Файл: Способы обеспечения возвратности банковских кредитов.pdf

На втором этапе работы по обеспечению возвратности кредита необходимо определить базовые денежные потоки погашения кредитной задолженности по без проблемному сценарию неклассифицированных кредитов и включить их в кредитный мониторинг. Кроме того, нужно осуществить планирование и документирование ряда процедур возврата по отслеживанию, поддержанию, а при необходимости и их оперативной корректировке.

Третий этап заключается в подготовке, структурировании и определении иерархии дополнительных, резервных и альтернативных денежных потоков погашения кредитной задолженности, их документировании и создании схем активизации потоков и процедур по нейтрализации кредитного риска.

На четвертом этапе работы по обеспечению возвратности кредита осуществляется оперативный контроль проблемных кредитов, оценка ситуации и активизация дополнительных, резервных и альтернативных денежных потоков (источники погашения кредитной задолженности и процедур по их поддержанию).

Источники возврата ссуд принято подразделять на:

1) первичные – им является доход заемщика:

• для юридических лиц – это выручка в наличной или безналичной форме;
• для физических лиц – это заработная плата или другие поступления;

2) вторичные, которыми считаются:

• выручка от реализации заложенного имущества;
• перечисление средств поручителем, гарантом или страховой организацией.

В качестве вывода по первой главе выпускной квалификационной работы важно отметить, что решение проблемы обеспечения возвратности банковских кредитов для отечественных банков в современных условиях важно и необходимо для целей достижения стабильного функционирования. Посткризисное состояние экономики страны способствовало снижению уровня доходов граждан, а также подрыву финансовой устойчивости хозяйствующих субъектов, что повысило угрозу кредитных рисков для банков. Для того, чтобы не допустить рост просроченной задолженности в коммерческом банке важно сформировать результативную систему обеспечения возвратности банковских кредитов. В каждом банке должна быть создана своя собственная методика работы с просроченной задолженностью, однако формирование комплексной методики по оценке вероятности дефолта и прогнозированию банкротства может позволить банкам заранее предугадывать возможное ухудшение качества кредитного портфеля.

Совершенствование методов обеспечения возвратности кредита должно происходить не только с точки зрения внутрибанковских факторов (организационная структура, эффективность системы управления качеством выдаваемых кредитов и т.д.), но и внешних институциональных факторов (законодательно-правовая база). Одним из таких ключевых факторов является национальное правовое поле, в котором функционируют банковские структуры, требующее активного законотворческого процесса с целью соответствия стандартам экономически развитых стран.

---

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский Кодекс РФ от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 29.07.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.08.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/
2. Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 г. № 63-ФЗ (ред. от 29.07.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 26.08.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/
3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ред. от 26.07.2017 г.) // Делопроизводство. – 2017. – № 4. – С. 125-144.

Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 18.07.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.09.2017 г.) // Делопроизводство. – 2017. – № 34. – С. 65-94.

1. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» №402 от 06.12.2011 г. (ред. от 18.07.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_122855/
2. Федеральным законом от 29.07.1998 г. № 135-Ф3 «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» (ред. от 29.07.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19586/
3. Инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 г. № 47383) // Собрание законодательства. – 2017.
4. Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (утв. Банком России 28.12.2012 г. № 395–П) (ред. от 04.08.2016 г.) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.02.2013 г. № 27259) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_142796/
5. Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» (утв. Банком России 10.02.2003 г. № 215-П) (ред. от 25.10.2013 г.) (Зарегистрировано в Минюсте России 17.03.2003 г. № 4269) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_41378/
6. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №590-П от 28.06.2017 г. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71621612/
7. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» №283-П от 20.03.2006 г. (ред. от 01.02.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://docs.cntd.ru/document/901975017
8. Указание Банка России от 3 июня 2010 г. № 2459-У «Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_101952/
9. Андрианова Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке / Е.П. Андрианова // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. – 2013. – Т. 87. – № 87-87 (03). – С. 390-416.
10. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с.

---

Белова Т.А. Анализ факторов, влияющих на кредитование физических лиц (региональный аспект) / Т.А. Белова // Университетский комплекс как региональный центр образования, науки и культуры Материалы Всероссийской научно-методической конференции. – 2016. – С. 1587-1594.

1. Бубнова И.Ю., Серебрякова О.А. Возвратность банковского кредита: современные подходы и методы обеспечения / И.Ю. Бубнова, О.А. Серебрякова // Вестник Поволжского государственного университета сервиса. Серия: Экономика. – 2013. – № 3 (29). – С. 9-19.
2. Брюханова Г.А. Формы обеспечения возвратности кредита / Г.А. Брюханова // Экономика и управление в современном мире Труды международной научно-практической конференции. Под научной редакцией Л.И. Рогачевой; ответственный редактор О.М. Фадеева. – 2017. – С. 95-100.
3. Быстров А.В., Лихачева О.Н., Есина А.Р. Решение проблем финансового планирования и бюджетирования на современном предприятии / А.В. Быстров, О.Н. Лихачева, А.Р. Есина // Вестник Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. – 2015. – № 5 (83). – С. 48.
4. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке / А.А. Волков. – М.: Омега-Л, 2014. – 160 с.
5. Гулько А.А., Чорба В.П. Кредитная политика коммерческого банка в контексте современных подходов к оценке роли кредита /А.А. Гулько, В.П. Чорба // Актуальные проблемы экономики в условиях реформирования современного общества. Материалы II международной научно-практической конференции. Под редакцией Е.В. Никулиной. – 2014. – С. 209-214.

Долгова С.А., Сдобнов А.С. Кредитный риск как один видов финансовых рисков / С.А. Долгова, А.С. Сдобнов // Будущее науки – 2015 Сборник научных статей 3-й Международной молодежной научной конференции: в 2-х томах. – 2015. – С. 93.

Ермакова Т.С. Кредитный риск: содержание, оценка и методы управления кредитным риском / Т.С. Ермакова // Банковский маркетинг: особенности конкуренции и продвижения банковских продуктов на рынке финансовых услуг: материалы студенческого научно-практического круглого стола. – 2016. – С. 65.

Залогин Р.Д. Мировая банковская система / Р.Д. Залогин. – М.: Пересвет, 2014. – 99 с.

1. Зернова Л.Е., Ильина С.И. Социальные аспекты кредитования в коммерческих банках / Л.Е. Зернова, С.И. Ильина // Теоретические и практические аспекты развития научной мысли в современном мире. Сборник статей Международной научно-практической конференции: в 2 частях. Ответственный редактор: СукиасянАсатур Альбертович. – 2016. – С. 48-50.

Катасонов В.Ю. Деньги. Кредит. Банки. Валютные отношения / В.Ю. Катасонов. – М.: Юрайт, 2016. – 500 c.

---

1. Костерина Т.М. Банковское дело / Т. М.Костерина. – М.: Юрайт, 2014. – 336 с.
2. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 364 c.
3. Курашева В.И. Тенденции развития кредитования физических лиц в регионах Российской Федерации / В.И. Курашев // Актуальные направления научных исследований: от теории к практике. – 2016. – № 2-2 (8). – С. 188.
4. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке / И.В. Ларионова. – М.: Кнорус, 2014. – 456 с.
5. Лисицына И.В. Управление кредитным риском коммерческого банка / И.В. Лисицына// Вестник Российского университета кооперации. – 2014. – № 1 (11). – С. 47-50.
6. Лупу А.А. Банковский кредит / А.А, Лупу. – М.: Дело и Сервис, 2013. – 480 с.
7. Морсман Э.М. Управление кредитным портфелем / пер с англ. – М.: Академия. – 2012. – 205 с.
8. Поморина М.А. Финансовое управление в коммерческом банке / Поморина М.А. – М.: Кнорус, 2012. – 376 с.
9. Назаров П.Ю. Прогноз развития банковской системы до 220 года / П.Ю. Назаров // Международный научный журнал. – 2013. – №1. – С.46-51
10. Родина Л.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке / Л.А. Родина // Вестник Омского университета. Серия: Экономика. – 2013. – № 3. – С. 226-232.
11. Рощина Р.Ю., Забегаева А.А. Кредитование коммерческими банками / Р.Ю. Рощина, А.А. Забегаева // Современная наука: теоретический и практический взгляд сборник статей Международной научно-практической конференции: в 4-х частях. – 2016. – С. 104.
12. Саклакова Е.В. Роль финансовых ресурсов в стратегии планирования и прогнозирования деятельности предприятия / Е.В. Саклакова // Вестник СевКавГТИ. – 2016. – № 3 (26). – С. 32.
13. Строгонов А.А. Кредитная политика коммерческого банка / А.А. Строгонов // Экономика и политика. – 2014. – № 2 (3). – С. 190-193.
14. Трандина Ю.В. Классификация кредитных рисков коммерческого банка / Ю.В. Трандина // Актуальные вопросы экономических наук. – 2012. – № 27. – С. 145-149.
15. Файнова Н.А. Недостатки управления кредитным риском в банках и его минимизация в рамках экономической безопасности / Н.А. Файонова// Молодой ученый. – 2012. – № 8. – С. 255-257.
16. Хетагуров А.Н. Управление кредитным риском и регулирование рисков кредитной деятельности коммерческих банков / А.Н. Хетагуров //Современные научные исследования. – 2013. – № 17 (2). – С. 14.
17. Черненко-Фролова Е.В., Ивакина К.Р. К вопросу о состоянии банковского кредитования физических лиц в современных условиях / Е.В. Черненко-Фролова, К.Р. Ивакина // Проблемы финансов, кредита и бухгалтерского учета в условиях реформирования экономики материалы студенческой международной научно-практической конференции. Под редакцией В. А. Федорова, Е. А. Карловской. – 2016. – С. 193.
18. Шапкин А.С.Банковские риски / А.С. Шапкин. – М:. Дашков и Ко, 2012. – 544 с.
19. Шахмаметов М.Д., Вдовина С.Д. Кредитная политика коммерческого банка / М.Д. Шахмаметов, С.Д. Вдовина // Актуальные вопросы современного финансового менеджмента Материалы Международной научно-практической конференции. Под редакцией Насретдинова И.Т. – 2014. – С. 136-137.

---

Швецова Н.К. Развитие методики анализа финансовой устойчивости предприятия / Н.К. Швецова // Современные проблемы науки и образования. – 2014. – № 4. – С. 409.

1. Шихер А.Б., Керимова Ч.В. Роль финансовых показателей при анализе финансовой устойчивости организации / А.Б. Шихер, Ч.В. Керимова // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2016. – Т. 2. № 5. – С. 193-196.
2. Штень Ю.С. Финансовая устойчивость предприятия и методики ее анализа / Ю.С. Штень // Вестник магистратуры. – 2013. – № 10 (25). – С. 65-68.
3. Щербаков Е.А. Проблемы управления кредитным риском в коммерческом банке / Е.А. Щербанков//Социально-экономические явления и процессы. – 2013. – № 8. – С. 132-135.

Юрман Р. Банковское регулирование в России / Р. Юрман. – М.: Парус, 2011. – 407 с.

Базельские соглашения [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bis.org/publ/sp101125a.pdf

Динамика отозванных лицензий Банком России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://bankogolik.com/nolicense-2017.html

Динамика отозванных лицензий Банком России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://bankogolik.com/nolicense-2016.html

Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/fm135.asp?when=20170901&regn=1623

Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://mkb.ru/

Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 01.11.2017 г. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/cr_inst_branch_011117.htm&pid=lic&sid=itm_3982.

1. Зернова Л.Е., Ильина С.И. Социальные аспекты кредитования в коммерческих банках / Л.Е. Зернова, С.И. Ильина // Теоретические и практические аспекты развития научной мысли в современном мире. Сборник статей Международной научно-практической конференции: в 2 частях. Ответственный редактор: СукиасянАсатур Альбертович. – 2016. – С. 48. ↑

2. Там же. – С. 48. ↑

3. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке / А.А. Волков. – М.: Омега-Л, 2014. – 160 с., с. 54 ↑

4. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с., с. 54 ↑

5. Рощина Р.Ю., Забегаева А.А. Кредитование коммерческими банками / Р.Ю. Рощина, А.А. Забегаева // Современная наука: теоретический и практический взгляд сборник статей Международной научно-практической конференции: в 4-х частях. – 2016. – С. 104. ↑

6. Рощина Р.Ю., Забегаева А.А. Кредитование коммерческими банками / Р.Ю. Рощина, А.А. Забегаева // Современная наука: теоретический и практический взгляд сборник статей Международной научно-практической конференции: в 4-х частях. – 2016. – С. 104. ↑

7. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 364 c., с. 204 ↑

8. Катасонов В.Ю. Деньги. Кредит. Банки. Валютные отношения / В.Ю. Катасонов. – М.: Юрайт, 2016. – 500 c., с. 306 ↑

9. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке / А.А. Волков. – М.: Омега-Л, 2014. – 160 с., с.98 ↑

10. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке / И.В. Ларионова. – М.: Кнорус, 2014. – 456 с., с. 76 ↑

11. Лупу А.А. Банковский кредит / А.А, Лупу. – М.: Дело и Сервис, 2013. – 480 с., с. 89 ↑

12. Морсман Э.М. Управление кредитным портфелем / пер с англ. - М.: Академия. – 2012. - 205 с., с.58 ↑

13. Ермакова Т.С. Кредитный риск: содержание, оценка и методы управления кредитным риском / Т.С. Ермакова // Банковский маркетинг: особенности конкуренции и продвижения банковских продуктов на рынке финансовых услуг: материалы студенческого научно-практического круглого стола. – 2016. – С. 65. ↑

14. Долгова С.А., Сдобнов А.С. Кредитный риск как один видов финансовых рисков / С.А. Долгова, А.С. Сдобнов // Будущее науки – 2015 Сборник научных статей 3-й Международной молодежной научной конференции: в 2-х томах. – 2015. – С. 93. ↑

15. Черненко-Фролова Е.В., Ивакина К.Р. К вопросу о состоянии банковского кредитования физических лиц в современных условиях / Е.В. Черненко-Фролова, К.Р. Ивакина // Проблемы финансов, кредита и бухгалтерского учета в условиях реформирования экономики материалы студенческой международной научно-практической конференции. Под редакцией В. А. Федорова, Е. А. Карловской. – 2016. – С. 193. ↑

16. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с., с. 54 ↑

17. Бубнова И.Ю., Серебрякова О.А. Возвратность банковского кредита: современные подходы и методы обеспечения / И.Ю. Бубнова, О.А. Серебрякова // Вестник Поволжского государственного университета сервиса. Серия: Экономика. – 2013. – № 3 (29). – С. 10. ↑

18. Гражданский Кодекс РФ от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 29.07.2017 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.08.2017 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ ↑

19. Брюханова Г.А. Формы обеспечения возвратности кредита / Г.А. Брюханова // Экономика и управление в современном мире Труды международной научно-практической конференции. Под научной редакцией Л.И. Рогачевой; ответственный редактор О.М. Фадеева. – 2017. – С. 97. ↑

20. Рощина Р.Ю., Забегаева А.А. Кредитование коммерческими банками / Р.Ю. Рощина, А.А. Забегаева // Современная наука: теоретический и практический взгляд сборник статей Международной научно-практической конференции: в 4-х частях. – 2016. – С. 104. ↑

21. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с., с. 69 ↑

22. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 364 c., с. 204 ↑

23. Черненко-Фролова Е.В., Ивакина К.Р. К вопросу о состоянии банковского кредитования физических лиц в современных условиях / Е.В. Черненко-Фролова, К.Р. Ивакина // Проблемы финансов, кредита и бухгалтерского учета в условиях реформирования экономики материалы студенческой международной научно-практической конференции. Под редакцией В. А. Федорова, Е. А. Карловской. – 2016. – С. 193. ↑

24. Банковское дело: современная система кредитования: учебник. Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.:КноРус, 2016. – 358 с., с. 69 ↑

25. Андрианова Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке / Е.П. Андрианова // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. – 2013. – Т. 87. – № 87-87 (03). – С. 400. ↑

---