ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 23.11.2023
Просмотров: 17
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Наличные деньги, как известно, в каждый конкретный момент находятся на руках у населения, в банкоматах коммерческих банках, в кассах предприятий и организаций, в кассах коммерческих банков, в оборотных кассах расчетно-кассовых центров, в резервных кассах расчетно-кассовых центров, в теневых коммерческих и криминальных структурах, в государственных хранилищах наличных денежных знаков.
Все указанные кассы и банкоматы, кроме государственных денежных хранилищ, принимают непосредственное участие в наличном денежном обращении.
Начнем с того, что работающее население получило заработную плату, неработающее - пенсии, стипендии, пособия, а также прочие доходы - премии, проценты, дивиденды и другие денежные доходы. Эти денежные доходы население достаточно быстро превращает в расходы (квартплату, оплату коммунальных услуг, покупку товаров и услуг, в налоговые платежи, арендные платежи, уплату штрафов, погашение ссуд. и. т.п.) и сбережения в рублях и в валюте, в форме депозитов в коммерческих банках и банках стеклянных. Другими словами, часть полученных денег население вновь передает в различные кассы – кассы предприятий, магазинов, коммерческих банков, а другую часть оставляет у себя в виде домашних сбережений и «черных» касс предприятий.
В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия и коммерческого банка устанавливается лимит остатка наличных денег в кассах.
Лимит остатка наличных денег у предприятий оговорен в договоре банковского счета между предприятием и коммерческим банком. В случае превышения лимита наличных денег в кассе предприятия оформляется инкассация этих денег, и они сдаются в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. В банке эти деньги принимают безналичную форму и отражаются на счету предприятия. В дни получения зарплаты на данном предприятии разрешается превышение лимита наличных денег в течение трех календарных дней.
Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их оборотных касс, образующиеся вследствие разницы между приходными и расходными операциями касс коммерческого банка. Наличные денежные суммы, превышающие лимит, сдаются банком в расчетно-кассовый центр (РКЦ), где также принимают безналичный вид на корреспондентском счете коммерческого банка.
Коммерческие банки планируют кассовые лимиты в соответствие с теми обязательствами, которые они должны выполнить перед своими клиентами – выдача заработной платы, вкладов и депозитов как срочных, так и до востребования.
Замечено, что если темп роста цен незначителен, то объемы наличных денег по приходу и по расходу практически не изменяются. Исключения составляют периоды отпусков и праздников.
Иное дело, когда наблюдается быстрый галопирующий рост цен. В этом случае приходные операции в кассах предприятий и коммерческих банков уменьшаются, а расходные увеличиваются. Особенно ясно это видно по кассовым отчетам коммерческих банков. Поскольку банки связаны со всеми секторами экономики, предприятиями различных отраслей и населением, то вследствие роста цен достаточно быстро сокращаются приходные операции в кассах коммерческих банков. Это происходит потому, что население и предприятия начинают меньше сберегать и не оформляют вкладов и депозитов в прежних объемах. Кроме того, происходит сокращение выручки у предприятий, производящих продукцию эластичного спроса, а таких предприятий большинство.
В то же самое время возрастает объем расходных операций. Увеличивается заработная плата и другие платежи. Население и предприятия стараются заблаговременно вернуть свои сбережения, чтобы спасти их от обесценивания. И, таким образом, кассовый остаток в банке постепенно сокращается, а обязательства банка перед клиентами увеличиваются.
В этом случае управляющий кассой в коммерческом банке составляет заявление на подкрепление кассы, подтверждает данную необходимость ежедневными кассовыми отчетами и предоставляет эту финансовую документацию в соответствующий отдел расчетно-кассового центра. В расчетно-кассовом центре осуществляют банковскую проводку, в соответствие с которой уменьшается корреспондентский счет коммерческого банка и увеличивается кассовый лимит, т.е. остаток.
Поскольку инфляция означает общий рост уровня цен, то кассовые остатки уменьшаются практически во всех коммерческих банках, что делает возможным и исчерпание наличных средств в оборотных кассах расчетно-кассовых центров по всей стране. Некоторое время оборотные кассы пополняются из резервных касс РКЦ, но и они могут быть исчерпаны, как это было в 1992 и 1998 гг.
Вследствие уменьшения оборотных и резервных касс РКЦ необходимо пополнить наличную денежную массу из государственных хранилищ. По сути дела, наличная денежная эмиссия представляет собой процесс пополнения резервных и оборотных касс расчетно-кассовых центров. Результатом чего является увеличение объема дополнительного объема денег в обращение.
Данный процесс практически не поддается регулированию. На наш взгляд, кардинальное изменение возможно только лишь на основе освоения новых банковских технологий и расчетных систем, способных уменьшить величину наличных расчетов и выплат.