Файл: Операции коммерческих банков (Особенности деятельности коммерческих банков).pdf

Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»

Задолженность	Просроченные платежи за определенные периоды, млрд рублей			Темпы роста в процентах
	2015	2016	2017
Рядовые потребители	63	99	158	252
Юридические лица	204	217	379	186

В банке преобладают кредиты, рассчитанные на продолжительный период выплат. Они составляют 42 процента.

В корпоративном кредитовании прирост просроченной задолженности, достигнутый в течение кризиса, оказался заметно меньше, чем в 2009 году, особенно в части кредитов в валюте. Причина меньших проблем в валютном кредитовании – изменение кредитной политики банков после девальвации 2008 года и изменение отношения самих клиентов к валютному риску.

В розничном кредитовании прирост оказался несколько больше, а период роста проблемной задолженности длительнее. Однако в части ипотечного кредитования заметного ухудшения качества кредитов не случилось, большая часть проблем была связана с сегментом высокомаржинального потребительского кредитования. В значительной степени это было следствием не макроэкономического кризиса, а кризиса определенной бизнес-модели.

Есть несколько факторов, которые показывают, что качество кредитов и в самом деле в ходе текущего кризиса из-за макроэкономических причин пострадало заметно меньше.

Во-первых, мы имеем дело с падением абсолютного размера портфеля, которое оказалось возможным за счет значительного объема погашений кредитов. При этом рост спроса на кредиты, в том числе в связи с необходимостью погашения внешнего долга, который закладывали в свои планы крупнейшие банки, в значительной мере не реализовался

Во-вторых, одновременно растёт объём средств на депозитах и счетах юридических лиц. В значительной степени этот рост связан с финансированием дефицита бюджета за счет резервного фонда.

Не менее интересна и отраслевая динамика просроченной задолженности. Ее резкий рост произошел всего в нескольких секторах, наиболее пострадавших от кризиса.

К крупным проблемным секторам относятся строительство (доля просрочки на конец 2017 года – около 20 %), торговля (12 %) и недвижимость (4,1 %), но в последнем случае очень велик портфель реструктуризаций. По прочим отраслям доля просрочки изменилась за кризис не сильно, а в 2016 году во многих отраслях наблюдалось даже снижение доли просроченных кредитов.

---

В целом это хорошо соотносится с ожидаемым влиянием основных шоков на экономику. Сокращение реальных доходов населения и падение оборота розничной торговли не могли не затронуть сектор розничной торговли и торговой недвижимости. Проблемы компаний и оптимизация расходов сказались на офисной недвижимости. 

По тем же причинам, а также из-за сокращения бюджетных расходов на инфраструктуру усилились проблемы в строительной отрасли.

В то же время многие отрасли получили возможность поднять цены и увеличить выручку, и как следствие, прибыль, даже несмотря на падение производства. Многие производственные компании смогли смягчить удар кризиса за счет увеличения экспорта, в том числе в совершенно неожиданных секторах. Например, заметно увеличился экспорт текстильной промышленности.

Данные Федеральной службы государственной статистики хорошо иллюстрируют эти тенденции. Статистика дает возможности намного подробнее изучать внутриотраслевую динамику, которая также исключительно интересна, но в данном случае мы остановимся на анализе статистики самого верхнего уровня.

Во-первых, обращает на себя внимание значительное расхождение между ростом промышленного производства и оборотами компаний (разница соответствует отраслевой инфляции). 

При стабильности цен рост оборотов может отличаться от роста промышленного производства только на изменение запасов. При росте запасов (как в 2016 году) производство может расти быстрее оборотов, а при падении запасов обороты будут опережать рост промышленного производства. Но это различие для большинства отраслей все же не очень велико. Основная часть разницы приходится именно на динамику отраслевых цен. Как показывает статистика 2015 года, падение промышленного производства в обрабатывающих отраслях на 5,4 % вполне может сопровождаться ростом оборотов на 7,4 % и ростом отгрузок (в текущих ценах) на 10,7 % (разница между ростом оборотов на 7,4 % и отгрузок на 10,7 % как раз объясняется поставками со склада, то есть падением запасов). В 2016 году запасы, напротив, росли, что маскирует реальный рост цен в отраслях экономики.

Проведя полный анализ качества и коэффициентов кредитного портфеля Сбербанка, можно сделать выводы, что в клиентской среде преобладают юридические лица, берущие займы в российской валюте. При этом общая доля просроченных платежей не превышает 4 процентов. Однако увеличение динамики задолженностей должно насторожить.

В целом наблюдается очень четкая связь между качеством кредитного портфеля и доступными статистическими данными. Исходя из макроэкономических трендов ясно, что можно ожидать сохранения трудной ситуации в ряде отраслей: строительстве, металлургии, розничной торговле и секторе недвижимости. А улучшения – в большей части остальных отраслей. При этом пик проблем с качеством кредитов уже пройден.

---

Важнейшая проблема на текущем этапе – даже не высокая дефолтность, а очень высокий уровень потерь в случае дефолта банка.

Проведем анализ рентабельности банковских операций ПАО Сбербанк за 2015 -2017 гг. (табл. 7)

Таблица 7

Показатели оценки эффективности банковских операций

Показатель	2015 г.	2016 г.	2017 г.	Изменение	Нормативное значение
Коэффициент масштаба клиентской базы	1,37	1,47	1,49	0,12	Чем ближе к 1, тем больше потребность в ликвидных долгосрочных ресурсах
Коэффициент использования привлеченных средств	0,02	0,03	0,03	0,01	Резкие колебания Свидетельствуют о высоком процентном риске
Рентабельность привлеченных средств	0,10	0,13	0,15	0,05	Показатель должен приближаться к рентабельности активов
Коэффициент автономии (независимости)	1,11	1,15	1,17	0,06	Реком. значение 0,45-0,55 Рост показателя характеризует рост финансовой устойчивости
Прибыльность работающих активов	0,09	0,11	0,13	0,04	Больше 0

Коэффициент масштаба клиентской базы на протяжении 3 лет растет. За 3 года он увеличился с 1,37 до 1,49 или на 0,12. Таким образом, потребность банка в ликвидных средствах растет.

Коэффициент использования привлеченных средств в ПАО «Сбербанк» на протяжении 3 лет вырос с 0,02 до 0,03.

Рентабельность привлеченных средств увеличилась за 3 года на 0,05. По итогам 2017 г. она составила 0,15. Таким образом, с каждого рубля привлеченных средств ПАО «Сбербанк» получает 0,15 копеек прибыли.

Рисунок 3 – Динамика рентабельности привлеченных средств ПАО «Сбербанк России»

Положительным моментом в деятельности ПАО «Сбербанк» является и тот факт, что прибыльность работающих активов увеличилась с 0,09 до 0,13. (рис. 4)

Рисунок 4 – Динамика прибыльность работающих активов ПАО «Сбербанк России»

Коэффициент автономии за 3 года увеличился с 1,11 до 1,17 , т.е. на 0,06. Коэффициент значительно превышает рекомендованные значения. Его рост расценивается положительно, поскольку свидетельствует о росте финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк».

На основании проведенного исследования деятельности банка ПАО «Сбербанк России» можно сделать следующие выводы.

---

На сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим частным банком по размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. В общем рейтинге всех банков России ПАО «Сбербанк России» занимает первую позицию по активам и вторую по величине собственного капитала. На конец 2015 года активы ПАО «Сбербанк России» составили 22706916 млн. рублей, что значительно больше, чем у ближайших банков-конкурентов.

Основными задачами Управления внутреннего аудита Сектор проверок региональной сети ПАО «Сбербанк России» является обеспечение сводного контроля над своевременным исполнением структурными подразделениями и филиалом банка требований Федерального закона 115-ФЗ, нормативных актов Банка России, внутренних нормативных документов по вопросам ПОД/ФТ.

На основании рассмотренных показателей деятельности банка ПАО «Сбербанк России» , он имеет стабильный рейтинг по национальной шкале, однако при этом имеет место быть негативная динамика финансового состояния, что говорит о необходимости принятия мер по повышению стабильности банка и его рентабельности.

Клиенты ПАО «Сбербанк России» могут внести средства во вклады, получить кредит, совершать расчетные операции, пользоваться всеми преимуществами банковских карт и заниматься инвестированием на фондовом рынке.

На сегодняшний день можно отметить развитие ипотечного кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк России». На основании проведенного анализа, можно отметить, что приоритетным продуктом ПАО «Сбербанк России» в 2016 году являлось жилищное кредитование. Повышение объемов жилищного кредитования составило 38,6 % в 2016 году, при этом рыночная доля данного вида продукта выросла до 53 %. Наряду с ростом, качество жилищного кредитования оставалось на стабильно высоком уровне.

Высокому темпу роста способствовали и расширение продуктовой линейки, и новый усовершенствованный процесс работы с риелторами и застройщиками с возможностью подачи ипотечных заявок дистанционно через web-систему «Партнер онлайн» по всей России, и новый упрощенный процесс подачи заявок клиентами.

Банк ПАО «Сбербанк России» привлекает средства в срочные депозиты, вклады до востребования (вкл. банковские карты), сберегательные сертификаты, векселя и на счета в драгоценных металлах.

Помимо этого, предоставляет широкую линейку продуктов страхования, как частным, так и корпоративным клиентам, включая страхование жизни и здоровья, имущества, являющегося предметом залога по кредитам физических лиц и корпоративных клиентов, финансовых рисков и гражданской ответственности корпоративных клиентов, накопительное и инвестиционное страхование жизни и другие.

---

В результате проведенного исследования установлено, что ПАО «Сбербанк России» активно развивает услуги, как для физических, так и для юридических лиц, однако приоритетным остается развитие банковских услуг для физических лиц.

Введенные санкции осложняют работу банка по кредитованию и привлечению средств. Поэтому приоритетным направлением деятельности ПАО «Сбербанк России» является развитие технологией приема бесконтактных платежей и внедрение новых технологий по совершению банковских переводов. Поскольку эти направления начинают осуществляться в банке, необходимо, в первую очередь, обеспечить их безопасность путем применения современных IТ-технологий.

Таким образом, деятельность ПАО «Сбербанк России» является прибыльно и рентабельной, но ПАО «Сбербанк России» функционирует на рынке с высокой конкуренцией и для сохранения доли на рынке и повышения эффективности банковских операций необходимо разрабатывать и внедрять новые услуги и продукта.

Заключение

В условиях нестабильности мировой экономики, санкций со стороны стран ЕС и США в отношении России вопросы экономического роста и безопасности кредитных организаций приобретают все большее значение.

Кредитные учреждения в современной экономике являются одним из основных её составных элементов. Они традиционно относятся к категории финансовых посредников, чья роль проявляется непосредственно в удовлетворении потребностей различных экономических субъектов в денежных средствах. С помощью кредитных учреждений осуществляется аккумулирование временно свободных денежных средств и их дальнейшее перераспределение между экономическими субъектами в соответствии с потребностями воспроизводственного процесса.

Банковская система и коммерческие банки в частности выполняет важную перераспределительную роль в экономике, выступая своеобразной кровеносной системой. Именно через кредитные организации, как финансовых посредников, осуществляются платежи между предприятиями и населением, происходит перелив временно свободных денежных средств в виде кредитов, что даёт безусловно возможность развитию экономики.

Невозможен в России экономический рост, безусловно без доступности для предприятий всех отраслей экономики инструментов финансового рынка, прежде всего долгового и долевого финансирования, страхования рисков. В настоящее время в период экономических санкций, закрытия многих внешних источников финансирования и безусловно снижения цен на сырье усиливают внимание к внутренним источникам финансирования. В результате задача по стимулированию внутреннего инвестора и созданию благоприятных условий для его деятельности на финансовом рынке выходит на первый план в деятельности финансовых органов России.

---