ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 04.12.2023
Просмотров: 21
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Лекция по теме «Банковская система»1
Вопросы:
-
Сущность и структура банковской системы. -
Пассивные операции коммерческих банков. -
Активные операции коммерческих банков. -
Забалансовые операции коммерческих банков. -
Банковская прибыль.
1 вопрос. Сущность и структура банковской системы.
Первый банки («деловые дома») появились в Древнем Востоке. Особенно они были развиты в Вавилонском царстве (7-6 века до нашей эры). Их основные функции были сходи с функциями современных банков: они принимали вклады, выдавали кредиты, учитывали векселя, оплачивали чеки, проводили безналичные расчеты. Заемщики платили деловым домам 20% годовых, вкладчики получали 13%.
Были банки и в эпоху античности, но их функции выполняли.. храмы, которые хранили денежные средства вкладчиков и выдавали кредиты. Кстати, и первые монеты тоже печатались в храме - храме Юноны-наставницы (Юноны-монеты).
В Европе некоторые функции банков выполняли менялы (которые первоначально обменивали крупные деньги на мелкие и наоборот, а некоторые обменивали деньги одной страны на иностранные деньги и наоборот, а впоследствии менялы стали выдавать и кредиты) и ростовщики (которые выдавали кредиты). Однако в средние века католическая церковь объявила ростовщичество греховным и … занялась им сама, причем проценты за кредит в 12 – 14 веках н.э. были грабительскими – от 40 до 60%.
Первым банком современного типа стал банк Святого Георгия в Генуе (16 век н.э.). затем один за другим возникли банки во Флоренции, Венеции, Амстердаме, Гамбурге и других городах.
Само слово «банк» франко-итальянского происхождения, оно происходит от старо-французского «banque» (стол) и итальянского «banko» - денежный стол. Это стол, за которым меняли разменивали деньги.
*Банковская система –это система экономических институтов, аккумулирующих2 временно свободные денежные средства одних экономических субъектов и предоставляющая их в кредит другим экономическим субъектам, а также совокупность связей и отношений между этими институтами, бизнес сектором, населением и государством по поводу распределения временно свободных денежных средств.
Банковская система имеет трехзвенную структуру. Ее центральным звеном является Центральный банк, который регулирует деятельность двух других звеньев – коммерческих банков и СФКИ (специализированных финансово-кредитных институтов). Рассмотрим, чем занимается каждое звено банковской системы.
*Центральный банк – «банк банков», выполняющий по отношению ко всей банковской и денежной системам регулирующие и контролирующие функции. Подробно функции Центрального банка (ЦБ), инструменты его влияния и роль в банковской и денежной системах мы рассмотрим в теме «Денежно-кредитная политика».
*Коммерческие банки- это институты, занимающихся выполнением следующих функций в совокупности: аккумуляция временно свободных денежных средств населения и бизнес сектора; предоставление кредитов, посредничество в денежных расчетах (т.е. проведение безналичных расчетов); эмиссия банковских средств обращения (чеков, расчетных и кредитных карт и т.д.).
*Специализированные финансово-кредитные учреждения(другое название – небанковские кредитные организации – НБКО) - экономические институты, которые специализируются на выполнении части функций коммерческих банков, а также функций, которые комбанкам не присущи.
Существуют следующие виды СФКИ (НБКО):
1. *Инвестиционные банки – банки, которые оказывают юридическим лицам помощь в размещении их ценных бумаг, занимаются консалтингом на рынке ценных бумаг, а также долгосрочным кредитованием бизнес сектора. Напомним, что инвестиционные банки часто выступают в роли андеррайтеров.
2. *Сберегательные банки – СФКИ, которые занимаются, главным образом, привлечением сбережений мелких вкладчиков – физических лиц, а также потребительским кредитованием.
3. *ИпотЕчные банки – СФКИ, которые занимаются ипотекой. *Ипотека – кредитование под залог недвижимости.
4. *Сельскохозяйственные банки – СФКИ, которые занимаются кредитованием в сельское хозяйство, инвестируют в него, а также занимаются проведением безналичных расчетов между сельскохозяйственными фирмами, фермерами и их контрагентами.
5. *Внешнеторговые банки – СФКИ, которые занимаются обслуживанием экспортно-импортных1 операций (т.е. безналичные расчеты между экспортерами и импортерами, кредитование импорта…).
6. *Кредитные союзы – кооперативы, участниками которых является население, капитал которых образуется из паевых взносов, которые занимаются кредитованием своих участников преимущественно на потребительские нужды.
Считается, что количество пайщиков кредитного союза не должно превышать 200 – 300 человек, иначе он становится неуправляемым. Обычно пайщиками является 30-40 человек (меньше – не эффективно). Размеры паевых взносов и проценты по потребительским кредитам определяются по общему согласию, которое должно быть выражено в уставе. Все пайщики должны иметь возможность вернуть кредит. Хотя законных инструментов возврата кредитных средств с задолжников нет, таковые составляют, согласно статистике, не более 1 -2 % пайщиков. Часто кредитные союзы создаются по месту жительства и работы. Кредиты на цели развития бизнеса кредитные союзы выдавать могут, но обычно – под более высокие проценты, чем потребительские кредиты. Наименьшие проценты взимаются по кредитам, выданным на лечение заемщика. Как правило, в кредит выдаются не все имеющиеся в наличии денежные средства кредитного союза. Как правило, 25 – 30% средств резервируется.
7. Имеются также довольно экзотичные виды СФКИ, например *тонтИна – СФКИ, уставный капитал которого образуется путем внесения паевых взносов его участниками, участникам выплачивается ежегодный доход на капитал, но весь капитал достанется тому участнику, который выполнил определенные условия. Самой известной тонтиной является тонтина Лафаржа, поскольку в ней участвовал отец Оноре де Бальзака. По условиям этой тонтины, весь ее капитал должен был достаться тому ее участнику, который дольше всех проживет на свете. Поскольку отец О. де Бальзака – Бернар –Франсуа Бальзак обладал недюжинным здоровьем, он полагал, что именно и получит весь капитал тонтины. Его надежды не сбылись, и именно это послужило причиной финансовых неурядиц семьи Бальзака.
В современной экономике происходит сближение коммерческих банков и НБКО. Это происходит за счет того, что коммерческие банки все чаще начинают выполнять ранее несвойственные им функции, которые ранее выполняли только НБКО, а НБКО, в свою очередь, начинают выполнять некоторые, а то и все функции коммерческим банков. Поэтому во многих странах сберегательные банки по своей сути являются коммерческими, также как и ипотечные, и внешнеторговые. В связи с этим мы в дальнейшем будем рассматривать именно коммерческие банки как банки, которые выполняют подавляющее большинство, как собственно функций комбанков, так и функций СФКИ.
2 вопрос. Пассивные операции коммерческих банков.
*Пассивные операции коммерческих банков – операции, посредством которых банки образуют ресурсы капитала.
А. Операции по образованию собственного капитала. К ним относят образование уставного капитала банков (он образуется посредством выкупа выпущенных банком акций, если это акционерное общество, либо посредством внесения паевых взносов учредителями, если он имеет организационную форму партнерства одного из видов), а также капитализацию прибыли. *Капитализация прибыли – инвестирование прибыли в расширение объемов производства или оказываемых услуг с целью извлечения еще большей прибыли.
Б. Операции по образованию заемного капитала. К ним относят:
1. Прием депозитов (вкладов) населения и субъектов бизнес сектора. Депозиты бывают двух видов:
- Текущие (они также называются депозитами до востребования) – это вклады на неопределенный срок, по которым банк выплачивает наименьшие проценты. Текущие вклады могут быть изъяты собственником в любой момент времени (если только размер вклада не слишком большой, в последнем случае нужно за несколько дней предупредить банк о том, что вы собираетесь изъять средства). Бизнес сектор использует текущие вклады для совершения безналичных расчетов с другими субъектами. Для этого может использоваться расчетный счет (разновидность текущего), который, по российским законам, у юридического лица может быть только один или просто текущий счет. Количество не расчетных текущих счетов как для субъектов бизнес сектора, так и для населения неограниченно. Население может использовать текущие счета также для безналичных расчетов (например, при покупке какого-либо товара в сети интерент, оплате по карте услуг мобильной связи, квартплаты и т.д.), а также для возможности получения дЕбетных1 (расчетных) и кредИтных карт, получения чековых книжек и т.д. Кстати, в экономически развитых странах 90% всех операций по расчетам населения совершается с использованием дебетных и кредитных карт.
- Срочные депозиты – это вклады на четко определенный срок (обычно от 1 месяца до года, до 3 лет – возможно, но встречается редко), по которым выплачивается процентный доход по повышенной ставке. Доход по срочным депозитам выше, т.к. у банка больше уверенности в том, что срочными депозитами (по крайней мере, определенным их процентом) он сможет пользоваться не меньше означенного в договоре срока. При желании вкладчик может изъять денежные средства со срочного вклада раньше срока, но при этом он получит по нему процент по ставке, равной ставке дохода по текущим вкладам.
Вклады являются основным источников средств, которые банк выдает в качестве кредитов. Дело в том, что денежные средства, находящиеся на текущих и, тем более, срочных счетах, используются не полностью и, даже если владелец срочного счета заберет деньги раньше срока, банк может использовать для совершения активных операций так называемый твердый остаток средств – среднедневную сумму, которая находится на депозитах.
2. Получение кредитов у Центрального банка, других банков, а также на международном рынке ссудных капиталов.
3 вопрос. Активные операции коммерческих банков.
*Активные операции комбанков – это операции, которые комбанк производит по инициативе клиента, а также по собственной инициативе с целью извлечения прибыли. Отличием активных операций от забалансовых, за счет которых также можно получить прибыль в виде комиссионных, является вложение средств, полученных за счет проведения пассивных операций.
Существуют следующие виды активных операций:
1. Учет векселей. Прежде чем рассмотреть этот вид операций, нужно изучить, что такое вексель, каким образом и для чего он используется.
*Вексель (мы говорим о простом векселе, есть еще переводный, который мы затрагивать не будем) – долговое обязательство (долговая расписка), выдаваемое на сравнительно короткий срок (до 1 года, но обычно на срок до 3 месяцев), дающее его держателю (владельцу) бесспорное право требовать с выдавшего его лица указанную в нем сумму по истечении указанного в нем срока.
Вексель выписывается заемщиком кредитору. Векселя могут выпускать фирмы, в том числе банки и правительство. Векселя выпускаются на бланке, утвержденном законодательством страны. Большинство стран (в т.ч. и Россия) имеет одинаковое вексельное законодательство, поскольку правила вексельного обращения были утверждены в 1924 г. в Париже, и к этому документу наша страна присоединилась. Векселедержатель может:
- дождаться срока погашения векселя, предъявить его векселедателю и получить причитающуюся ему сумму,
- до истечения срока расплатиться векселем по собственным обязательствам (например, за поставленные товары, оказанные услуги, при этом необходимо согласие лица, которому передается вексель, на оплату векселем, а не деньгами),
- до истечения срока продать другому лицу (чаще банку) по цене меньшей, чем указано на номинале (т.к. срок не закончился и новый владелец векселя должен получить доход за одолженную сумму).