Добавлен: 31.03.2023
Просмотров: 465
Скачиваний: 5
Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка.
Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты. Основная часть его платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Он производится как в наличной, так и в безналичной формах.
1.3 Наличный и безналичный оборот в денежной системе
В настоящее время совершенствуются платежно-расчетные отношения, и меняется соотношение между наличными и безналичными сферами денежного обращения, в пользу увеличения безналичного денежного оборота.
Налично-денежный оборот - это движение наличных денег в сфере обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами. На долю налично-денежного оборота в настоящее время приходится небольшая часть всего денежного оборота.
Наличные деньги в обороте проходят последовательно несколько стадий.
На первой стадии происходит передача денег от банка населению. На этой стадии наличные деньги начинают своё движение из центрального банка страны, осуществляющего наличную денежную эмиссию. Из оборотных касс центрального банка наличные деньги поступают в кассы коммерческих банков. Из касс предприятий, организаций учреждений наличные деньги выдаются физическим лицам в качестве выплаты заработной платы, дивидендов, социальных трансфертов, командировочных, подотчётных авансовых сумм.
На второй стадии происходит расходование наличных денег населением ввиду покупки товаров, работ, услуг, и сопровождаться выплатой наличных в пользу предприятий, организаций, государства, других физических лиц. В зависимости от склонности населения к сбережению и потреблению процесс оборота может замедляться или ускоряться.
На третьей стадии предприятия, учреждения и организации, получившие наличные деньги, переводят их в безналичную форму путем сдачи в кассы коммерческих банков, таким образом завершается оборот наличных денег.
Движение наличных денег осуществляется в соответствии с прогнозом кассовых оборотов центрального банка, которые базируются на прогнозных показателях плана социально-экономического развития страны, бюджета, баланса денежных доходов и расходов населения.
На объёмы и направления движения наличных денег оказывает влияние ряд факторов, к которым можно отнести:
- Изменение денежных доходов населения
- Расслоение общества по доходам
- Склонность населения к сбережению и потреблению
- Сложившуюся структуру экономики в регионах
- Денежно-кредитную политику ЦБ в области влияния на структуру денежной массы
Организация наличного денежного оборота подразумевает решение следующих задач:
- Мониторинг тенденций изменения спроса на наличные деньги
- Определение объема и структуры наличного денежного оборота
- Разработка инструментария регулирования наличных денежных потоков
- Расчёт необходимого количества наличных денег на определённый период времени по регионам
В России налично-денежный оборот берет начало в его расчетно-кассовых центрах (РКЦ). Наличные деньги переводятся из резервных фондов РКЦ в оборотные кассы, затем направляются в операционные кассы коммерческих банков, которые выдают наличные деньги своим клиентам -- юридическим и физическим лицам
Налично-денежный оборот, представляющий совокупность платежей за определенный период времени, отражает движение наличных денег как в качестве средства обращения, так и в качестве средства платежа.
Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения:
- Расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания
- Оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов
- Внесение денег населением во вклады и получение по вкладам
- Выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по договорам страхования
- Выдача кредитными организациями потребительского кредита
- Оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода
- Платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать
- Уплата населением налогов в бюджет
Налично-денежный оборот между предприятиями незначителен, так как основная часть расчетов совершается безналичным путем.
Установлен различный порядок расчетов с участием граждан в зависимости от того, как связаны эти платежи с их предпринимательской деятельностью.
С участием граждан, не занимающихся предпринимательской деятельностью, разрешено осуществлять расчеты как наличными деньгами без ограничения сумм, так и в безналичной форме. Однако расчеты с гражданами, связанными с предпринимательской деятельностью, должны производиться, как правило, в безналичном порядке.
Безналичный денежный оборот представляет собой непрерывное движение денег в безналичной форме. Безналичный денежный оборот совершается в рамках банковской системы, так как движение денег в безналичной форме происходит путем списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления их на банковские счета получателей - при переводе денег, исполнении обязательств по коммерческим и финансовым сделкам.
Таким образом, исходным и конечным пунктом движения безналичных денег является банковский счет. Владельцами банковских счетов могут быть юридические и физические лица. Юридические лица обязаны иметь текущий (расчетный) счет в банке, предназначенный для безналичных платежей. Однако наряду с ним они могут открывать и иные счета (депозитные, счета по учету кредитной задолженности и др.), которые также используются для организации движения.
Выделяют следующие виды безналичного денежного оборота:
- По связи с производством валового внутреннего продукта:
- Товарный - движение безналичных денег, обслуживающее процесс производства и реализации товаров, услуг, работ во всех секторах общественного хозяйства
- Нетоварный - движение безналичных денежных средств, возникающее в процессе выполнения финансовых обязательств и осуществления других платежей нетоварного характера (например, оплата труда в безналичной форме, уплата налогов, страховые платежи
- По способу организации:
- централизованный - оборот, совершаемый через корреспондентские счета коммерческих банков в центральном банке
- децентрализованный - движение безналичных денег через прямые корреспондентские счета, открытые коммерческими банками друг у друга
- По контрагентам платежей:
- межхозяйственный - оборот безналичных денежных средств между субъектами хозяйствования
- межбанковский - движение безналичных денежных средств между банковскими организациями
- банковский - оборот между банками и их клиентами -- физическими и юридическими лицами в процессе выдачи и возврата кредитов
- розничный - оборот, возникающий в процессе осуществления платежей населения
- По сфере функционирования:
- внутренний - движение безналичных денег в национальном хозяйстве
- международный - оборот, возникающий в процессе международных расчетов и платежей
Безналичный денежный оборот составляет большую часть денежного оборота национального хозяйства. На его объем и структуру оказывают влияние множество факторов: темпы экономического роста, уровень инфляции, степень развития финансовых рынков, действующее законодательство.
Государство заинтересовано в увеличении доли безналичных платежей в структуре денежного оборота. Это обусловлено тем большим значением, которое имеет развитие безналичного денежного оборота для экономики страны. Существенно повышается скорость расчетных операций, что способствует ускорению оборота капитала и оказывает благоприятное влияние на финансовое состояние субъектов хозяйствования. Обеспечивается более свободный перелив капитала из одних сфер и отраслей экономики в другие. Снижаются расходы в денежной сфере и экономике в целом. Концентрация большей части денежного оборота в банковской системе позволяет государству контролировать и регулировать денежные потоки, а банкам -- использовать денежные средства, хранящиеся на счетах, в качестве ресурсов для кредитования экономики. Участники расчетов имеют возможность контролировать правомерность, правильность и своевременность платежей, поскольку последние совершаются с использованием платежных инструкций. Это способствует снижению рисков хозяйственной и финансовой деятельности.
Принципы организации безналичных расчетов. Правовая регламентация и унификация порядка безналичных расчетов. Этот принцип определяет необходимость законодательного регулирования расчетных операций с целью обеспечения единообразия их проведения всеми участниками и на этой основе повышения их надежности. Свобода выбора форм безналичных расчетов контрагентами расчетных операций. Этот принцип подразумевает, что банки не имеют права вмешиваться в договорные отношения межу хозяйствующими субъектами и последние могут выбирать любую предусмотренную законом форму безналичных расчетов по своим сделкам и закреплять их в хозяйственных. договорах. Взаимный контроль участников за правильностью проведения расчетов и их материальная ответственность за соблюдением порядка расчетов. Возможность контроля обусловлена тем, что все расчетные операции выполняются на основании платежных инструкций, оформленных в соответствии с действующими банковскими правилами.
Как банки, так и их клиенты несут законодательно установленную ответственность за соблюдение порядка проведения платежей. Согласие владельцев счетов на проведение расчетов. Этот принцип означает, что перечисление банками средств плательщиков на счета получателей должны осуществляться только по прямому указанию плательщиков или после получения их согласия на оплату расчетных документов (акцепта). Срочность платежей. Согласно данному принципу денежные средства должны быть перечислены в заранее оговоренные сроки, чтобы получатель мог планировать движение своих денежных средств, потребность в кредите и т.д. Обеспеченность платежей. Этот принцип связан с предыдущим и подразумевает, что у плательщика для осуществления платежа в установленные сроки должны быть средства на счете в необходимой сумме, собственные или предоставленные на эти цели банком в кредит.
Таким образом, безналичные расчеты клиентов банков базируются на договорах на поставку товаров, выполнение работ, предоставление услуг (основных договорах).[3] В этих договорах кроме всего прочего оговаривается форма, в которой будут осуществляться безналичные платежи.
Банки не имеют права контролировать исполнение клиентами обязательств по основному договору и вмешиваться в отношения между его сторонами.
Глава 2. Денежная система РФ
2.1 Правовое регулирование денежного обращения
Под правовым регулированием денежного обращения страны понимают совокупность правовых норм, инструментов и методов, их представляющих, обеспечивающих эффективное, безопасное функционирование денежного обращения государства, адекватное потребностям хозяйствующих субъектов национальной экономики. Главными задачами правового регулирования денежного обращения в России являются:
- обеспечение четкого разделения правовых полномочий и ответственности в сфере денежного обращения между Президентом РФ, законодательной и исполнительной властями
- поддержание необходимого темпа роста денежной массы в обращении и правильного соотношения между наличным и безналичным денежным обращением с целью стабильного и эффективного функционирования экономики страны
- обеспечение законодательной и исполнительной власти правовыми нормами и инструментами, позволяющими оперативно регулировать и контролировать денежное обращение в стране
Главная задача финансово-правового регулирования денежного обращения заключается в поддержании правильного соотношения между доходами населения и организаций в денежной форме и стоимостью товаров и платных услуг, предлагаемых на внутреннем рынке, поскольку именно в этом случае в обращении находится допитое, необходимое количество денег, в чем и заинтересовано государство. Сумма платежных средств в экономике страны, совокупный объем наличных денег и безналичного оборота образуют денежную массу, которая характеризует покупательные, платежные и накопительные средства, необходимые для развития экономики страны в целом, а также для удовлетворения потребностей физических и юридических лиц.[4]