Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов

Обслуживание такого плана в банке представляет собой комплекс грамотно продуманных услуг. Расчетно кассовое обслуживание клиентов в ПАО «ВТБ»  проводит разного плана операции, среди которых можно отметить следующие:

– закрытие и полное открытие индивидуальных счетов, а также их профессиональное ведение;

– проведение выгодных транзакций с финансами;

– операции с зачислением средств;

– привоз и предварительная проверка многочисленных расчетных актов;

– официальное оформление финансовых документов;

– изучение истории и розыск проведенных платежей;

– предоставление данных относительно разного рода денежных операций.

Для обеспечения максимального удобства банк обеспечивает качественное электронное кассовое обслуживание, которое позволит следить за открытым счетом и ранее проводимыми по нему перечислениям. Среди самых основных опций такого плана можно выделить:

1.Открытие страницы и грамотное ведение персонального кабинета с одновременной услугой грамотно разработанного интернет-клиента. Возможность проводить разного рода транзакции и платежные операции, а также всегда доступна история ранее проведенных платежей.

2.Пользователям можно скачать специальное приложение на личный мобильный, через него осуществлять операции и создавать стандартные шаблоны.

3.Подключение SMS-информирования. Организация всегда уведомляет своих клиентов относительно средств, оставшихся на счете.

Организация и учет депозитных операций

ПАО «ВТБ» учрежден Государственной корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» 21.01.2000 г.

15 марта 2000 года вышло распоряжения Президента Российской Федерации № 75-рп с одобрением предложения Правительства Российской Федерации о создании Российского сельскохозяйственного банка для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

ПАО «ВТБ» имеет сеть в 78 филиалов и 1300 дополнительных офисов. По данным «Интерфакс-ЦЭА», банк на 01 января 2008 года занимал девятое место среди банков России по размеру активов (236,4 млрд. руб.), двенадцатое место - по собственному капиталу (19,2 млрд. руб.), двадцать первое место - по прибыли до налогов (2,69 млрд. руб.).

---

Банк вправе осуществлять следующие сделки:

– выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

– доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

– приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

– осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Приоритетным направлением деятельности ПАО «ВТБ» является работа с населением в области привлечение вкладов. В этой сфере у банка устойчивые позиции благодаря эффективному сочетанию качества расчетных услуг с возможностями по управлению накоплениями. Вкладчики ПАО «ВТБ» могут выбрать наиболее удобную схему защиты и приумножения своих накоплений. Банк предлагает клиентам гибкую систему депозитных вкладов в рублях и валюте, специальные виды депозитов, позволяющие объединить оперативность текущего счета и доходность срочного депозита.

Кроме того, Банк предлагает Управляющим компаниям Негосударственных пенсионных фондов размещать в срочные депозиты средства пенсионных резервов и пенсионных накоплений.

Все депозиты ПАО «ВТБ» характеризуются гибкими сроками, рыночными процентными ставками и возможностью выбора периодичности выплаты процентов - ежемесячно, ежеквартально или в конце срока. Возможен индивидуальный подход к установлению процентных ставок.

При открытии счета по депозиту условие о наличии в банке расчетного (текущего) счета юридического лица или индивидуального предпринимателя не является обязательным. В случае наличия в банке такого счета список документов будет сокращенным.

Рассматривая вклады ПАО «ВТБ» со стороны доходности, можно сделать предположение о предпочтении долгосрочных вкладов. С этой точки зрения удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает как увеличение суммы вклада в течение срока его действия, так и частичное снятие средств со счета. В течение срока действия такого вклада на все дополнительные взносы будет уплачиваться процентная ставка, установленная в начале года, несмотря на то, что процентные ставки по вновь открываемым вкладам на этот момент могут быть существенно ниже. С другой стороны, если процентные ставки в течение года все же вырастут, то у вкладчика есть возможность в любой момент без какой-либо потери снять часть вклада и вложить полученные средства в новый вклад под ставку, действующую на этот момент.

---

Организация и учет кредитных операций 
Бухгалтерский учет в ПАО «ВТБ» организован по мемориально-ордерной автоматизированной форме, то есть до группировки однородных операций по счетам они оформляются в мемориальных ордерах. В ордере указывается краткое содержание операции, сумма и корреспонденция счетов на уровне лицевых счетов (транзакция).

Мемориальный ордер может не составляться, если операция оформляется кассовыми или платежными документами, выписками из корреспондентских счетов, а также авансовыми отчетами и прочими первичными документами.

К мемориальным документам прикладываются первичные документы, которые послужили основанием для отражения информации о совершенных операциях.

Как правило, первичные документы, фиксирующие совершение операции, должны содержать достоверные данные и создаваться в момент совершения операции.

Первичные документы могут оформляться как на типовых бланках, так и на бланках специализированных форм.

К первичным документам относятся акты, справки, счета и другие документы, подтверждающие факт совершения операции.

Должностное лицо, подписавшее документ, несет ответственность за правильность совершаемой операции и ее законность. Все первичные документы, поступившие в подразделение бухгалтерского учета банка, подлежат проверке как по форме, так и по содержанию, включая проверку законности операции и логическую увязку показателей.

Банки, являясь финансовым посредником, в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности», осуществляют следующие основные виды операций:

– привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

– размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

– осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

– инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

– купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах (по отдельной лицензии);

---

– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (по отдельной лицензии);

– выдача банковских гарантий;

– выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

– приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.

Банк вправе осуществлять и другие операции в соответствии с действующим законодательством. Перечень разрешенных операций определяется лицензией, выдаваемой кредитной организации Банком России.

Банку (кредитной организации) запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Условно банковские операции делятся на:

– расчетные операции;

– пассивные операции;

– активные операции;

– комиссионные операции;

– собственные хозяйственные;

– операции с ценными бумагами;

– срочные операции;

– доверительного управления;

– прочие.

Все указанные виды операций подлежат бухгалтерскому учету.

Как правило, одна из основных задач банка - правильное и быстрое обслуживание клиентов.

Надлежащее соблюдение инструкций и других нормативных документов позволяет:

1) Своевременно и правильно вести работу с клиентами банка, находящимися на расчетно-кассовом обслуживании, отражать в учете проводимые банком операции;

2) Предупреждать возникновение ошибок и проведение незаконных операций, а также свести к минимуму неприятности от общения с Департаментом банковского надзора.

Все эти меры обеспечат банку стабильную и доходную работу в течении длительного времени.

Учетно-операционный аппарат в отдельных банках организуется по разному, исходя из сложившейся структуры управления банка и выполняемыми банком операциями.

Учетно-операционный аппарат банка состоит из работников, занятых оформлением, контролем расчетно-денежных документов и отражением банковских операций по счетам бухгалтерского учета.

Учетно-операционный аппарат возглавляется главным бухгалтером банка, действующим на основании Закона «О бухгалтерском учете» и Правил ведения бухгалтерского учета, положения о главных бухгалтерах.

---

Смотрите также файлы

• Российская система социального обеспечения современное состояние, правовые проблемы дальнейшего развития.docx

• .docx

• Клиническая фармакология аминогликозидов, макролидов, фторхинолонов.docx

• Способы определения эффективности занятий.docx

• Приложение 1 Учебнотематический план 1ый год обучения (56 лет) Тема Колво часов Теория Практика 1.docx