Различается два вида инкассо:

- простое (чистое) инкассо, т. е. взыскание платежа по финансовым документам, не сопровождаемым коммерческими документами;

- документарное инкассо, т. е. взыскание платежа по финансовым документам, сопровождаемым коммерческими документами, либо только по коммерческим документам.

Документы, с которыми проводятся операции по инкассо, подразделяются на две группы:

- финансовые (векселя, чеки и др.);

- коммерческие (транспортные документы и др.).

Чек — это вид ценной бумаги, денежный документ строго установленной законом формы, содержащий приказ (в письменной форме) владельца счета (чекодателя) банку чекодателя о выплате держателю чека означенной в нем суммы денег по его предъявлении или в течение срока, установленного законодательством (платить сумму бенефициару чека или конкретному лицу, представляющему бенефициара (Payee — Beneficiary — получателю).

Чек может выступать в качестве платежного средства. Однако долг чекодателя остается в полной силе до момента оплаты банком чека наличными средствами или зачисления суммы чека на текущий счет предъявителя. Чек не является элементом кредитования и подлежит оплате по предъявлении, поэтому срок его обращения ограничен. Если вы­дача чека и его оплата происходят в одной стране, то срок его обращения, как правило, ограничен 8 днями, в разных странах — 20 и в случае осуществления оплаты в другой части света — 70 днями.

Оплаченный чек с подписью предъявителя служит для банка распиской в выплате указанной в чеке суммы и подтверждением правильности совершаемой операции. Чекодатель в момент выписки чека или предъявления его в банк должен иметь требования на банк (денежные средства на счете), т. е. чек должен быть "покрытым". За выдачу чека без покрытия законодательства многих стран предусматривают уголовные санкции. Отказ в оплате чека (из-за отсутствия средств на счете чекодателя) должен быть удостоверен протестом.

Для того чтобы чек стал надежным способом обеспечения платежа, упла­та по нему должна быть гарантирована третьим лицом (авалистом) путем соответствующей надписи на самом чеке или на прикрепленном к нему листе (аллонже). Такими авалистами могут быть сами банки.

Основные виды чеков:

- Предъявительский чек выписывается на предъявителя, его передача и обращение происходят как у наличных денег.

- Именной чек выписывается на определенное имя с оговоркой "не приказу" или равнозначной оговоркой и не может передаваться обычным порядком другому лицу.

---

- Ордерный чек выписывается в пользу определенного лица. Ордерный чек может быть передан новому владельцу при наличии индоссамента, т. е. передаточной надписи на оборотной стороне. Ордерный чек — наиболее удобный и распространенный вид чека, так как передается более простым способом, чем именной чек и в то же время гарантирует, что им не сможет воспользоваться случайное лицо.

- Дорожный чек — обязательство компании выплатить указанную в чеке сумму владельцу, образец подписи которого проставляется на чеке в момент продажи. Оплата чека производится в иностранных банках/компа­ниях против повторной подписи держателя чека.

- Банковский чек, т. е. чек, выставленный банком на банк. Различают авизованные и неавизованные банковские чеки. Первые обычно содержат в тексте указание на то, как банк-плательщик может получить покрытие по чеку (например, "В оплату дебетуйте суммой чека наш у вас счет № ..."), либо банк-чекодатель отдельным письмом (авизо) направляет банку-плательщику покрытие (кредитовое авизо) или уведомление о том, куда, в какой банк это по­крытие поставлено. Авизованные банковские чеки могут заменять собой банковские переводы. Неавизованные чеки для получения платежа по ним нуждаются в инкассации, т. е. представлении для оплаты указанному на чеке банку-плательщику непосредственно или через другой банк.

- Коммерческий чек. Отличается от других чеков тем, что принимается только на инкассо (в отличие от дорожных чеков) от бенефициара и передаче не подлежит. Коммерческие чеки имеют ограниченный срок действия. Если на чеке не обозначен срок, он обычно действует не более б месяцев. При приеме от клиента чека на инкассо с него берется залог в размере: 20-30 дол. при совпадении валюты, в которой выписан чек, с валютой стра­ны банка-плательщика; 50-75 дол. при несовпадении этих валют. Залог взимается с каждого чека, предъявленного к оплате.

Вексель — это безусловное обязательство должника выплатить указанную в нем сумму по истечении установленного в нем срока. Векселя могут передаваться от одного векселедержателя другому, при этом на их оборотной стороне наносится надпись (индоссамент) с указанием или без указания имени нового держателя. Должник и все лица, являющиеся держателями, несут перед последним векселедержателем солидарную ответственность по выплате указанной суммы.

---

В международной практике имеют хождение два классических вида векселя: простой (соло-вексель) и переводной.

Простой вексель (Promissory Note) — осуществленное в письменной форме простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный фиксированный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу. В таком векселе с самого начала участвуют два лица: векселедатель, который сам прямо и безусловно обязуется уплатить по выданному им векселю, и первый приобретатель (векселедержатель), которому принадлежит право на получение платежа по векселю.

Различие между простым и переводным векселями состоит в том, что:

- простой вексель представляет собой обещание платить или желание платить определенную сумму денег определенному лицу, а переводной вексель являет собой требование платежа;
- простой вексель оформляется и подписывается лицом, которое дает обещание выполнить данный платеж (покупателем), и отправляется лицу, которому покупатель задолжал деньги (экспортеру), а переводной вексель выписывается экспортером и отсылается покупателю (от которого ожидается, что он акцептует и в последующем оплатит этот вексель).

- простой вексель не требует акцептования, следовательно, не может быть опротестован, а переводной вексель требует акцептования, его называют "неполноценным" до тех пор, пока он не доставлен ремитенту (получателю денег по переводному векселю) или предъявителю.

Переводный вексель - тратта (draft) — документ, содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта — drawer) заемщику (трассату — drawee) об уплате в установленный срок определенной суммы трассанту или третьему лицу — векселедержателю (ремитенту), которым чаще всего является банк кредитора. Выписанные экспортером тратты передаются импортеру, который в случае согласия с указанными в траттах условиями подтверждает их путем подписи (акцептует). Трассат становится должником по векселю только после того, как акцептует его, поставив на нем свою подпись. Акцептант переводного векселя, так же как векселедатель простого векселя, является главным вексельным должником: он несет ответственность за оплату векселя в установленный срок.

Тратты бывают двух видов:

- с платежом по предъявлению (sight draft). Эта тратта оплачивается по представлению трассату, если он принимает ее к оплате;

- с платежом в определенный срок (time draft). Принятая тратта является обещанием участника сделки оплатить ее. Если тратта принята банком, она

---

становится банковским акцептом, а если какой-либо фирмой — торговым акцептом. Большинство тратт с платежом в определенный срок выписывается на 30, 60, 90 дней после даты выписки или акцепта тратты.

Почтовый перевод (почтовое платежное поручение — Mail Transfer) представляет собой письменное платежное поручение, высылаемое одним банком другому (зарубежному), которое может быть аутентифицировано как подпи­санное соответствующим должностным лицом в высылающем банке и представляет собой указание другому банку выплатить определенную сумму денег указанному бенефициару (или по распоряжению указанного бенефициара). Почтовый перевод посылается банком, выдавшим распоряжение, в зарубежный банк по авиапочте. В отличие от банковской тратты почтовый перевод высылается самим банком другому банку, а не клиентом банка зарубежному поставщику.

В настоящее время все большее распространение получают переводы по системе SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications) - международная межбанковская организация по финансовым расчетам по телекоммуникационным сетям. Создана в 1973 г. представителями 240 банков 15 ведущих западных стран; зарегистрирована в Брюсселе; начала свою деятельность в 1977 г.; сейчас охватывает более 3500 банков в 90 странах мира.

По сути, SWIFT представляет собой кооперативное общество банков-участников, которое организовало компьютеризированную международную сеть связи с целью повышения эффективности управления банками и ускорения перевода международных платежей между ними.

Приоритетные сообщения системы SWIFT называются международными экспресс-переводами. Различие между простым и срочным сообщениями системы SWIFT состоит в скорости действий по выполнению расчетов, а не во времени, которое требуется для передачи сообщения. Банки вправе обрабатывать сообщения приоритета N в течение 3 банковских дней, U — 1 дня, если иное прямо не оговорено в договоре об установлении корреспондентских отношений, общих условиях обслуживания или других документах.

---

Смотрите также файлы

• Многоатомные спирты Выполнила ученица 10 А класса Кочарян Ирина представители.pptx

• Повышение коэффициента вытеснения нефти из пористой среды.docx

• 1. общие сведения 3 механика, критерии работоспособности и расчеты передач 5.docx

• Мутасов Д. И.rtf

• Этнический и расовый состав Северной Америки.pptx