, неустойки	41300	169410	11800	3000	53100	172410
НДС по штрафам	6480		458		6938
Проценты по кредитам банка	69500				69500
Налог на имущество	14200		29797		43997
Резерв по обесценение финансовых вложений			8000		8000
Резерв по сомнительным долгам	30000				30000
Итого прочих доходов и расходов	187610	258121	172415	156700	360025	414821
Списано сальдо прочих доходов и расходов	70511			15715	54796
Итого	258121	258121	172415	172415	414821	414821

---

Аналитические данные по счету 99 «Прибыль и убытки»

(выписка из журнала-ордера №15 за январь-декабрь 2019 г.)

Статья аналитического учета	Обороты, руб.
	С начала года до отчетного месяца		За отчетный месяц		Итого за год
	дебет	кредит	дебет	кредит	Дебет	кредит
Прибыль / убыток от продаж		826210		182766,5		1008976,5
Сальдо прочих доходов и расходов		70511	15715			54796
Постоянные налоговые обязательства	36211				36211
Условный расход по налогу на прибыль (налог на прибыль по данным бухгалтерского учета)	179345		33410,3		212755,3
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток)) отчетного года					814806,2	?
Итого	215556	896721	49125,3	182766,5	1063772,5	1063772,5

---

Смотрите также файлы

• Практическое задание по теме 5.docx

• Баланы жеке даму картасы. 20222023 оу жылы Баланы Т. А.. лани Совет Баланы туан жылы, кні Топ.docx

• Выравнивание текста по ширине.docx

• Дополнительный информационный интеретресурс тсп ульяновское.pptx

• Оценочный лист качества труда и установления выплат стимулирующего характера педагога гбоу сош 12 города Севастополя фио огиенко Т. А. за период работы с.docx