Файл: Операции коммерческих банков.pdf

К пассивным операциям и сделкам банков относятся: договоры банковского вклада и банковского счета, эмиссионные операции, получение кредитов от других банков или Банка России.

В статье Рябинина ЭН. И Рябининой Е.В. проанализирован рынок активов банковского сектора РФ, дана оценка российского опыта регулирования банковской деятельности в области проведения активных операций, раскрыта характеристика основных изменений законодательной базы в связи с принятием рекомендаций Базель III [34, с.196].

В статье Кутафьева Л.В. рассматривается виды операций коммерческих банков[28, с.67]. Автор отмечает, что российские банки могут оказывать более 300 видов услуг. В активах банков выделяются две важнейшие группы операций - кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всего баланса. Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.

В статье Пивень А. И. проводится анализ активных и пассивных операций коммерческого банка. Дана оценка основным показателям активных и пассивных операций банка, а также обоснована важность управления данными операциями [33].

Вывод.

В процессе функционирования кредитные организации осуществляют целым комплекс различных операций. При этом на нормативно – законодательном уровне представлен исчерпывающий перечень банковских операций кредитной организации. Таким образом, современный коммерческий банк представляет собой безусловно мощную финансовую структуру, основной задачей которой является конечно же извлечение прибыли по средствам обслуживание клиентов. При этом реализация остальных функций (как основных, так и дополнительных) осуществляется путём выполнения ряда активных и пассивных операций

Глава 2. Анализ операций ПАО Сбербанк

2.1 Организационно – экономическая характеристика ПАО Сбербанк

Публичное акционерное общество Сбербанк России – это кредитная организация.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России и Уставом.

ПАО Сбербанк России в своей деятельности руководствуется законами Российской Федерации и контролируется Банком России. Кроме этого, банк является приемником Федеральной службы по финансовым рынкам, которая была реформирована в 2013 году с передачей всех функций Банку России.

Основными видами деятельности банка является предоставление услуг корпоративным и розничным клиентам по кредитованию, а также услуги по сбережению и переводу средств.

В 2015 году Банк продолжал модернизацию в филиальной сети. В 2015 году организовано 302 подразделения. Прекращено функционирование 1138 офисов банковского обслуживания. При этом городские офисы закрывались из-за несоответствия текущего местонахождения установленным критериям геомаркетинга, либо из-за неудовлетворительного состояния помещений. Сельские офисы закрывались в силу объективных причин, например, неудовлетворительного состояния помещения и отсутствия альтернативных вариантов в конкретном населенном пункте. При этом на отдаленных территориях работают мобильные банковские подразделения, создаются офисы в быстровозводимых модульных конструкциях. При наличии технической возможности в сельских районах устанавливаются устройства самообслуживания.

Фактическая численность сотрудников Группы по состоянию на 31 марта 2016 года составила 325 963 человека (31 декабря 2015 года: 329 566 человек).

Сбербанк сегодня — это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье.

На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года).

Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

Сбербанк сегодня — это 12 территориальных банков и более 16 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов.

Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов — больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

- мобильные приложения Сбербанк Онлайн для смартфонов (более 31 млн активных пользователей);

- веб-версия Сбербанк Онлайн (16 млн активных пользователей);

- SMS-сервис «Мобильный банк» (более 23 млн активных пользователей);

- одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

Среди клиентов Сбербанка — более 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.

Сбербанк сегодня — это команда, в которую входят более 260 тыс. квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.

Организационная структура управления ПАО «Сбербанк» представлена на рисунке 2.

Высшим органом управления ПАО «Сбербанк» является собрание акционеров.

В ПАО «Сбербанк» структура управления имеет линейно-функциональною структуру, что предполагает наличие нескольких уровней управления и групп работников, различающихся как по квалификации, так и по уровню дифференциации заработной платы.

Структура и штатное расписание дополнительных офисов утверждаются в составе структуры и штатного расписания. Штатное расписание и структура дополнительных офисов ПАО «Сбербанк» могут изменяться по мере изменения выполняемых им задач.

Существующая организационная структура управления ПАО «Сбербанк»

Соответствует целям и задачам кредитной организации и не требует корректировки в существующим период.

Внешний аудитор

Наблюдательный совет

Ревизионная комиссия

Комитет по стратегическому планированию

Общее собрание акционеров

Комитет по аудиту

Комитет по кадрам и вознаграждениям

Президент, председатель правления

Корпоративный секретарь

Служба внутреннего аудита

Правление

Рисунок 2 - Организационная структура ПАО Сбербанк России

Управление бизнесом ПАО «Сбербанк» имеет в своей основе несколько важных элементов, без которых невозможно продвижение коммерческого дела. Для осуществления грамотного менеджмента в сфере бизнеса важны следующие составляющие:

- Цели управленческих действий.

- Планирование деятельности и ее результатов.

- Организация хозяйственной деятельности.

- Контроль над ведением деятельности, достижением плановых результатов

Председателем Правления (единоличный исполнительный орган) и Правлением (коллегиальный исполнительный орган) осуществляется руководство текущей деятельностью ПАО «Сбербанк», которые подотчетны непосредственно Совету директоров и Общему собранию акционеров ПАО «Сбербанк».

Вопросы относящиеся непосредственно к компетенции того или иного органа управления ПАО «Сбербанк», а так же вопросы управления и функционирования органов управления освещены в Уставе кредитной организации, положении о Наблюдательном Совете (Совете директоров) и пр.

Ревизионная комиссия ПАО «Сбербанк», состоящая из 5 человек и избираемой Общим собранием акционеров банка сроком на один год осуществляет контроль над финансово-хозяйственной деятельностью. Определены в положении о Ревизионной комиссии ПАО «Сбербанк» полномочия и порядок работы ревизионной комиссии.

В ПАО «Сбербанк» созданы отделы, подчинённые Правлению в целях обеспечения эффективности различных направлений оперативной деятельности.

Отделы ПАО «Сбербанк» являются рабочими органами, которые организуют выполнение решений Правления, а также осуществляют непосредственно оперативные исполнительные функции в рамках компетенции, определенной Положением об отделах которым помимо компетенции отделов устанавливаются состав отделов, порядок проведения заседаний, а также порядок принятия решений на заседаниях.

Отделы ПАО «Сбербанк» действуют на основании Устава ПАО «Сбербанк» и Положения о Правлении, утверждаемых общим собранием акционеров, а также Положения об отделах, утверждаемого Советом директоров ПАО «Сбербанк».

Общее количество зарегистрированных внутренних структурных подразделений ПАО «Сбербанк» составило 59 единиц, в том числе 18 дополнительных офисов, 1 операционный офис и 4 кассы вне кассового узла. Обособленных структурных подразделений, расположенных в других регионах Российской Федерации и на территории иностранных государств, Банк в своем составе не имеет.

Основными задачами Управления внутреннего аудита Сектор проверок региональной сети ПАО «Сбербанк» является обеспечение сводного контроля над своевременным исполнением структурными подразделениями и филиалом банка требований Федерального закона 115-ФЗ, нормативных актов Банка России, внутренних нормативных документов по вопросам ПОД/ФТ.

2.2 Анализ эффективности операций ПАО Сбербанк

Финансовый результат любого банка складывается в первую очередь под воздействием проводимых операций, классифицируемых по различным признакам. Однако именно выдача займов под проценты является наиболее приоритетной задачей различных финансовых учреждений.

Банк представляет собой мощную финансовую организацию, которая с высокой скоростью трансформируется в один самых крупных финансовых институтов на планете.

Учреждение предоставляет ссуды как юридическим, так и физическим лицами. Первые из них существенно преобладают. Их процент составляет приблизительно 73 процента. Что касается популярных видов валют, то они распределились в следующем порядке:

- российский рубль – 64,2%;

- американский доллар – 23,3%;

- прочие денежные единицы – 12,5%.

Что касается динамики задолженностей за период 2015-2017 годов, то ее можно оценить, воспользовавшись таблицей 6.

Таблица 6