Файл: Процессы принятия решений в организации (ООО «ТРАСТ ПРО»).pdf

Цель: повышение конкурентоспособности на рынке рекламно-сувенирной и полиграфической продукции

Поиск поставщика оборудования для тампопечати

Разработка новой оргструктуры при внедрении нового направления производства

Расчеты экономической эффективности от внедрения нового направления

Создание нового собственного производства (тампопечать)

Введение в огрструктуру менеджера по маркетингу и рекламе

Определение требований к сотруднику

Определение функций сотрудника

Приобретение площадей

Расчеты экономической эффективности от приобретения площадей

Рис. 3.2. Дерево целей по развитию ООО «Траст про»

Указанные мероприятия по внедрению нового направления, которое позволит повысить конкурентоспособность ООО «Траст про» будут реализованы в разделе 3.2.

3.2. Разработка системы мероприятий по развитию организации

Дадим краткую характеристику выбранному направлению развития ООО «Траст про» с точки зрения создания собственного производства. Диапазон областей применения тампонной печати (тампопечати) практически не ограничен. Сегодня большой интерес вызывает применение тампопечати для запечатки разнообразной сувенирной продукции (ручек, зажигалок, брелоков, часов, калькуляторов, кружек, пепельниц, ключниц, открывалок, фонариков, визитниц, елочных шаров, пластиковых подставок или подобных изделий из пластика, кожи, стекла и полиэтилена). Технология тампопечати позволяет наносить какую-либо символику по желанию клиента практически на любой вид поверхности, в том числе, на гладкие, рифленые, невпитывающие краску, а именно пластик, стекло, дерево, металл. Именно на данное направление в своей деятельности будет делать упор ООО «Траст про», однако, широкие возможности тампопечати позволят привлекать клиентов и из других сфер деятельности, например, малых предприятий, деятельность которых может потребовать услуг темпопечати.

ООО «Траст про» будет предлагать тампопечать на всех видах материалов – бумаге, картоне, ткани, дереве, пластике, коже и др. Кроме того, услуга по тампопечати будет оказываться как на сувенирной продукции заказчика, так и на «обезличенной» рекламной-сувенирной продукции, которую ООО «Траст про» будет предлагать заказчикам – кружки, зажигалки, ручки, значки, брелоки, ежедневники и др.

ООО «Траст про» приняло решение о том, что оборудование для тампопечати будет приобретаться. В этой связи необходимо выбрать поставщика оборудования. Как показал анализ, на текущий момент в Москве представлена продукция всех крупнейших мировых компаний производителей полиграфического оборудования и расходных материалов. По итогам проведенного сравнения предварительно отобранных поставщиков была выделена компания ООО «Изопринт».

Кроме полиграфической техники, фирма «Изопринт» уже в течение многих лет считается надежным поставщиком расходных материалов.  На складе в Москве всегда можно найти самые необходимые расходные материалы. Основная линейка тампостанков, предлагаемых ООО «Изопринт», представлена машинами производства фирмы Tampoprint (Германия). Фирма Tampoprint является одним из мировых лидеров по производству тампомашин, оборудования для предпечатной подготовки, дополнительных принадлежностей и комплектующих, а также всех необходимых расходных материалов для тампопечати. Анализ оборудования, предлагаемого ООО «Изопринт» позволил выбрать конкретную модель оборудования для тампопечати, которая наиболее подходит ООО «Траст про» по цене и функциональности (позволяет осуществлять заказы на разных поверхностях и видах материалов, а также выполнять большие тиражи).

В рассматриваемом проекте финансирование за счет собственного капитала производится из чистой прибыли ООО «Траст про» (табл. 3.2).

Таблица 3.2

Источники финансирования проекта

Рассматриваются единовременные инвестиции.

Проведем расчеты по проекту. При этом будем учитывать, что ООО «Траст про» необходимо обеспечить размер выручки за счет тампопечати не менее размера выручки от тампопечати в 2018 году, а именно 12,9% выручки. За первый месяц – январь 2015 года – был принят среднемесячный объем реализации услуг тампопечати в 2018 году.

Спрогнозируем выручку ООО «Траст про» на 2016-2017 годы (табл. 3.3).

Таблица 3.3

Прогноз выручки ООО «Траст про»

Далее расчет проводился путем наращивания выручки на 10% ежемесячно до июня 2016 года, затем следует сезонный спад продаж в июле и августе. В сентябре-декабре рост принят за 30%, т.к. основная доля заказчиков делает заказы на рекламно-сувенирную продукцию в преддверие Нового года. В 2017 году расчет проводился путем наращивания помесячно объема выручки на 20% по сравнению с 2018 годом. Кроме того, к концу 2016 года будет получено практически полная загрузка оборудования (85%).

Расчеты по проекту представлены в табл. 3.4.

Таблица 3.4

Расчеты по проекту

При этом учитывается, что рентабельность тампопечати составляет в среднем по рынку 27% по первому варианту и не менее 25% по второму варианту, требующему большего расхода матералов (по данным опроса 6 директоров по производству полиграфических предприятий), а на обезличенную рекламно-сувенирную продукцию приходится около 65% затрат на закупку материалов (не менее 30% заказов будет осуществляться на «обезличенных» рекламно-сувенирных изделиях, которых будет предлагать клиентам ООО «Траст про»). При расчетах учитывался рост коммунальных расходов и электроэнергии в 2016 году в связи с ростом объемов затрат и под влиянием инфляции. Показатели проекта по двум вариантам представлены в табл. 3.5. Ставка дисконтирования принята в размере 22%.

Таблица 3.5

Сравнение показателей эффективности двух вариантов

Как видно, с точки зрения затрат предпочтительнее вариант 2 - оборудование, однако, и вариант 1 является эффективным. В этой связи ООО «Траст про» нужно выбрать для себя тот вариант, который более приемлем с точки зрения первоначальных затрат, а также с точки зрения качества оказываемых услуг (оборудование из Германии, как уже говорилось выше, дает более качественное выполнение тампопечати).

Если же говорить о введении в штат менеджера по маркетингу и рекламе, то в целом по рынку полиграфических услуг, как показала экспертная оценка, введение в штат менеджера по маркетингу и рекламе приводит к росту выручки на 1,5-2,5%. Рассчитаем затраты и сравним их с возможным приростом выручки.

Для внедрения в структуру ООО «Траст про» менеджера по маркетингу и рекламе необходимо определить бюджет на все планируемые мероприятия и единовременные затраты (табл. 3.6).

Таблица 3.6

Затраты на введение в структуру ООО «Траст про» должности «менеджер по маркетингу и рекламе»

Таким образом, годовая сумма затрат на маркетинг составит: 45 + 19 х 12 + 70 = 343 тыс. руб. Затраты на рекламу не учитываются, т.к. они ежегодно формируются исходя из коммерческих затрат в предыдущем периоде и уже заложены в бюджет.

Если принять, что выручка вырастет на 2% за счет совершенствования маркетинговой и рекламной функций, то прирост выручки составит 62138,4 тыс. руб. х 2% = 1242,8 тыс. руб., что больше затрат, представленных выше. Т.е. можно говорить о целесообразности внедрения в структуру ООО «Траст про» менеджера по маркетингу и рекламе.

Также предлагается приобрести производственные площади, чтобы снизить зависимость от арендодателей, а также получить экономию в перспективе - ООО «Траст про» будет активно развиваться дальше, поэтому отпадет необходимость в аренде помещений после окупаемости приобретенных площадей. С учетом появления участка тампопечати потребуется приобрести площади (324 + 156) кв.м. Итого: 480 кв. м. Переговоры с владельцами посещений, где сейчас размещено ООО «Траст про» позволили выявить, что они готовы продать площади 490 кв. м, на которых сейчас размещено ООО «Траст про», а также дополнительные площади для размещения участка тампопечати. Стоимость продажи составит 42724 руб./ кв. м.

Рассчитаем, как долго будут окупаться инвестиции в приобретение площадей при учете введения в штат менеджера по маркетингу и рекламе и при выборе варианта 1 при приобретении оборудования (табл. 3.7).

Расчет проводился следующим образом:

• прирост показателей в 2016-2017 годах представлен в последнем столбце таблицы и принят одинаковым в оба расчетных года;
• при расчете инвестиционных затрат учитывались затраты на приобретение оборудования для тампопечати, оборудования для рабочего месте менеджера по маркетингу и рекламе, а также на приобретение площадей для размещения ООО «Траст про»;
• в операционные затраты включены все затраты на обеспечение участка тампопечати, на организацию маркетинговой деятельности, а также учтены затраты на деятельность ООО «Траст про» без участка тампопечати и маркетинга (основная деятельность), но без учета арендных платежей, кроме того, принято, что и основная деятельность будет расти (на 105%, при том выручка будет расти быстрее – на 107%);
• при расчете выручки учитывался прирост выручки за счет участка тампопечати, внедрения в оргструктуру менеджера по маркетингу и рекламе, а также прирост выручки от основной деятельности на 107% (рост реализации услуг офсета, шелкографии и других услуг;
• прибыль рассчитывалась как разница между выручкой и себестоимостью, налог на прибыль – 20%;
• для определения окупаемости инвестиционных затрат рассчитывалась разница между прибылью и инвестиционными затратами;
• инвестиционные затраты будут осуществлены за счет собственных средств ООО «Траст про» (нераспределенная прибыль прошлых лет и собственные средства учредителей, т.е. не потребуется привлечение заемных средств).