Файл: Современные методы снижения риска невозвратности кредита.pdf

Качественный анализ фокусируется на двух основных задачах стресс-тестирования:

1) оценка способности кредитной организации компенсировать любые существенные убытки;

2) описание комплекса действий, которые кредитная организация должна предпринять для снижения уровня риска и удержания капитала. Основные этапы организации стресс-тестов включают в себя:

- на начальном этапе проверяется достоверность и адекватность информации, на основании которой проводятся стресс-тесты;

- на начальном этапе проверяется достоверность и актуальность информации, на основании которой проводятся стресс-тесты;

- после заполнения необходимой базы данных проводится подробный анализ кредитного и торгового портфелей с выявлением рисков, которым кредитная организация наиболее подвержена;

- в дальнейшем анализ существующей динамики факторов риска осуществляется путем определения вариации их значений в определенные промежутки времени. В этом случае при расчете может учитываться как разница между максимальным и минимальным значением фактора за определенный период времени, так и разница в значениях в начале и конце рассматриваемого периода. В дальнейшем, в зависимости от целей анализа, в расчетах используется среднее или максимальное значение изменения фактора риска.

В рамках стресс-теста влияние на финансовое состояние кредитной организации можно проанализировать с помощью одного или нескольких факторов риска (например, рост и падение фондового индекса на 10%, увеличение и падение процентных ставок). обменный курс 6% для основных валют и 20% для других и т. д.) Одномерные модели более доступны для регулярного мониторинга. В то же время эффективность таких моделей значительно ниже, поскольку в случае кризиса наблюдаются одновременные изменения различных факторов риска.

При проведении стресс-тестов кредитные компании принимают во внимание весь портфель, поскольку при определении рисков, присущих их отдельным элементам, риски, присущие всему портфелю, могут быть оценены неправильно. Стресс-тесты отдельных компонентов кредитного или торгового портфеля также важны.

Руководство кредитной организации должно контролировать процесс обновления стресс-тестов, чтобы лучше учитывать текущее состояние и перспективы развития кредитной организации (например, когда кредитная организация выходит на новые сегменты рынка или вводит новые продукты). банковское дело); оценка возможности увеличения или снижения риска в будущем. Критерии оценки степени риска могут быть как общими, так и специфичными для определенных видов риска.

Наиболее развитые критерии в экономической литературе - это критерии оценки кредитного риска, которые обычно называются Пять Си: репутация заемщика, способность заимствовать средства, способность привлекать средства для погашения долга в ходе ежедневных операций, капитал заемщика, обеспечение кредита, условия кредитной операции, контроль (соответствие, правовая база и эксплуатационные стандарты).

Можно выделить критерии оценки других видов риска:

• процентный риск: влияние движения процентов на активные и пассивные операции на финансовый результат деятельности банка, продолжительность окупаемости операции за счет процентного дохода, чувствительность активов и обязательств к изменениям процентных ставок. в данный период;
• операционный риск: влияние качества персонала на работу банка; степень ошибки в транзакциях, связанных с организацией и технологией производственного процесса в банке; влияние внешних факторов на ошибочность решений;
• риск несбалансированной ликвидности: качество активов и пассивов, соответствие структуры активов и пассивов суммам, условиям, уровню ликвидности и спросу.

Мониторинг риска - это процесс регулярного анализа индикаторов риска в отношении его типов и принятия решений, направленных на минимизацию рисков при сохранении необходимого уровня доходности.

Процесс мониторинга рисков включает в себя: распределение обязанностей по мониторингу рисков, определение системы эталонов (первичной и вторичной), методы управления рисками.

Обязанности по мониторингу рисков разделены между функциональными подразделениями банка, его специализированными комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством или другим консолидированным руководством банка, его менеджерами. В то же время функциональные подразделения банка отвечают за управление коммерческими рисками, а консолидированные комитеты и подразделения отвечают за фундаментальные риски.

В сферу сравнительных показателей входят финансовые показатели, лимиты операций, структура портфеля активов и пассивов, их сегменты, стандарты для банковских контрагентов (например, для заемщиков, эмитентов ценных бумаг, банков-партнеров).

Управление рисками содержит набор методов защиты банка от рисков. Эти методы можно условно разделить на 4 группы:

• методы предотвращения рисков;
• методы перевода рисков;
• методы распределения рисков;
• методы поглощения рисков.

Методические рекомендации по управлению рисками включают в себя:

• создание резервов для покрытия убытков в соответствии с видами операций банка, порядком использования этих резервов;
• порядок покрытия убытков собственным капиталом банка;
• определение масштаба различных видов маржи (проценты, обеспечение и т. д.) исходя из степени риска;
• контроль качества кредитного портфеля;
• отслеживание критических показателей в разрезе типов рисков;
• диверсификация операций с учетом факторов риска;
• операции с производными финансовыми инструментами;
• мотивация бизнес-единиц и персонала, связанных с рисковыми операциями
• банка;
• ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;
• установление лимитов на риск операций;
• продажа активов;
• хеджирование отдельных рисков.

Заключение

Коммерческое или банковское предприятие, занимающееся деятельностью в рыночной экономике, связано с предпринимательским риском, то есть с риском отрицательного результата. Банковские риски включены в систему экономических рисков и поэтому являются сложными по своей природе. Находясь в системе, они испытывают влияние других экономических рисков, являющихся как специфическими, так и независимыми рисками.

Вопрос риска в экономике достаточно важен, поскольку процесс принятия решений в условиях информационной неопределенности тесно связан с ним. Исходя из практического опыта, тот, кто рискует больше, выигрывает тем больше, поэтому коммерческие предприятия и банки берут на себя такие риски, а те, кто подчиняется нормативам, имеют достижения экономического сообщества, ресурс для развития международной экономики.

Риск: характеристика деятельности фирмы, включая банк, которая отражает неопределенность ее результатов и возможных негативных последствий в случае банкротства. Риск выражается в вероятном получении таких нежелательных результатов, как уменьшение прибыли и возникновение убытков из-за пропущенных платежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы и тому подобное. Но чем ниже уровень риска, тем ниже вероятность получения высокой прибыли. Следовательно, с одной стороны, руководитель компании пытается минимизировать уровень риска своей работы и всегда выбирает альтернативные решения проблем, где уровень риска минимален; С другой стороны, необходимо выбрать оптимальное соотношение между уровнем риска и степенью экономической активности, рентабельностью.