Файл: Понятие рискологии как науки.docx

Понятие рискологии как науки.

Происхождение термина «риск» восходит к греческим словам ridsikon, ridsa – утес, скала. В итальянском языке risiko – опасность, угроза; risicare – лавировать между скал. Во французском risdoe – угроза, рисковать (буквально объезжать утес).

Экономическая деятельность без учета факторов неопределенности и рис-ка не обеспечивает устойчивого развития. Именно поэтому в начале 90-х гг. 20 века стала очевидной необходимость выработки единой методологической ос-новы, требующейся для принятия и реализации экономических решений с учетом факторов неопределенности и риска, – рискологии.

Современная наука о риске – рискология – представляет собой научную дисциплину, изучающую влияние случайных событий, наносящих физический и материальный ущерб различным сферам деятельности человека. Это наука о законах и закономерностях действия целеполагающих и целеосуществляющих систем по определению возможных опасностей, которые могут возникнуть в будущем.

Существует немало мнений по поводу понятия, сущности и природы риска, что связано с многоаспектностью этого явления, недостаточным внима-нием к нему в реальной действительности и, в частности, в современном зако-нотворчестве. С появлением товарно-денежных отношений по мере развития цивилизации риск становится экономической категорией.

Анализ показывает, что в рискологии происходила постоянная эволюция взглядов относительно категории «риск».
Понятие риска как деятельности субъектов хозяйственной жизни

Как экономическая категория риск – это:

Деятельность субъектов хозяйственной жизни, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, при возможности оценить вероятность достижения желаемого результата, неудачи и отклонения от цели, содержащихся в выбираемых альтернативах, т.е. риск связывают с опасениями, что реализация экономического решения приведет к убыткам.
Понятие риска как события.

Событие, которое может либо произойти, либо нет, т.е. имеет место элемент неопределенности конкретной хозяйственной ситуации. Результаты проявления неопределенности в общем случае могут быть:

• 
  положительными (прибыль, доход или другая выгода);
  
• 
  отрицательными (убытки, ущерб, потери);
  
• 
  нулевыми (безубыточными и бесприбыльными).
  

Однако о риске чаще всего говорят в негативном смысле и, кроме того, риск имеет количественную меру. Таким образом, риск рассматривают как меру рассеяния (дисперсию) полученных в результате множественного прогноза оценочных показателей рассматриваемого проекта (прибыль, рентабельность капитала и т.д.).
Понятие риска как вероятности потерь.

Вероятность (угроза) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности. Следовательно, риск относится к возможности наступления какого-либо неблагоприятного события, возможности неудачи либо опасности.
Понятие ситуации риска: ее основные характеристики.

Ситуация риска – совокупность различных обстоятельств и условий, создающих определенную обстановку для того или иного вида деятельности. Обстановка может способствовать или препятствовать осуществлению данного действия. Ситуация риска – это:

- любая ситуация, не имеющая однозначного исхода;

- сочетание, совокупность различных обстоятельств и условий, создающих определенную обстановку для того или иного вида деятельности, препятствующих или способствующих ей;

- обстоятельства, непосредственно связанные с содержанием термина «риск»;

- наличие возможности количественного и качественного определения степени вероятности того или иного события;

- ситуация, требующая выбора альтернативы (или отказа от него) и способствующая оценке вероятности осуществления выбора.

Ситуация риска качественно отличается от ситуации неопределенности, когда исход событий не может быть установлен в принципе. Ситуация риска является своего рода разновидностью ситуации неопределенности, только в ней наступление событий вполне реально и может быть определено.
Концепция риска как опасности и/или угрозы.

В настоящее время на основе существующих в отечественной и зарубежной научной литературе трактовок понятия «риск» сложились три концепции риска:

1) риск как опасность и/или угроза. Наиболее часто риск связывают с понятиями опасности и/или угрозы. В рамках этой концепции рассматривают негативные события, причиняющие вред человеку и организациям, а под риском понимают возможность наступления событий с негативными последствиями, т.е. возможность реализации предполагаемой опасности. В данном случае управление риском направлено на поиск способов уменьшения вероятности наступления негативных событий и/или последствий от них с помощью мероприятий, которые требуют разумных затрат. Данная концепция лежит в основе теории природной и техногенной безопасности.

Концепция риска как возможности.

2) риск как возможность. Данная концепция основана на взаимосвязи между риском и доходностью, используется при управлении финансовыми и экономическими рисками. Чем выше риск, тем выше потенциальный доход. Этой концепции риска близким является понятие шанса. В этом случае риск-менеджмент направлен на максимизацию дохода при одновременном ограничении потерь.

Концепция риска как вероятности отклонения от планируемых результатов.

3) риск как вероятность отклонения от планируемых результатов. Данная концепция восходит к такому теоретическому понятию как вероятностное распределение возможных позитивных и негативных исходов определенной операции. В рамках данной концепции риск является мерой несоответствия между различными результатами решений, которые оценивают с точки зрения их полезности, вредности, эффективности по критериям соответствия выбранным ориентирам, степенью неопределенности экономического результата в будущем.

Концепцию риска как вероятности отклонения от планируемых результатов используют в теории принятия решений, теории игр, портфельного инвестирования. Риск-менеджмент в ее рамках направлен на уменьшение дисперсии между ожидаемыми исходами и действительными результатами.
Объективная природа риска.

По природе риск делят на три вида:

1) когда в распоряжении субъекта, делающего альтернативный выбор, есть объективная возможность получения предполагаемого результата. Объективность риска проявляется в том, что это понятие отражает реально существующие в жизни явления, процессы, стороны деятельности, не зависящие напрямую от фирмы (уровень инфляции, конкуренция, статистические исследования и т.д.). Риск существует независимо от того, осознают его наличие или нет, учитывают или игнорируют его (объективная природа риска);
Субъективная природа риска.

2) когда возможность получения ожидаемого результата основана только на субъективных оценках, т.е. субъект имеет дело с субъективными вероятностями, которые непосредственно характеризуют данную фирму: производственный потенциал, уровень предметной и технологической специализации, организации труда и т.д. (субъективная природа риска);
когда субъект в процессе выбора и реализации альтернативы располагает как объективными, так и субъективными вероятностями (субъективно-объективная природа риска).
Противоречивость как черта риска.

противоречивость риска проявляется в том, что, с одной стороны, риск обеспечивает осуществление инициатив, новаторских идей, экспериментов, т.е. ускоряет общественный и технический прогресс, оказывает позитивное влияние на общественное мнение, духовную атмосферу общества, с другой – риск ведет к авантюризму, консерватизму, догматизму, субъективизму, торможению социального прогресса, если альтернатива в условиях риска выбирается без должного учета объективных закономерностей развития явления.

Альтернативность как черта риска.

альтернативность предполагает необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений, направлений, действий. Если возможность выбора отсутствует, то не возникает и рискованной ситуации, а, следовательно, самого риска. В зависимости от конкретного содержания ситуации риска альтернативность разрешается различными способами. В простых ситуациях выбор осуществляется на основании прошлого опыта и интуиции, а в сложных ситуациях необходимо использование специальных методов и методик.
Неопределенность как черта риска.

неопределенность – это неполное или неточное представление о значениях различных параметров в будущем, порождаемых различными причинами, прежде всего, неполнотой или неточностью информации об условиях реализации решения, в том числе связанных с ними затратами и результатами. Существование риска непосредственно связано с наличием неопределенности, которая неоднородна и по содержанию, и по форме проявления.
Внешние факторы риска.

1) их основная особенность состоит в том, что в процессе управления предприниматели должны учитывать влияние этих факторов и могут предпринимать меры для защиты от их воздействия, но не могут оказывать на них прямого влияния (рыночные факторы риска, перспективная политика и разработки конкурентов, внешнеэкономические факторы риска, макроэкономические факторы риска в стране базирования капитала, глобальные факторы риска);
Внутренние факторы риска.

2) внутренние факторы риска оказывают влияние в рамках конкретного хозяйствующего субъекта, их специфика заключается в том, что предприниматели могут управлять этими факторами, снижая их нежелательное влияние или, наоборот, усиливая благоприятное воздействие на результаты бизнеса (производственные факторы риска, уровень квалификации и взаимоотношений персонала, просчеты и ошибки менеджеров и предпринимателей, финансовое состояние предприятия);

3) неизвестные факторы риска не известны на момент принятия рискового решения и по мере появления в окружающей предпринимателя среде оказывают воздействие на достигаемые будущие результаты. Особенность их воздействия на моделируемые распределения будущих результатов состоит в том, что их можно учесть, только опираясь на субъективные мнения или суждения менеджера или собственника капитала. От того, насколько эти мнения и суждения окажутся соответствующими будущим условиям исполнения рискового решения, существенно зависят успехи или неудачи развития бизнеса. К числу таких факторов риска можно отнести: появление новой техники и технологии на рынке и в производстве, появление в будущем на финансовых рынках новых видов ценных бумаг, техногенные катастрофы и аварии, сдвиги потребительского спроса и т.д.

Регулятивная функция риска.

1) регулятивная функция риска имеет противоречивый характер и выступает в двух формах:

– конструктивная форма состоит в исследовании источников риска при проектировании операций и систем, конструировании специальных устройств, операций, форм сделок, исключающих или снижающих возможные последствия риска как отрицательного отклонения;

– деструктивная форма проявляется в том, что принятие и реализация решений с неисследованным или необоснованным риском ведут к субъективизму, авантюризму;
Защитная функция риска.

2) защитная функция риска проявляется в том, что, поскольку риск – устойчивое состояние экономической системы, нужны социальная защита, правовые, политические и экономические гарантии, исключающие в случае неудачи наказание и стимулирующие оправданный риск. Защитная функция риска имеет два аспекта:

– историко-генетический аспект связан с тем, что юридические и физические лица вынуждены искать формы и средства защиты от возможных нежелательных последствий риска. На практике это проявляется в создании страховых резервных фондов, страховании рисков;

– социально-правовой аспект состоит в необходимости внедрения в хозяйственное, трудовое, уголовное законодательство категории правомерности определенного риска;
Инновационная функция риска.

3) инновационная функция риска стимулирует поиск нетрадиционных подходов к решению проблем, стоящих перед экономическим субъектом. Рисковые решения приводят к более эффективному производству, от которого выигрывают и предприниматели, и потребители, и общество в целом;
Аналитическая функция риска.

4) аналитическая функция риска связана с тем, что наличие риска предполагает необходимость выбора одного из возможных вариантов решений, в связи с чем экономический субъект в процессе принятия решений анализирует все возможные альтернативы.
Таким образом, риск – это категория, характеризующая поведение экономических субъектов в условиях неопределенности при выборе оптимального решения из числа альтернативных на основе оценки вероятности достижения желаемого результата и степени отклонения от него (положительного или отрицательного).

Формирование сбалансированной классификации рисков.

Источниками угроз, по которым может быть сбалансирована классификация рисков предприятия, являются бизнес-процессы, области управления и сферы управления.

Бизнес-процессы следует разделять на основные ивспомогательные.

Основные бизнес-процессы подразделяются на четыре вида: проектирование; закупки и снабжение; производство; продажи и обслуживание.

Совокупность вспомогательных бизнес-процессов не подлежит однозначной классификации в силу существенного различия по предприятиям, т.е. вспомогательные бизнес-процессы в значительной степени зависят от специфики и особенностей предприятия, поэтому должны рассматриваться применительно к конкретному предприятию.

Областями управления могут быть: маркетинг; организация; информационные технологии; финансирование; инновации; человеческие ресурсы.

Средой управления являются: акционеры; менеджмент; государство и органы власти; социальная среда; внешняя среда.

Единой методологической основой сбалансированной классификации рисков является проведение классификации на основе взаимной проекции бизнес-процессов и областей и сред управления рисками.

Гибкостьсбалансированной классификации рисков заключается в возможности определения частных рисков на «пересечении» бизнес-процессов с областями и средами управления рисками, объединении (консолидации) частных рисков в группы, композиции групп – в классы рисков с учетом специфики конкретного предприятия и условий его функционирования, не нарушая при этом единой методологической основы.



Понятие частных (нейтивных) рисков.

По данной классификации нейтивными, или частными, рисками (R_ij) являются первичные риски, образованные при взаимной проекции бизнес-процессов и областей и сред управления рисками. Эти риски не поддаются дальнейшей детализации или структуризации в целях осуществления эффективного управленческого воздействия на них.
Понятие интегральных рисков.

Интегральные риски – это риски, объединяющие два и более частных рисков, существующие самостоятельно и имеющие целостный характер.

Первые одиннадцать групп рисков(Rq) на основе проекции областей и сред управления рисками на бизнес-процессы представляют собой объединения рисков по областям и средам управления, т.е. , где т – количество бизнес-процессов. К таким рискам относятся, например, маркетинговые риски , риски действий менеджмента и т.д.

Остальные пять групп рисков (Rg) на основе проекции бизнес-процессов на области и среды управления рисками представляют собой консолидацию (объединение) рисков по бизнес-процессам, т.е. , где п – количество областей и сред управления рисками (п = 11). К данным группам относятся:

– проектные риски

;

– снабженческо-логистические риски

;

– производственно-имущественные риски

;

– торгово-сервисные риски

;

– риски вспомогательных бизнес-процессов

.

Одной из отличительных особенностей данной классификации рисков является возможность установления новых интегральных рисков за счет композиции различных групп рисков и получения соответствующих классов рисков:

– операционные риски (R17) являются композицией рисков информационных технологий (IT-рисков) (R3), кадровых рисков (R6), рисков внешней среды (R11) и производственно-имущественных рисков (R14), т.е. ;

– бизнес-риски ;

– репутационный риск (возможно );

– административно-законодательный риск ;

– социальные риски (R21), как класс рисков, образуются в результате кон­солидации внешних социальных рисков R10 и внутренних социальных рисков, входящих в состав группы кадровых рисков R6, т.е. .

Риск предприятия в целом(Rp) представляет собой консолидацию рисков по бизнес-процессам, областям и средам управления рисками, т.е.



Следует отметить, что определенные в соответствии со сбалансированной классификацией рисков предприятия группы рисков являются универсальными и неизменными, в отличие от классов рисков, которые могут формироваться при необходимости индивидуально для каждого конкретного предприятия.

Рассмотрим возможности настройки данной классификации по уровням и горизонтам управления.

Уровни управления:

1-й уровень (высший) – высшие органы управления предприятием;

2-й уровень (средний) – службы риск-менеджмента (департаменты, управления, отделы, секторы, группы);

3-й уровень (низший) – линейный менеджмент.

Горизонты управления:

– стратегическое;

– тактическое;

– оперативное.

С позиций организации управления рисками уровни и горизонты управления тесно взаимосвязаны. Из этого следует, что субъекты определенного уровня управления по соответствующим горизонтам управления на основе сбалансированной классификации рисков могут устанавливать стратегические, тактические и оперативные риски.
Понятие оперативных рисков.

К оперативным рискам (Rоп), управляемым линейными менеджерами, относят все множество частных нейтивных рисков, т.е. Rоп = {Rij}.
Понятие тактических рисков

В состав тактических рисков (Rтак), т.е. рисков, относящихся к среднесрочному периоду и управляемых специализированными службами (службами риск-менеджмента), относится подмножество Н нейтивных рисков (Н ⊂ Rоп) и определенная часть (F) групп рисков (G), при этом F ⊂ G. Таким образом, множество тактических рисков может быть записано в виде Rтак = H⋃▒F.


Понятие стратегических рисков.

Стратегические риски (R_стр) связаны с долгосрочной перспективой функционирования предприятия, при этом установление и мониторинг данных рисков осуществляется на высшем уровне управления. К данным рискам относят часть групп рисков Е, не относящихся к тактическим (т.е. множества рисков F и Е не пересекаются, а Е ⊂G), и все классы рисков (K). Таким образом, множество стратегических рисков быть записано в видеR_стр = .

Описание рисков в разрезе горизонтов и уровней управления является качественным. Рекомендуемое количество рисков по видам представлено в таблице



Деление рисков на стратегические, тактические и оперативные в дополнение к сбалансированной классификации рисков позволяет решить важную методологическую задачу по формированию спектра рисков и рискового профиля предприятия.
Понятие спектра рисков предприятия.

Спектр рисков предприятия является более статичным и меняется достаточно редко (с изменением стратегии предприятия, резким изменением внешней среды и т.п.). Спектр рисков формируется на высшем уровне управления. Структурно спектр рисков состоит из стратегических рисков и включает классы и отдельные группы рисков. Рекомендуемый количественный состав спектра: 3 – 5 наиболее существенных стратегических рисков предприятия.

Понятие рискового профиля предприятия.

Рисковый профиль предприятия является более динамичным, чем спектр, и изменяется не реже одного раза в год. Рисковый профиль формируется службами риск-менеджмента на основе оценки и мониторинга рисков, входящих в спектр рисков предприятия. Таким образом, профиль состоит из тактических и оперативных рисков, т.е. включает в себя некоторые группы и частные риски. Рекомендуемый количественный состав рискового профиля – несколько десятков наиболее существенных тактических и оперативных рисков предприятия в зависимости от размеров и специфики предприятия, но не более 50. Рисковый профиль сверху «ограничен» спектром рисков, а снизу «наполняется» частными (нейтивными) рисками.

В целях более наглядного представления рисков используется дерево рисков. При разработке данного инструмента используется классический метод построения дерева. В качестве элементов дерева используются:

а) частные (нейтивные) риски и группы рисков, в качестве параметров дерева – показатели количественной оценки рисков – дерево структуризации рисков предприятия;

б) классификация рисков по уровню управления (стратегические, тактические, оперативные) – дерево классификации рисков предприятия по уровню управления.



Дерево классификации рисков предприятия по уровню управления
Пример дерева классификации рисков содержит три вида рисков: стратегические, тактические и оперативные, что является обязательным и соответствует классической модели организации управления промышленным предприятием.

Содержание этапа «Идентификация риска» по ГОСТ Р ИСО 31000-2010

Согласно ГОСТ Р ИСО 31000–2010 «Менеджмент риска. Принципы и руководство» оценка риска – это «полный процесс идентификации, анализа и оценивания риска» (рисунок 1).



1 этап. Идентификация риска – это процесс обнаружения, распознавания и описания рисков. Идентификация риска включает распознавание источников риска, событий, причин их возникновения и возможных последствий.

Идентификация основана на анализе статистических данных об опасных явлениях и результатах их взаимодействия с антропосферой – стихийных бедствиях, авариях и катастрофах, экономических и политических кризисах, а также на анализе механизмов возможного воздействия их негативных факторов на различные группы населения и субъекты деятельности в случае реализации опасностей. Для принятия обоснованного решения важно выявить все возможные риски. От предполагаемого риска можно застраховаться (вплоть до отказа от проекта), а невыявленный или проигнорированный риск может привести к краху организации.

Содержание этапа «Анализ риска» по ГОСТ Р ИСО 31000-2010.

2 этап. Анализ риска – это процесс понимания природы риска и определения уровня риска. Уровень риска – это величина риска или комбинации рисков, выраженная как комбинация последствий риска и их вероятностей.

Анализ риска обеспечивает входную информацию для оценивания риска и решений относительно необходимости дальнейшего воздействия на эти риски, а также наиболее подходящих стратегий и методов воздействия. Анализ риска может также предоставлять входную информацию для принятия решений, когда необходим выбор, и наличие альтернативных вариантов, включающих различные типы и уровни риска.

Анализ риска может осуществляться с различной степенью подробности в зависимости от вида риска, цели анализа, доступной информации, данных и имеющихся ресурсов. Анализ риска может быть качественным и количественным.

Качественный анализ риска предназначен для определения факторов риска и обстоятельств, приводящих к рисковым ситуациям.

Количественный анализ риска предполагает количественное определение отдельных рисков и риска принимаемого решения в целом.

В результате анализа делается вывод о приемлемости или неприемлемости рисков и организуется адекватная система управления рисками, способная обеспечить приемлемый уровень защиты организации с учетом возможности реализации выявленных рисков.
В настоящее время используют четыре концепции анализа риска, различаемых по исследуемым сферам его проявления:

1) технократическая концепция основана на анализе относительной частоты возникновения опасных явлений с нежелательными последствиями как способе программирования их вероятностей. При ее использовании имеющиеся статистические данные усредняются по масштабу, группам населения и времени. Например, при оценке риска аварии на объекте техносферы рассматривают вероятности аварийных ситуаций, сценарии их развития, последствия различных исходов аварии.

2) экономическая концепция рассматривает анализ риска как часть более общего затратно-прибыльного исследования. В последнем риски являются ожидаемыми потерями полезности, возникающими вследствие некоторых событий или действий, а прибыль – это предотвращенный ущерб. Конечная цель состоит в распределении ресурсов таким образом, чтобы максимизировать их полезность для рассматриваемой социальной системы.

3) психологическая концепция направлена на объяснение того, почему индивидуумы не вырабатывают свое мнение о риске на основе средних значений; почему люди реагируют в соответствии со своим восприятием риска, а не с объективным уровнем рисков, т.е. на основе его научной оценки. Данная концепция важна для лиц, принимающих связанные с риском решения.

4) социологическая(культурологическая) концепция основана на социальной интерпретации нежелательных последствий с учетом групповых ценностей и интересов. Социологический анализ риска связывает суждения в обществе относительно риска с личными или общественными интересами и ценностями. Культурологический подход предполагает, что существующие культурные прототипы определяют образ мыслей отдельных личностей и общественных организаций, заставляя их принимать одни ценности и отвергать другие. Эту концепцию используют в PR-технолгиях, информационном противостоянии конфликтующих сторон.
Содержание этапа «Оценивание риска» по ГОСТ Р ИСО 31000-2010.

3 этап. Оценивание риска. Цель оценивания риска заключается в том, чтобы способствовать принятию решений, основанных на исходных результатах анализа риска, относительно необходимости воздействия на риск и установления приоритета воздействия на риск.

Оценивание риска включает сравнение уровня риска, выявленного во время процесса анализа, с установленными критериями риска во время рассмотрения ситуации.

Критерии риска – признаки, в соответствии с которыми оценивают значимость риска. Критерии должны отражать ценности, цели и ресурсы организации. Некоторые критерии могут основываться или возникать из правовых и регулятивных требований, а также других требований, которые взяла на себя организация. Критерии риска должны быть согласованы с политикой управления рисками организации, должны быть определены в начале каждого процесса риск-менеджмента и должны постоянно пересматриваться.

При некоторых обстоятельствах оценивание риска может привести к решению провести дальнейший анализ.