Файл: Зарубежный и отечественный опыт оценки кредитоспособности физических лиц.pdf

В таблице, показанной выше, мы можем заметить, что в различных странах мира есть общие методы, так как базовые критерии оценки кредитоспособности заёмщика везде одинаковые. А в остальных случаев каждые банки разных стран формируют свои методы и способы оценки кредитоспособности, это объясняется разной экономикой. Из вышесказанного следует, что разные методы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них. Если бы состав показателей был универсальным для всех банков и стран, то можно было бы обмениваться статистикой и мозаично набирать полную картину. При этом нельзя не подчеркнуть факт отсутствие единства у стран, банков и авторов в выборе системы показателей. В рамках дилеммы «риск - доходность» заемщики, имеющие более подверженные риску, должны платить за кредит больше, чем более надежные заемщики. В то же время сложность оценки кредитоспособности обусловливает

10

применение разнообразных подходов к такой задаче - в зависимости от особенностей заемщиков, и от намерений конкретного банка-кредитора.

Подходы к оценке кредитоспособности

Классификационные модели

Модели на основе комплексного подхода

Правило

«Пяти Си»

Рейтинговые

Прогнозные

CAMPARI

МДА

PARTS

Оценочная система анализа

Система показателей

CART

Рисунок 4. На данном рисунке показаны, наиболее известные способы зарубежной оценки кредитоспособности

Примеры рейтинговых систем:

11

В Германии оценивают кредитоспособность по следующим критериям:

1. Личные качества;
2. Наличие общего образование;
3. Состояние здоровья;
4. Имущество.

Наибольшую популярность скоринг получил в США, данный способ практикуется долгое время и рассчитывается на базе кредитной истории потребителей, собранной в трех крупнейших национальных бюро: Experian, Equifax, и TransUnion. Также в США используется, так называемый, метод Дюрана, который был предложен ещё в 1940-х годах. В данном способе выделена группа факторов, которые определяют степень кредитных рисков и целесообразность выдачи кредита. Методика основана на том, что потенциальный заёмщик заполняет анкету и по определённым критериям ему начисляются баллы, и существует определённый порог, по прохождению которого принимается решение о выдаче или отказе в кредите. Ниже приведена упрощённая модель балльной оценки заёмщика:

1. Возраст – 0,01 балл за каждый год после 20 лет;
2. Пол – 0,4 балла женщине и 0 баллов мужчине;
3. Осёдлость – 0,042 балла за каждый прожитый год в одном месте;
4. Занятость - 0,55 балла за профессию с низким уровнем риска для жизни; 0 - с высоким риском; 0,16 - за остальные профессии;
5. Отрасль - 0,21 балла для работников коммунальных служб, государственных и банковских служащих, 0 - для всех остальных;
6. Стабильность занятости - 0,059 балла за каждый год на данном месте работы при максимуме 0,59 балла;
7. Наличие счёта в банке – 0,35 балла;
8. Страхование жизни – 0,19 балла.^[2]

Ещё заслуживает внимание такой метод, как правило «Пяти Си», где критерии отбора обусловлены словами, которые начинающимися с буквы «си»:

1) character – обозначает репутацию и статус заёмщика;

2) capacity – кредитоспособность потенциального заёмщика;

3) capital – капитал клиента, то есть наличие платёжеспособности;

4) collateral – возможность обеспечить кредит;

5) conditions - экономическая перспектива.

В Великобритании основным словом, в котором указан перечень требований для выдачи кредита заемщику, явля­ется термин «PARTS», он состоит из:

1. purpose – цель;
2. amount – желаемая сумма кредита;
3. repayment – оплата;
4. term – срок;
5. security - обеспечение.

Выводы к 1 главе.

По первой главе настоящей курсовой работы можно сделать следующие выводы: Среди современных экономистов до сих пор нет единого мнения по поводу определения термина «кредитоспособность», а также нет поставлена чёткая разница между кредитоспособностью и платёжеспособностью, этот вопрос ещё долго может быть открыт. Одни из них определяют кредитоспособность заемщика как способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. По мнению

13

других под кредитоспособностью заемщика следует понимать не только способность, но и готовность лица своевременно и в полном объеме погашать свои долги. Второй подход свойственен западной банковской практике, которая предполагает балльную оценку то есть того, насколько клиент «достоин» кредита. А про платёжеспособность можно сказать, что это возможность вовремя и в полном объёме погашать обязательства. Изучение кредитоспособности и платёжеспособности осуществляется для оценки потенциального заемщика до решения вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента. Также в данной главе была показана разница между тем, как оценивают потенциальных заёмщиков в отечественных банках, и как это осуществляют в зарубежных, как выяснилось, существует много способов и методик данной оценки, все они приспособлены к определённым условиям, к определённому уровню экономики, и не существует универсальных систем, которые подходили бы всем странам без исключения.

14

Глава 2. Современные способы анализа и оценки банками кредитоспособности.

Раздел 2.1. Характеристика банка.

Объектом данного исследования является - Акционерный Коммерческий банк "АВАНГАРД" - публичное акционерное общество. Данный банк имеет лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (10.09.2015), а также генеральную лицензию на осуществление банковских операций (10.09.2015).

Акционерный Коммерческий банк Авангард оказывает свои услуги с 1994 года. В июле 1996 года банк сменил своё название с АКБ "САДР" на АКБ "Авангард". Регистрационный номер генеральной лицензии банка - 2879, собственный капитал по данным на март 2018 года составлял более 800 млн. рублей, что позволяло определять Банк Авангард как банк второго эшелона российских банков. Данный получил лицензию о профессиональном участии на рынке ценных бумаг, то есть, он имеет право осуществлять депозитарную, дилерскую, а также и брокерскую деятельность. Имеется лицензия, дающая право совершать операции со всеми драгоценными металлами. Коммерческий банк «Авангард» внесён в единый реестр банков, где все банки входят в систему страхования различных видов вкладов. И ещё данный банк имеет право выдавать гарантии всем участникам внешнеэкономической деятельности. Занесен в список тех кредитных организаций, где имеется возможность размещения пенсионных средств для накоплений, а также депозиты для военнослужащих и их последующего жилищного обеспечения.

Универсальный Банк Авангард обладает эффективным менеджментом и устойчивыми рыночными позициями. При этом банк является ядром крупной промышленно-финансовой группы, включающей в себя несколько лизинговых компаний, и крупнейшие предприятия России по производству солода. В сферу его деятельности входят розничный и корпоративный банковский бизнес, кредитование, инвестиции, проектное финансирование, лизинг. Ведётся сотрудничество с крупными финансовыми институтами зарубежья по вопросам развития. Кроме того, банк обладает лицензиями на экспорт золота и серебра и является активным участником рынка драгоценных металлов. Спектр предоставляемых услуг включает в себя обслуживание счетов, кредитование, вклады, денежные переводы и дорожные чеки, а также срочные вклады, операции с драгоценными металлами и ценными бумагами. Активно привлекаются и используются средства физических лиц - около 9,5% пассивов, что составляет

15

приблизительно 2,8 млрд. рублей. Банк Авангард предоставляет своим услуги клиентам в многочисленных филиалах на территории России, имеет 68 дополнительных офисов и 44 операционные кассы вне кассового узла.^[3]

Рисунок 5. Процентное соотношение целей и видов кредитов, которые предоставляет банк «Авангард».

2.2. Технология анализа и оценки кредитоспособности на примере ПАО Банк «Авангард».

Как показывает всемирная практика, большая часть доходов банков формируется именно от кредитных операций, на их долю приходится от 40 до 60%, но в то же время на эти операции приходится до 70% всех банковских рисков и именно поэтому важна грамотная и точная оценка кредитоспособности. Также свои риски вносит тот факт, что

кредитная деятельность банков наряду с другими причинами осложняется отсутствием у большинства из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов. Большинство средних и мелких банков вообще не имеет должного аналитического аппарата и не поддерживает связь со специальными информационными, аналитическими и консультационными службами, сведения которых могут помочь более точно оценивать кредитоспособности заемщиков.

ПАО Банк «Авангард» определяет платёжеспособность своих клиентов по следующей формуле:

Р= Дч * К * t

где Дч – среднемесячный доход за 6 предыдущих месяцев;

К – коэффициент в зависимости от Дч

t – срок кредитования в месяцах.

Так как кредитование считается одной из рискованных операций, то данный банк оценивает кредитоспособность по определённой схеме, также существуют внутренние и внешние факторы, которые влияют на этот показатель.

17

Факторы, влияющие на кредитоспособность

Внешние

Внутренние

Доход

Надёжность

Достоверность

Имущество

Обязательства

Условия жизни

Хозяйственный опыт

Долги

Рисунок 6. Процесс оценки кредитоспособности.

18

Для получения эффективной оценки кредитоспособности клиентов ПАО

банку «Авангард» необходимо применять современные технологии, без которых не удастся сформировать статистическую базу данных. Информация должна всё время пополняться данными из всех филиалов банка. Такое хранилище будет исполнять функцию кредитного бюро. Наличие кредитных историй по заемщикам позволит:

1. Снизить затраты по оценке кредитоспособности заемщика, уменьшить долю проблемных кредитов, следовательно, сократить ресурсы на создание резервов;
2. Выдавать надежным заемщикам кредиты с более высоким показателем соотношения размера кредита и стоимости предмета залога;
3. Наличие кредитной истории будет стимулировать заемщика к погашению кредита, так как в противном случае он рискует в будущем не получить кредит в другой кредитной организации.

Требуется производить тщательный отбор финансовых показателей и критериев, описывающих деятельность заемщика, чтобы наиболее полно охарактеризовать его положение. Кроме того, важно обоснование пороговых значений показателей.

На данный момент банк «Авангард» в той или иной степени имеет некоторые собственные наработки в части оценки кредитоспособности клиента, но методики, заложенные в их основе - слишком инертны, чтобы адекватно реагировать на динамику рынка. Стоит заметить, что практика массового использования, например, скоринг-методик в российских условиях может привести к резкому росту невозвратов кредитов. Положительный опыт их успешного использования в экономически развитых странах был сформирован совершенно в иной экономической среде. В России в условиях отсутствия деятельности кредитных бюро, низкой кредитной культуры населения, единого информационного пространства в финансовой сфере массовое применение зарубежных скоринг-технологий без сомнения увеличит кредитные риски розничного банковского бизнеса.

Ниже приведены диаграммы, показывающие основные активы банка:

19

Рисунок 7.

Рисунок 8.

20

Рисунок 9.

На данных графика мы видим структуру активов банка за последние три года, и это нам помогает сделать вывод, также наглядно убедиться в том, что кредитование является одним из главных направлений деятельности, причём прослеживается тенденция к развитию и увеличению. Следовательно, банку необходимо применять более усовершенствованные способы оценки кредитоспособности, так как вместе с положительной динамикой развития идёт, отрицательная для банка, динамика рисков.