Файл: Основы организации безналичных расчетов (Формы безналичных расчетов).pdf

По данным Центрального Банка РФ, в 2017 году большую часть в количественной организации безналичных расчетов и переводов занимали расчеты, которые совершались при помощи банковских карточек, это – 68% или 14 092 млн. единиц, аналогичный показатель 2016года составлял 60% или 9 573 млн. единиц. Такое распределение произошло в первую очередь за счет уменьшения доли операций по денежным платежам и переводам (с открытием и без открытия счета) с 17% в 2016 году до 13% в 2017 году.

В современном мире безналичные расчеты становятся все более популярными для осуществления расчетов, чем наличные деньги, поскольку в первом достигается увеличение экономии на издержки обращения. Широкому использованию безналичных платежей способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как для экономии средств, так и для изучения и регулирования макроэкономических процессов.

На данный период времени в целом объеме оборота денежных средвст государств большую долю занимает безналичный оборот - около 90% всего оборота денег. На рисунке 5 показана структура безналичных платежей и переводов за 2017 год.

Рисунок 5 - Структура безналичных платежей и переводов в количественном выражении в 2017 году

Другие способы совершения платежей и переводов значительно уступали банковским картам с точки зрения количества проведенных транзакций. По итогам 2017 года доля операций с использованием электронных денег составила 7%, что соответствует показателю 2015 года и свидетельствует о стабильном количестве данного вида операций в общей структуре совершенных платежей и переводов.

Сумма безналичных платежей выросла с 12 до 16 трлн руб. В 2018 году доля расчетов картой достигнет 40%, а оборот по картам увеличится до 20-21 трлн руб. Увеличение доли безналичных транзакций происходит за счет развития банковских программ лояльности, сервисов, позволяющих проводить оплату с помощью смартфона, а также существенного роста карточной эмиссии и терминальной сети.

Так, по итогам 2017 года количество банковских карт в РФ достигло 259 млн шт. За 12 месяцев этот показатель увеличился на 9 млн шт. В 2018 г., по прогнозам ВТБ, банки выпустят еще порядка 9 млн пластиковых карт. Таким образом, по итогам года количество карт на рынке приблизится к отметке 268 млн шт. Спрос клиентов на безналичную оплату будет опережать рост терминальной сети. В 2018 г. сеть POS-терминалов в РФ увеличится более чем на 360 тыс. шт. и достигнет 2,4 млн устройств.

---

Одновременно с увеличением оборотов по картам население начинает отвыкать от снятия наличных в банкоматах. Если в предыдущие годы оборот снятия наличных прирастал на 2-3 трлн руб. в год, то в 2017 году этот показатель впервые снизился по сравнению с предыдущим годом. Это очевидный перелом тренда. Доля безналичных расчетов превысит 50% уже по итогам 2019 года. В свою очередь, количество POS-терминалов приблизится к отметке 3 млн шт., а банковских карт – 277 млн. Безналичный оборот достигнет 26 трлн руб.

Таким образом, развитие системы рыночных отношений в России вызвало существенную перестройку платёжно-расчетных отношений в стране. Изменились формы и методы расчётов, были введены в практику новые платёжные инструменты, соответствующие современным экономическим условиям. Важную роль в этой трансформации сыграли новейшие информационные технологии, позволяющие повысить быстроту, надёжность и качество предоставления платёжных услуг и снизить транзакционные издержки платёжных операций. Безналичный денежный оборот постепенно вытесняет налично-денежные расчеты. Замещение расчётов наличными деньгами безналичными платежами и их рациональная организация в условиях рыночной экономики имеют важное значение для регулирования денежного обращения, образования банковских ресурсов, организации кредитных отношений, контроля за работой предприятий и сокращения издержек обращения, связанных с денежными расчетами.

2.2. Совершенствование безналичных расчетов в Российской Федерации

Совершенствование безналичных расчетов является одной из наиболее важных проблем, с которыми сталкиваются многие банковские предприятия в России. Долгое время безналичный расчет был далеко не самым удобным способом оплаты, по причине того, что время ожидания прихода денег на счет клиента мог достигать недели, но на данный момент, благодаря инновациям и современным технологиям, время ожидания платежей весомо уменьшилось. Большинство людей предпочитали оплачивать свои счета наличными деньгами, учитывая то, что заполнение квитанций об оплате и поход в отделение банка отнимало достаточно много времени. Это было связано с недоверием перевода денег безналично. Например, покупка товаров, оплата коммунальных услуг, перекинуть мгновенный денежный перевод, специально «оставить» карточку дома, чтобы не потратить большое количество денег и так далее. Сейчас эта «карточка» заключает в себе большинство бытовых удобств, которые раньше считались недоступными для людей. Кроме того, обязательное наличие банковской карточки – это тенденция в дальнейшем времени будет только укрепляться. Расплачиваться на кассе, где вместо живого кассира – машина, своими наручными часами – это ближайшее будущее. На данный момент множество банков предлагают своим клиентам такие системы как онлайн-банк, с помощью которой можно осуществить разные платежи, например, оплата штрафов ГИБДД, коммунальных услуг, налогов, телефонных разговоров или оплату доступа в сеть Интернет^[8].

---

На данный момент существует два основных направления совершенствования безналичных расчетов, это:

- увеличение безопасности платежей;

- улучшение интерфейса пользователя.

Особое внимание уделяется безопасности безналичных расчетов. Большинство банков используют разные способы шифрования и дополнительные меры, например, рассылку кода, который необходим для осуществления безналичного перевода, с помощью СМС-сообщения на сотовый телефон. В любом случае данные о счете нужно сохранять в тайне и ни в коем случае не передавать другим лицам, с целью того, чтобы значительно увеличить безопасность платежей. Улучшение интерфейса программного обеспечения так же является приоритетным направлением совершенствования безналичных расчетов, необходимого для создания усовершенствованной системы платежей. На протяжении долгого времени сложность программ мешала людям самим осуществлять платежи, а специалисты по данным операциям и кассиры банки должны были проходить специальную подготовку в банках. Учитывая возникающие в прошлом проблемы, современный интерфейс усовершенствован. Теперь большинство программ достаточно понятны для обычного пользователя.

Современные тенденции развития безналичных расчетов обусловлены интенсивным развитием современных информационных технологий и основаны не на развитии новых форм платежных инструкций, а на создании принципиально нового механизма безналичного денежного обращения на основе использования так называемой безбумажной технологии.

Объем и динамика наличных, безналичных операций и P2P-переводов в РФ представлены в Приложении. С каждым годом количество безналичных операций догоняет операции по снятию денег. Сделав прогноз на конец 2019 года безналичные операции будут преобладать. Таким образом, можно сказать, что людям проще расплачиваться банковской картой, чем снимать наличные и оплачивать ими товары и услуги.

В современное время денежные средства являются неотъемлемой частью хозяйственной и бытовой жизни человека. Можно сказать, что большая часть сделок, которые связаны с поставками материальных и нематериальных ценностей и оказание услуг, заканчиваются денежными операциями. Структура денежных операций с применением безналичных денежных средств гораздо лучше платежей наличными денежными средствами. Так как в первом случае достигается весомая экономия на издержках обращения в виде основных и дополнительных затрат на распечатку, сохранение, перевозку, перерасчет большого количества денежных знаков, потребовавшихся при расчетах наличными денежными средствами. С другой стороны безналичные деньги при слаженной и четкой работе отделений банка позволяют регулировать платежный оборот в лучшей мере и в конечном итоге убыстряет оборачиваемость оборотных средств и совершение платежей. 

---

В современных условиях самыми перспективными формами безналичных расчетов является аккредитивная форма и расчеты с помощью пластиковых карточек.

В период кризиса очень важны надежность и быстрота проведения платежей. Однако не каждый российский банк в состоянии следовать этим принципам. В современных условиях, когда участники сделок не доверяют друг другу, расчеты с помощью аккредитива являются выходом из тупика. С одной стороны, аккредитив контролирует выполнение договора поставки товаров, а с другой - гарантирует платежи при выполнении всех условий поставки. Однако для масштабного внедрения аккредитива необходима система кредитных линий между банками. Чтобы аккредитивные операции получили распространение в России, необходимо создание соответствующей инфраструктуры. Ее способны создать наиболее мощные банковские расчетные центры (МРЦ), обладающие современными электронными технологиями обработки финансовых документов и разветвленной системой корсчетов^[9].

Расчеты с помощью аккредитива позволяют предприятиям увеличивать скорость платежей, так как в работу включается сеть банков-корреспондентов, работающих в системе банка-эмитента и обслуживающих выставленные аккредитивы. При наличии высокой степени защиты электронного формата документов проведение расчетных операций подобного типа сможет хотя бы частично решить проблему платежей между предприятиями.

Стратегия развития платежной системы определяет, что одним из направлений деятельности банков является работа по созданию условий для внедрения расчетов платежными картами. В целях повышения устойчивости этой системы осуществляется работа по анализу методик расчета, применяемых систем управления рисками и систем формирования страховых депозитов для исключения возможности не проведения операций держателя карты в случае неплатежеспособности банка-эмитента. Также разработан комплекс дополнительных экономических требований для расчетных операций в банках подобных систем.

Развитие электронной техники позволило широко использовать безналичные расчеты в форме пластиковых карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги. Это значительно облегчает взаиморасчеты и освобождает человека от необходимости носить с собой крупные суммы денег. До недавнего времени в России большими денежными средствами обладали только юридические лица, и банки были не заинтересованы в работе с частными вкладчиками. Банки резко переориентировали направление своей деятельности. Самыми простыми в изготовлении и использовании являются пластиковые карточки, а как разновидность их - магнитная карта. Это наиболее распространенные кредитные карточки. Банк гарантирует открытие кредита владельцу карточки. Держатель карточки ежемесячно получает сообщение из компании, выдавшей карту. Там подводятся итоги расходов предыдущего месяца. Оплата долга должны быть произведена до конца месяца, в котором получено сообщение. С владельцев ежегодно взимается взнос за карточку, некоторые виды карт являются бесплатными.

---

Таким образом, главной целью в настоящее время является постепенный переход от большого количества наличных денег на безналичные расчеты. Для достижения этой цели необходимо решение различных проблем системы безналичных расчетов, которые позволят ускорить платежи, минимизировать риски при их проведении, сократить общий уровень остатков средств банков на корсчетах в РКЦ и в конечном счете повысить эффективность безналичного денежного оборота в современных условиях.

Для дальнейшего развития рынка платежных карт и повышения эффективности его функционирования считаем возможным предложить следующее:

- организовать и проводить постоянно рекламно-просветительскую кампанию.  

- активно проводить работу по повышению финансовой грамотности населения.

- установить обязательные количественные требования для кредитных организаций по инфраструктуре.

- стимулировать кредитные организации по новаторству в области развития и совершенствования безналичных расчетов посредством платежных карт.

Дальнейшее развитие и совершенствованию банковских технологий в России, в частности, внедрение пластиковых карточек повсюду должно совершенствовать сокращение использования наличности и ускорения и повышения надежности безналичных расчетов.

В целом, стоит сказать, что система безналичных оборотов будет совершенствоваться и дальше. Будут найдены другие способы осуществления платежей, которые станут еще более удобными, быстрыми и безопасными.

Заключение

Таким образом, безналичные расчеты составляют основу денежных расчетов между предприятиями и организациями за различные товары и услуги. Безналичные расчеты позволяют осуществить платежи в короткие сроки.

Формы и порядок безналичных расчетов определяются Положением «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Безналичные расчеты могут осуществляться с использованием различных форм расчетных платежных документов. Формы выбираются клиентами самостоятельно.

Безналичные расчеты могут производиться с использованием различных платежных систем: Банка России, банковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций и внутри одной кредитной организации (межфилиальные расчеты).

Единые и четко определенные формы и порядок прохождения расчетных документов обеспечивают всем участникам расчетов на территории РФ оперативную и бесперебойную работу по проведению безналичных расчетов.

---