ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 29.11.2023
Просмотров: 20
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
4.1. Организационно-экономическое обоснование проекта
Разработка проектирования и развёртывания цифровой телефонии в Министерстве образования Рязанской области должна быть экономически обоснованной. При этом обоснование целесообразности развёртывания и проектирования цифровой телефонии в Министерстве образования Рязанской области должно учитывать не только затраты на саму разработку и сопутствующие статьи расходов, но также и возможные риски разработки.
В данном разделе проанализируем разрабатываемое в дипломном проекте проектирование и развертывание цифровой телефонии в Министерстве образования Рязанской области с экономической точки зрения и обоснуем целесообразность его создания и внедрения в практическую деятельность.
Для этого приведено технико-экономическое обоснование разработки, составим смету затрат на разработку, которая в свою очередь позволит рассчитать конечную цену НИР. В заключении необходимо будет сделать выводы об экономическом эффекте данного предложения.
Для обоснования экономической целесообразности разработки и внедрения в практическую деятельность предлагаемого дипломного проекта необходимо провести сравнительный анализ уже имеющихся аналогов разработки.
На данный момент рынок испытывает насущную потребность в сервисах телефонии, при этом виртуальная АТС не всегда в полном объеме может удовлетворить реальные потребности работников, а также имеет ряд существенных недостатков, в связи с чем, использование их для решения указанных проблем не представляется целесообразным. Среди основных недостатков в Министерстве образования Рязанской можно выделить:
-
Использование цифровой телефонии под управлением виртуальной АТС от провайдера, что полностью рушит телефонную сеть в случае недоступности к сети Интернет. -
Нет возможности настроить дополнительные функции для телефонии, которые необходимы для сотрудников. В противном случае придётся доплачивать провайдеру. -
При добавлении новых абонентов в сети, также будет осуществляться дополнительная плата.
Все перечисленные выше проблемы призвана решить проектируемая в данной работе собственная цифровая телефония в Министерстве образования Рязанской области.
4.2. Расчёт по созданной разработке
Смета затрат - это сводный расчет расходов за определенный календарный период (год, квартал), составленный по экономическим элементам расходов. Смета затрат рассчитывается путем прямого суммирования отдельных экономических элементов и смет комплексных расходов или смет отдельных подразделений предприятий.
Смета затрат на разработку проекта включает в себя следующие статьи затрат:
-материальные затраты;
-затраты на оплату труда;
-амортизационные отчисления;
-прочие расходы.
Рассмотрим более подробно каждый вид затрат.
Материальные затраты
Для выполнения работы использовался персональный компьютер потребляемой мощностью 480 Вт, телефоны потребляемой мощностью 380 Вт и принтер потребляемой мощностью 365 Вт. Таким образом, можно определить, какое количество энергии может быть израсходовано за время выполнения проекта.
Расходы на электроэнергию можно подсчитать по формуле:
Зэл = Р * Цэл * Ти,
где Р – потребляемая мощность оборудования, кВт/ч;
Цэл – стоимость 1 кВт/ч, руб.;
Ти – время использования оборудования при проведении работ, ч.
Время работы персонального компьютера составляет 6 часов в день, продолжительностью 68 дней, телефоны 3 часа, принтер – 1,5 часа и сервер 26 часов. Стоимость 1 кВт электроэнергии на 2023г. составляла – 5,08 руб./кВт.
Получаем, что затраты на электроэнергию составят:
Зэл = 0,48*5,08*68*6 + 0,38*5,08*3 + 0,365*5,08*1,5 + 0,48*5,08*26 = 1066,84 руб.
В сетевой инфраструктуре к сети будет подключаться 53 абонента, соответственно для каждого потребуется индивидуальный ip-телефон. Рассчитаем затраты, которые необходимы для телефонии. Аренда виртуального номера 650 руб/м, т.к. в сетевой инфраструктуре наблюдалось максимум 5-6 вызовов, то на всякий случай нам потребуется 7 транков серийного искания (т.е. 7 одновременных вызовов). При подключении виртуального номера 5 транков идут бесплатными, соответственно нам необходимо докупить 2 транка. Цена одного транка 101 руб/м. Также необходимо учесть тарификацию входящих/исходящих вызовов. Тарификация исходящих вызовов 1,2 руб/м. Тарификация входящих абсолютно бесплатная. Среднее значение минут разговора за месяц составляет 5208 минут (исходящих минут). Таким образом, цена, которую необходимо предоставить провайдеру для обеспечения связи с внешним миром составит 7102 руб/м.
Остальные статьи материальных затрат носят единовременный характер. Это стоимость сетевого оборудования, сервера и пр. Сводная таблица материальных затрат представлена в таблице.
Таблица. Сводная таблица материальных затрат
| Наименование затрат | Кол-во, шт., м | Стоимость руб. | Общая стоимость, руб. | |
| Электроэнергия | | | 1066,84 | |
| Платформа Supermicro SYS-6019U-TRT | 1 | 281 988,00 | 281 988,00 | |
| Процессор Intel Xeon Bronze 3104 | 2 | 15990,00 | 31980,00 | |
| Оперативная память 16Гб DDR4 | 1 | 4999,00 | 4999,00 | |
| 256 ГБ SSD M.2 накопитель AMD Radeon R5 NVMe Series | 1 | 1290,00 | 1290,00 | |
| 1 ТБ HDD WD Blue | 2 | 3099,00 | 6198,00 | |
| Коммутатор QSW-4610-28T-AC | 2 | 28430,00 | 56860,00 | |
| Патч-корд DEXP HtsPcUSt5E015 1,5 м | 56 | 280,00 | 15680,00 | |
| ИТОГ: | 400 062,00 | |||
Следовательно, получаем, что материальные затраты разработки проекта составляют: Зм = 1066,84 + 281988,00 + 31980,00 + 4999,00 + 1290,00 + 6198,00 + 56860,00 + 15680,00 = 400 062,00 рублей
Затраты на оплату труда
Основная заработная плата включает зарплату всех сотрудников, принимающих непосредственное участие в разработке информационной системы (проекта) и отчисления на социальные нужды от начисленного фонда оплаты труда. В данном случае учитываем расходы на оплату труда разработчика проекта (дипломника) и руководителя проекта.
Для данного расчета примем, что руководитель имеет ставку 36500 рублей, рабочих дней-15, исполнитель имеет ставку 23 500 рублей, рабочих дней – 44.
Таким образом, заработная плата равна:
ЗПрук = (36 500 / 22) * 15 = 24 886,36 руб.,
ЗПисп = (23 500 / 22) * 44 = 47 000,00 руб.
Фонд оплаты труда составит:
Фзп = 24 886,36 + 47 000,00 = 71 886,36 руб.
Амортизация – перенесение по частям стоимости основных средств и нематериальных активов по мере их физического или морального износа на стоимость производимой продукции (работ, услуг). Амортизируемым имуществом согласно 256 статье НК РФ считается имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и первоначальной стоимостью более 100 000 рублей (одновременно должны выполняться оба условия).
В данном дипломном проекте используется оборудование, подлежащее амортизации – это платформа для сервера Supermicro SYS - 6019U - TRT (т.к. данное оборудование имеет стоимость более 10 месяцев и будет использоваться более 12 месяцев одновременно) поэтому произведем данные расчеты:
Амортизационные отчисления рассчитываются по следующей формуле:
Анир = Фn *Tи * На / Фэф,
где Фn –балансовая стоимость оборудования;
Тu – время использования оборудования при проведении работ;
Hа– норма амортизации;
Норма амортизации рассчитывается по формуле:
Hа = 1 / Тnu, где Тnu – срок службы оборудования, лет;
Фэф – годовой эффективный фонд времени работы оборудования, для односменной работы он составляет Фэф = 256 дней.
Время работы на оборудовании составляет 26 часов (или 1,08 дней). Срок службы оборудования – 4 года, тогда норма амортизации:
На = 1 / 4 = 0,25
Амортизационные отчисления для оборудования стоимостью в 281 988 рублей составят:
Анир = 281 988 * 0,25 / 256 = 275,38 руб.
Общие прямые затраты разработки проекта составят следующую сумму:
Зпрямые = 3м + Фзп + Анир = 400 062,00 + 71 886,36 + 275,38 = 472 223,74 руб.
Прочие расходы
Прочие расходы – затраты, косвенно связанные с производством.
К прочим расходам относятся: налоги, различные сборы, отчисления в специальные внебюджетные фонды.
Отчисления в Пенсионный фонд (ПФ):
ЗПФ 71 886,36 * 0,22= 15 815,00 руб.
Отчисления в фонд социального страхования (ФСС):
ЗФСС = 71 886,36 * 0,029 = 2 084,70 руб.
Отчисления в федеральный фонд обязательного медицинского
страхования (ФФОМС):
ЗФФОМС = 71 886,36 * 0,051 = 3 666,20 руб.
Отчисления на страхования от несчастных случаев на производстве:
Знесч = 71 886,36 * 0,002 = 143,77 руб.
Таблица. Расчёт начислений на заработную плату
| Начисления на заработную плату | Процент, % | Сумма, руб. |
| Пенсионный фонд (ПФ): | 22 | 15 815,00 |
| Фонд социального страхования (ФСС) | 2,9 | 2 084,70 |
| Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС) | 5,1 | 3 666,20 |
| Отчисления на страхование от несчастных случаев на производстве (травматизм) | 0,2 | 143,77 |
| Итого | 30,2 | 21 709,68 |
Таким образом, страховые взносы составят:
Зстр = 71 886,36 * 0,302 = 21 709,68 руб.
Общие прямые затраты реализации проекта составят следующую сумму:
Зпрям = 3м + Фзп + Анир + Зстр. = 400 062,00 + 71 886,36 + 275,38 + 21 709,68 = 493 933,42 руб.
Общие прямые затраты данного проекта составили 493 933,42 руб.
Величина остальных прочих расходов берется от суммы общих прямых затрат в установленном размере 10%.
Зпроч = Зпрям * 0,1 = 493 933,42 * 0,1 = 49 393,42 руб.
Прочие затраты составили 49 393,42 руб.
На основе проведенных расчетов можно определить суммарные затраты на разработку проекта и рассчитать удельный вес каждой из статей затрат
Зсум = Зобщ + Зпроч = 493 933,42 + 49 393,42 = 543 326,84 руб.
Необходимые расчеты сведены в табл. 18.
| Наименование калькуляционных статей расходов | Сумма, руб. | Удельный вес, % |
| Материальные затраты, Зм | 400 062,00 | 73,63 |
| Затраты на заработную плату, Фзп | 71 886,36 | 13,23 |
| Амортизационные отчисления, Анир | 275,38 | 0,05 |
| Страховые взносы | 21 709,68 | 4 |
| Прочие расходы, Зпр | 49 393,42 | 9,09 |
| ИТОГО: общие затраты, Зобщ | 543 326,84 | 100 |
Общие затраты на разработку составят: 543 326,84 руб.
Расчет цены для НИР
На основе вышеприведенных расчетов можно рассчитать цену данной научно-исследовательской работы. Расчёт цены (Ц) складывается из затрат на разработку (З), предполагаемой прибыли от реализации (Пр) и налога на добавленную стоимость (НДС). Определение расчетной цены НИР при предполагаемой (плановой) прибыли на уровне 12%: