Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Об экономическом значении, функциях и видах страхования).pdf

Введение

В современном обществе страхование играет огромную роль. Опираясь на свой опыт, человек использует все более эффективные методы в борьбе с рисками и форс-мажорными обстоятельствами.

Большие риски предопределяются как новыми болезнями, эпидемиями инфекционных заболеваний, травматизмом на производстве и в быту, так и научно-техническим прогрессом: например, при освоении новых технологий вырастает вероятность пожаров, взрывов, больших финансовых потерь.

В таких условиях весь мир активно ищет пути послабления отрицательного влияния рисков на жизнь людей.

Актуальность курсовой работы заключается в том, что существует реальная необходимость предупреждать и возмещать убытки, которые наносят рискованные обстоятельства. Без этого невозможно обеспечивать непрерывность процесса производства, поддерживать высокий уровень жизни людей. Отношения, которые складываются в обществе по возмещению потерь, формируют содержание экономической категории «страхование».

В страховании реализуются экономические отношения, возникающие между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления благ. Оно предоставляет всем членам общества гарантии в возмещении ущерба, поэтому положительно влияет на развитие экономики: без возможности застраховать риск многие владельцы бизнеса не открыли бы свое предприятие, не сделали бы определенный шаг в его развитии и так далее.

Объектом курсовой работы является страхование.

Предметом работы – влияние страхования на экономику страны.

Целью данной работы является рассмотрение роли страхования в экономике, для чего необходимо выявить проблемы развития рынка в России.

Задачи:

1. Рассмотреть функции и виды страхования как экономической категории;
2. Проанализировать роль страхования в развитии экономики страны;
3. Проанализировать текущее состояние страхового рынка в России;
4. Охарактеризовать проблемы и перспективы развития страхования в России.

Методологической базой работы послужила информация ресурса Консультант Плюс, Налоговое Законодательство Российской Федерации, труды таких российских авторов как Шахов В. В., Федорова Т. А. и другие.

Фактологическую базу курсовой работы составили учебники для ВУЗов, статистические данные с официального сайта Службы Банка России по финансовым рынкам.

Курсовая работа состоит из введения, трёх глав, заключения и библиографического списка.

Первая глава является теоретической. В ней рассмотрены экономическое значение, функции и виды страхования. В конце главы сделаны выводы.

---

Во второй главе описана роль страхования в развитии экономики государства. В конце главы сделаны выводы.

В третьей главе проанализировано текущее состояние страхового рынка в России на основании диаграмм и рассмотрены перспективы его развития. Сделаны выводы.

Глава 1. Экономическое значение, функции и виды страхования

Первые признаки страхования появились еще в античные времена. Так, по дошедшим до нас источникам в рабовладельческом обществе были соглашения, суть которых состояла в стремлении рассредоточить между всеми заинтересованными лицами риск возможного ущерба, когда опасности подвергаются совместные имущественные интересы многих лиц

На современном уровне развития понятие страхования сформировано законодательством. Итак, в соответствии с Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» – это комплекс общественных отношений по обеспечению имущественных интересов участников гражданского оборота (физических и юридических лиц, публично-правовых образований Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований) в связи с наступлением определенных жизненных обстоятельств (п. 1 ст. 2 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"^[1]

Также, страхование – это деятельность по формированию за счет денежных взносов граждан, предприятий, учреждений и организаций страховых фондов с целью возмещения убытков, причиненных в результате негативного воздействия непредвиденных природных, хозяйственных, социальных и других обстоятельств, а также по выплате денежных сумм при наступлении обусловленных договором страхования событий.

Кроме того, дается еще одно понятие старахования. Страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Но какое бы понятие страхования не было дано, оно (страхование) всегда имеет своей целью одно. Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

---

Сущность финансов как экономической кате­гории связана с экономическими отношениями в процессе соз­дания и использования фондов денежных средств. Сущность страхования также связана с созданием и использованием фон­дов денежных средств.

В качестве функций экономи­ческой категории страхования можно выделить следующие.

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в доброволь­ном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране. Данная функция реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений;^[2]

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. То есть право на воз­мещение ущерба в имуществе имеют только физические и юри­дические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через эту функ­цию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования;^[3]

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает ши­рокий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится пра­вовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях за­ключенного договора страхования и ориентированное на его бе­режное отношение к застрахованному имуществу. Меры стра­ховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд преду­предительных мероприятий. ^[4]

Как экономическая категория страхова­ние представляет систему экономических отношений, вклю­чающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при на­ступлении определенных событий в их жизни.

Экономическую категорию страхования характеризуют сле­дующие признаки:

• наличие перераспределительных отношений;

• наличие страхового риска (и критерия его оценки);

---

• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

• замкнутая раскладка ущерба;

• перераспределение ущерба в пространстве и времени;

• возвратность страховых платежей;

• самоокупаемость страховой деятельности^[5].

Роль страхования заключается в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного воспроизводства и проявляется в конечных результатах, которые выражаются в:

• обеспечении социальной и экономической стабильности в обществе за счет полноты и своевременности возмещения ущерба;
• участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций;
• показателях развития страховых операций на макроэкономическом уровне.

При страховании обязательно наличие двух сторон — страховщика и страхователя. Страховщики обеспечивают сбор страховых взносов и выплаты страхователям в случае наступления страхового случая.

Страхование вступает в денежные отношения, закрепляет их юридическими документами и имеет характерные черты: случайный характер наступления страхового случая, определение ущерба в денежном и натуральном выражении, необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.

Широкий спектр интересов у страхователей и большое количество страховых компаний формируют страховой рынок.

Страхование имеет свою специфичность, которая выражается в

• случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величины причиненного ущерба от этого случая;

• вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;

• неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами;

• частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов (не рисковые виды страхования).

Классификация гражданско-правового страхования может быть построена исходя из ряда признаков. Среди них можно назвать следующие:

1) форма проведения страховых операций;

2) объект страхования;

3) методы расчета тарифных ставок и формирования страховых резервов;

4) характер страховых рисков;

5) группы страхователей;

6) срок страхования;

---

7) число застрахованных лиц;

8) порядок заключения договоров страхования.^[6]

По форме проведения различают обязательное и добровольное страхование.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Конкретные виды, условия и порядок проведения обязательного страхования устанавливаются соответствующими федеральными законами.^[7] Разновидностью обязательного страхования является обязательное государственное страхование.^[8] Например, этот вид страхования применяется при страховании жизни и здоровья военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел, госавтоинспекции и т. д. В данном случае страховщиком выступают федеральные органы исполнительной власти, а деньги по страховому случаю берутся из федерального бюджета.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Общие условия которого разрабатываются страховщиком самостоятельно. Конкретные условия страхования определяются сторонами при заключении договора.^[9] При этом страхователь и страховщик в определенных случаях могут договориться об изменении или исключении отдельных положений таких правил и о дополнении правил в рамках, предусмотренных законодательством. Это может касаться, например, страхования скоропортящихся продуктов – в этом случае могут дополнительно оговариваться сроки, так как товар специфический и сроки доставки, хранения и реализации потребителю такой продукции иногда намного меньше, чем обычных потребительских товаров.

По объектам страхование подразделяется на две отрасли — личное и имущественное страхование. По договору личного страхования страховщик обязуется за страховую премию, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случаях причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого застрахованного лица, достижения ими определенного возраста или наступления в их жизни иного предусмотренного договором страхового случая. Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и пенсионным обеспечением застрахованного лица. Личное страхование, подразделяется на страхование жизни и здоровья.

По договору имущественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая возместить страхователю или иному выгодоприобретателю причиненные вследствие наступления этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с другими имущественными интересами страхователя. Имущественное страхование подразделяется на страхование имущества, страхование предпринимательского риска и ответственности.^[10]

---