Комиссия бывает оригинальная, перестраховочная и брокерская. Ори­гинальная комиссия есть вычет из страховой премии в пользу цедента за передачу риска (всего или части) в перестрахование цессионеру. Вторич­ное размещение риска (цедирование риска или перестраховочная цессия) - важнейшая функция перестрахования.

Это видно из того, что оригиналь­ная комиссия достигает 20-40% премии. Перестраховочная комиссия выплачивается при третичном и последую­щих размещениях риска, то есть при ретроцессии. Ее получает ретроцедент от ретроцессионера за переданный последнему риск в перестрахование.

Доля этой комиссии колеблется в пределах 10-15% от общего размера премии. Брокерская комиссия есть вычет из страховой премии в пользу броке­ра, посредничающего на рынке перестрахования; она составляет от 1,5 до 15% нетто-премии.

Таким образом, происходит осуществление деятельности, предотвращающей для страховых компаний наступление слишком большого ущерба, могущего существенно повлиять на осуществление компаний страховых операций. Следовательно, перестрахование является эффективным инструментом обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний.

Лля страховой компании появляется возможность переложить часть ответственности по оригинальному риску на другого страховщика или профессионального перестраховщика⁴.

3 Эксцедентное перестрахование
Сущность эксцедентного перестрахования заключается в том, что перед составлением договора перестрахования цедент тщательно анализирует статистику страховых случаев, проводит актуарные расчеты и на этой основе определяет размер собственного участия во всех или в части договоров прямого страхования, а ответственность сверх этого передает перестраховщикам. Размер собственного удержания цедента является лимитом (или линиейi) на основе которого исчисляется эксцедент, то есть сумма риска, превышающая лимит собственного удержания цедента в некоторое число раз.

Объективная потребность в эксцедентном страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

---

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.

Кратность (количество линий) превышения лимита собственного удер­жания оговаривается в договоре эксцедентного перестрахования. Отсюда эксцедент исчисляется как сумма собственного удержания цедента (лимит), умноженная на записанное в договоре такое число раз, которое обеспечит необходимое и согласованное перестрахование риска.

В отличие от квотного при эксцедентном перестраховании перестра­ховщик выплачивает свою долю убытков, кратную собственному удержа­нию перестрахователя - цедента, только по принятым в перестрахование договорам прямого перестрахования.

Эксцедентное перестрахование - старейшая и наиболее важная фор­ма пропорционального перестрахования. Она применяется там, где застра­хованные риски сильно различаются по стоимостям застрахованных объек­тов: при страховании от огня, кражи, несчастных случаев и, иногда, при страховании жизни.

Как правило, непропорциональным перестрахованием обслуживают­ся такие риски, которые связаны с крупными катастрофическими убытка­ми. Непропорциональное перестрахование в виде эксцедента убытка и эксцедента убыточности используется, в частности, если невозможно опреде­лить верхний предел страховой ответственности.

Эксцедент убытка - это превышение среднего, ожидаемого убытка.

Известны два его вида - при превышении приоритета, установленного для одного риска (XL риск или катастрофический риск) и эксцедент кумуляции.

Убытков, покрывающий все убытки по определенному количеству договоров или рисков, являющихся результатом одного события, приведшего к превышению приоритета⁵.

Эксцедент убытка применяется для защиты от эмуляции рисков, например, при угрозе наводнений. В договорах перестрахования гражданской ответственности на базе эксцедента убытка приняты исключения из покрытия отдельных рисков, по которым велика вероятность наступления крупных убытков.

Перестрахование на базе эксцедента убытка применяется и в различных сферах личного страхования - медицинском, жизни.

---

Первоначально цедент перечисляет перестраховщику аванс премии, получении им за год фактической премии он делает перерасчет с перестраховщиком. Цель перестрахования по эксцеденту убыточности (stop loss) — это предоставление цеденту всеобъемлющего покрытия от превышения сред­ней убыточности в определенном виде страхования или части страхового портфеля, или по всему страховому портфелю. Здесь перестраховщик обя­зуется возместить убытки, которые превышают приоритет, выраженный как процент от полученной страховщиком годовой премии, например, 110% премии.

При этом не имеет значения, превышен ли приоритет из-за кумуляции небольших убытков или из-за единичных крупных убытков. В конце года суммируются все убытки и определяется - превышает факти­ческая их сумма договорную или нет. Если сумма фактических убытков выше приоритета, установленного перестрахователем, то перестрахов­щик возмещает перестрахователю произведенные им выплаты сверх при­оритета. Метод перестрахования на базе эксцедента убыточности приме­няется редко, в основном для защиты портфеля однородных рисков от кумуляционного эффекта.

В качестве платы за перестрахование перестрахователя выплачивает авансом перестраховщику часть поступившей страховой премии, тем боль­шую, чем ниже приоритет.

Основное отличие между пропорциональным и непропорциональным перестрахованием в том; что во втором случае интересы перестраховщика и страховщика, в отличие от первого, различны. Непропорциональное перерестрахование снижает требовательность и осторожность прямого страховщика к отбору рисков.

Поэтому в перестраховании эксцедента убытка в отличие от пропорционального, принцип следования судьбе прямого страховщика (follow the fortunes) не используется, как и общая оговорка ошибках и упущениях⁶.

Заключение

Перестрахование с точки зрения его сущности является ни чем иным, как тем же страхованием, но несколько другого порядка. Оно предопределено наличием договора прямого, оригинального страхования и основано на нем. Несомненно, что без страхования перестрахования существовать бы не могло.

Договор перестрахования должен отвечать требованиям, предъявляемым ГК РК к договору страхования.

При этом страховщик по основному договору страхования в договоре перестрахования считается страхователем.

---

Функции перестрахования - уровневое распределение ответственности и обеспечение финансовой устойчивости перестраховщика видоизменяются, приобретают различные черты и новые особенности, но были и остаются основополагающими и определяют назначение перестрахования в целом.

Сущность факультативного перестрахования заключается в том, что первая передающая стра­ховая компания-цедент не имеет никаких долгосрочных договорных обязательств по перестрахованию рисков перед перестраховщиком.

В свою очередь перестраховщик (цессионер) также не имеет никаких обязательств по принятию рисков в перестрахование перед цедентом.

Сущность эксцедентного перестрахования заключается в том, что перед составлением договора перестрахования цедент тщательно анализирует статистику страховых случаев, проводит актуарные расчеты и на этой основе определяет размер собственного участия во всех или в части договоров прямого страхования, а ответственность сверх этого передает перестраховщикам.

Список литературы

1. 
   Гражданский кодекс Российской Федерации / Систем «Гарант» [Электронный ресурс по состоянию на 07.10.2015]
   
2. 
   Федеральный закон «О страховой деятельности» / Система «Гарант» [Электронный ресурс по состоянию на 07.10.2015]
   
3. 
   Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. Учебник. - СПб. 2004.
   
4. 
   Зубец А.Н. Страховой маркетинг. - М: Издательский дом «Анкил», 2010.
   
5. 
   Теория и практика страхования. Учебное пособие / Под ред. Турбиной К.Е. М., 2013.
   

---

Смотрите также файлы

• Варианты задания по единицам физических величин.docx

• Практическая работа к теме Доверие к государству Тема занятия Что мы Родиной зовём Класс 9.docx

• Лабораторная работа 6 Определение теплоёмкости твёрдых тел ст группы эхт221 Комаров П. Н.docx

• 7 по физике отчет тема исследование pn перехода автор студент гр. Нд221.docx

• 20222023 оу жылы Масаты.docx