Файл: Банки как основные участники финансового рынка (Место и роль банков на финансовом рынке).pdf

Банки делят по их организации и по форме собственности на государственные, частные и акционерные. Существует деление банков по кругу клиентов, по продолжительности кредита и по роду основных операций. Но основным для всех банков является их деление на центральные и коммерческие. Главным отличием коммерческих банков от центральных является отсутствие права эмиссии денег^[4].

Таким образом, современный банк является одним из наиболее универсальных, деятельных участников практически всех процессов на финансовом рынке, обслуживая денежные потоки и ускоряя процесс движения денежных средств, демпфируя финансовые риски, способствуют нормальной работе «кровеносной системы» хозяйственного организма и, в силу этого, содействуют развитию экономики. Банки представляют мощный институт реализации государственной экономической политики, а инструменты единой денежно-кредитной политики, используемые монетарными властями, выступают и инструментами регуляции национальной экономики, осуществляемой путем перераспределения финансовых ресурсов, капитала в форме банковского кредитования, инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов.

1.2. Содержание деятельности банков

Банк не является современным изобретением, но современные представления о содержании его деятельности и его сущности существенно отличаются от времен зарождения банковского дела. Исторический процесс развития банковского дела привел к тому, что банки начали играть все более значимую роль в качестве финансовых посредников. Их функции со временем усложнялись, расширялись.[4] При этом неизменными оставались базовые (основные) функции банков:

- аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

- предоставление кредита;

- посредничество в осуществлении платежей и расчетов.

Аккумулирование и мобилизация временно свободных денежных средств является одним из основных видов деятельности банков и одной из старейших их функций.

Выполняя эту функцию, банки первоначально в своей деятельности использовали только собственные денежные средства. По мере развития рыночных отношений, собственных средств банков оказалось недостаточно, что обусловило необходимость использования банками сконцентрированных во вкладах сбережений юридических и физических лиц и превращения их в ссудный капитал.

Это предопределило роль банка как посредника в перераспределении денежных средств.

В дальнейшем банки стали изыскивать возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путем открытия различных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой соответствующих процентов.

Следует при этом подчеркнуть, что выполняя функцию привлечения и аккумулирования денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков:

- предоставление кредита. Аккумулируя и мобилизуя временно свободные денежные средства, банк имеет возможность предоставлять эти ресурсы на платной основе в нужном количестве и на необходимый срок нуждающимся в них юридическим и физическим лицам, выступая при этом в качестве финансового посредника. За счет банковских займов осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, коммерции, а также обеспечивается расширение производства. Предоставление кредитов населению (потребительские кредиты) способствует увеличению потребительского спроса и, в определенном смысле, росту уровня жизни населения. И, наконец, так как государственные расходы не всегда покрываются выгодами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства, способствуя ее расширению;

- посредничество в осуществлении платежей и расчетов. Через банки проходят платежи предприятий, организаций и населения. В руках банков эта функция становится значительно шире, чем элементарная посредническая деятельность, поскольку банк имеет возможность аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и мобилизовав их, направить достаточно крупные денежные ресурсы только одному субъекту.

Также банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, или перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Так как банки находятся в центре экономической жизни, они получают возможность изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями экономики.

Необходимо подчеркнуть, что выполняя в совокупности данные функции, банки осуществляют деятельность, которую не делает ни один другой субъект экономики. Данная деятельность банков определяется как функциональная. В соответствии с ней банк осуществляет аккумуляцию средств, организует денежно-кредитные отношения, трансформирует ресурсы в ссудный капитал.

Наряду с перечисленными выше основными функциями, получившими за прошедшие столетия широкое распространение, банки перешли от традиционных до сложно структурированных инвестиционно-банковских продуктов и продуктов глобальных рынков, стали выполнять функции доверительных управляющих активами клиентов, работая на рынках ценных бумаг, драгоценных металлов, функции доверенного лица на переговорах и при заключении договоров по экономическим сделкам, гарантом или поручителем по сделкам, в том числе и по проектам, имеющим стратегическое значение для развития отдельной отрасли или экономики страны в целом. Так, крупнейший среди российских банков – Сбербанк России принимает непосредственное участие в реализации ряда государственных программ.

В настоящее время банки могут также выполнять аналитическую деятельность, подготавливая аналитические обзоры, как для своих собственных целей, так и по заказу сторонних организаций и лиц, консультационную, маркетинговую деятельность, которая сосредоточена в сфере денежно-кредитных отношений, наконец, надзорную, аудиторскую и другие виды деятельности.

Развитие банковского дела закономерно привело к расширению базовых (основных) функций банков и выполнению ими делегированных другими субъектами функций.

В их числе можно указать выполнение банками функции агента валютного контроля, функцию организатора выпуска и обслуживание российских и международных пластиковых карт, брокерскую (заключение сделок на комиссионной основе, то есть за счет и по поручению клиентов); дилерскую (покупка или продажа активов за свой счет путем выставления в торговой системе твердых гарантированных котировок), функцию организатора кредитной линии для крупных предприятий и корпораций и др.

В целом деятельность банка при всем ее разнообразии концентрируется в сфере экономических отношений, денежно-кредитного и валютного обслуживания.

Деятельность коммерческого банка имеет определенные особенности.

1) Банк работает не в сфере производства, а в сфере обмена. Он в определенном смысле является косвенным участником производства, поскольку обслуживает разнообразные производственные потребности (накопление производственных материалов, приобретение новой техники и оборудования) предприятий-производителей. При этом функция банка – в перераспределении денежных ресурсов и формировании ссудного капиталадля обеспечения текущей деятельности участников процесса создания материальных и нематериальных благ.

2) Банк - торговая организация, но организация особого рода. Схожесть банка с торговой организацией не случайна. Будучи собственником денежных средств, банк «покупает» их на рынке ссудных капиталов (формируя при этом свои обязательства перед кредиторами) и «продает» эти денежные средства другим экономическим субъектам. Экономический смысл этих сделок заключается в покупке ресурсов по одной цене и продаже по другой, более высокой цене (порой значительно более высокой).

3) Банк - это коммерческая организация. Практически все проводимые банком операции совершаются на платной основе. За предоставляемые кредиты банк получает доход - ссудный процент, за расчетные, кассовые и другие операции, выполняемые по поручению своих клиентов, - определенную банком комиссию.

4) Деятельность банка носит предпринимательский характер, поскольку бездействующие капиталы одних экономических субъектов при финансовом посредничестве банка начинают «работать» у других. Благодаря перераспределению капиталов между экономическими субъектами, отраслями, территориями и странами банки усиливают производительное движение материальных, трудовых и денежных ресурсов, содействуют реализации различных экономических проектов.

5) Банк - общественный институт, поскольку его социальная функция - удовлетворение общественных потребностей. Удовлетворение общественных потребностей (в широком смысле слова), связанных с удовлетворением потребностей социума (государственные органы, корпорации, население) в финансовых услугах, и прежде всего, реализация кредитных отношений, в узком понимании, составляет содержание данной функции.

Раскрытие содержания деятельности банков невозможно без понимания сущности таких категорий, как банковский продукт, банковская услуга и банковская операция.

В экономической литературе данные понятия трактуются следующим образом:

- банковский продукт – нематериальный итог деятельности банка, конкретный метод оказания банком услуги клиенту, документально оформленная процедура обслуживания клиента банка;

Базовый элемент банковского продукта – технология, определяющая тип продукта. Такими технологиями являются текущие счета, депозиты и сберегательные счета, кредиты (овердрафт, автокредит, ипотека, кредитная линия), карточные счета, платежные карты.

В силу того, что банковская деятельность, как отмечалось выше, носит многообразный характер, банковских продуктов может быть несколько. Так, банк может предложить кредит (различные его формы), депозит (различные его формы), ценную бумагу (различные ее виды) и др.

- банковская услуга в отличие от банковского продукта - это действие, с помощью которого создается продукт: предоставление конкретного вида кредита, открытие конкретного вида счета, финансовая консультация, осуществление сделки по поручению клиента и т.д. Банковская услуга связана с продуктом, поскольку они практически неотделимы – само действие не может быть продано, оно реализуется только вместе с продуктом;

- банковские операции - это действия или упорядоченная совокупность действий банка при обслуживании клиента. Их количество и степень сложности, качество зависят как от характера банковского продукта и услуг, так и от организации труда в банке.

Главная функция коммерческих банков в национальной экономике является кредитование промышленности, сельского хозяйства, жилищного строительства, торговли, обеспечение страхового и ипотечного дела. Все коммерческие банки делятся на универсальные и специальные, круг операций которых ограничен. Универсальные банки могут быть частными, государственными и кредитными товариществами. Всех их объединяет наличие сберкасс. Специальные банки принято делить на инвестиционные, ипотечные и отраслевые.

Таким образом, банковский продукт или банковская услуга - нематериальный итог деятельности банка (полезный эффект), полученный в результате банковской операции. Основой разделения банковских операций на активные и пассивные является их влияние на размещение и формирование ресурсов банка. Банковские ресурсы – это имеющаяся в распоряжении банка денежная сумма, которую он может использовать для проведения активных операций.

Глава 2. Анализ значения банков в функционировании финансового рынка Российской Федерации

2.1. Анализ показателей деятельности банков Российской Федерации

Развитие банковского бизнеса в настоящее время ограничено дефицитом качественных заемщиков и уровнем капитала для покрытия растущих рисков. Данные факторы привели к избытку низкодоходных ликвидных активов, которые усиливают давление на прибыльность значительного числа банков. Так, доля убыточных кредитных организаций с неэффективной бизнес-моделью достигла 25%, что свидетельствует о незавершенности процесса оздоровления банковского сектора.