Файл: Анализ и пути совершенствования производственной деятельности коммерческого банка.pdf

порядке Потребность в рыночной сделать оценке капитала, а обеспечению также активов и фонда пассивов кредитных векселей организаций возникает расходы тогда, когда Роль они становятся осуществляет потенциальными или среднесрочную реальными объектами категорию рыночных процессов и документы сделок: купли-продажи, особенно ликвидации, приватизации, накладных акционирования, передачи в обработка доверительное управление анализируемого или аренду действия имущества кредитной принципа организаций, передачи в государство качестве взноса в базирующихся уставный капитал государства организации пакета годового акций банка.

новую Необходимость рыночной пассивов оценки стоимости результатов капитала банков в финансового России доказывают платежные следующие аргументы. технических Первый и наиболее преимуществам очевидный – это хорошо процесс реструктуризации и Развитие смены собственников. она Очевидно, что Поэтому новый инвестор хозяйствами или кредитор, чем которому предлагается сама обменять долги установившему банка на территориальной его акции, показано захочет знать, он сколько этот вопроса банк может случай стоить и есть динамике ли вероятность, реально что его сложившейся стоимость может поскольку увеличиться с течением внутренних времени за Учитывая счет капитализации Первая денежных потоков, короткие генерируемых банком.

достигается Еще один пакета аргумент, который возвратности будет решающим глобализации для новых направленные лидеров на этого рынке банковских Создание услуг это лице стратегия, направленная протяжении на увеличение повышенным рыночной стоимости банковских их бизнеса, присутствует что поможет Одной им сохранить могло сильные рыночные выступает позиции и привлечь требований новых клиентов и увеличивающим собственников. И наконец, влиянием рыночную стоимость Решение банка можно размещением использовать как организационных индикатор эффективности необходимую его руководства. мобилизованных По мере возврата развития финансового последующих рынка эффективность благодаря каждого банка и уже его потенциальный показатель рост будут позиции определяться ростом таковым цены его завершились акций или достижений цены, которую Также готов заплатить функций стратегический инвестор перестают для участия в который капитале банка.

Кредитная Поддержание требуемого занимают размера капитала и Методы точная оценка российских его достаточности принципа предполагают оперативность в доверительное деятельности контролирующих Центрального органов и действенность позволяющие принимаемых мер.

современной Для того принадлежит чтобы корректирующие уточнения действия проводились международный оперативно, органы сроках регулирования должны сбора осуществлять серьезные устойчивого санкции при краткосрочных снижении банковского данному капитала. Стандарты дать немедленных корректирующих текущей действий должны величина стать основой кредитных регулирования банковского динамику капитала в России, выдачу как и в большинстве валютный экономически развитых возникает стран.

С этой называть целью в мировой лидеров практике применяется директоров деление банковского Европейском капитала согласно собственности категориям. Данные резервные категории классификации ноября коммерческих банков, в контроле частности, содержатся в РК законодательстве США: любого хорошо капитализированный, конкуренцию достаточно капитализированный, оценить недостаточно капитализированный, здания значительно недостаточно сама капитализированный и критически большую недостаточно капитализированный.

числу Эти категории нормативного создают основу обеспечивая для оперативных учетно действий и определяют, Общая станет ли акциям банк объектом наблюдается принудительного регулирования. расчета Банки в двух гибкой первых категориях участок не вызывают кредитором проблем с точки Пассивы зрения надзора, Здесь иными словами, свою не будут благодаря подвергаться принудительным стабильную действиям. Банки, своего которые выпадают отразиться из двух Потребность первых категорий, кодекс будут вынуждены Конституция осуществить ряд государственное предписаний регулирующих платежей органов.

Для агентом отнесения банка к современного той или Сущностная иной категории существенного регулирующие органы важную должны рассматривать финансовой три основные риск характеристики капитала. капитализированный Первая характеристика – связанную это отношение ставки собственного капитала к следующие активам, взвешенным они по уровню ведущих риска, вторая – резерва отношение основного отражающих капитала к активам, возникает взвешенным по обеспечению уровню риска, и бумагами третья – отношение торговлей активов, взвешенных капиталах по уровню ценным кредитного риска, к оказании совокупным активам.

руководства Уровень капитала, оказывает которым владеет анализируя банк, при рыночных расчете этих занимают трех характеристик и Правительства определит ту Организация категорию, к которой отчислений следует его по отнести. В дополнение общества рассматривается реальное банках отношение собственного это капитала к общим отдельными активам для плановой определения того, наш не находится Поддержание ли банк в имеющих категории «критически недостаточно аренду капитализированных». Примерная предыдущему схема такого методами деления представлена в способность таблице 2.

Таблица 2 - деньгах Классификация банков иностранными по категориям резерва капитала в зависимости происходить от количественных кредитная характеристик

Как Плата показывают данные машиностроительной таблицы 2, хорошо дивиденды капитализированные и достаточно предоставляемых капитализированные банки Белоглазова должны соответствовать принято или превышать изобретение минимальные процентные главный значения, представленные в может таблице по рамках трем показателям. очищения Для того Банком что бы собственников считаться недостаточно обычные капитализированным или увеличивающим значительно недостаточно такого капитализированным банком, направления его показателям сроки необходимо опуститься инструментов ниже процентных внешних значений категории. капитализированных Критически недостаточно воспроизводства капитализированные банки – организацией те из командной них, материальные имеющий активы которых полной равны или меньше 2% их общих активов. Конкретные значения показателей, представленных в таблице 10, определены аналогичными показателями, используемыми в Европейском союзе.

Данные категории капитала создают основу для действий регулирующих органов. Каждому уровню капитализации банков должен соответствовать набор мер, незамедлительно применяемых регулирующими органами. Как показано в приложении Г, при уменьшении банковского капитала меры ужесточаются. Хорошо и достаточно капитализированные банки не станут субъектами обязательных действий до тех пор, пока они не перейдут в разряд недостаточно капитализированных. В отношении последних требуется разработка плана восстановления капитала. Деятельность критически недостаточно капитализированных банков приостанавливается до тех пор, пока их состояние не улучшится, особенно это относится к операциям, увеличивающим общий размер рисков. Кроме обязательных мероприятий система немедленных корректирующих действий может включать набор дополнительных мер. К недостаточно капитализированным банкам могут применяться меры в зависимости от сложившейся ситуации. Для решения вопроса о повышении роли банков в экономическом развитии страны необходимы срочные комплексные меры по наращиванию капитала банковской системы [10].

На сегодняшний день представляется необходимым снизить нормы резервирования, ввести налоговые льготы на прибыль банков, а также на прибыль их акционеров и иных инвесторов, которая будет направляться на увеличение капитала.

Можно ввести в действие механизм покупки акций коммерческих банков банками с государственным участием. Учитывая, что данная мера может привести к увеличению доли государства в банковской системе, необходимо предусмотреть, в дальнейшем, возможность уменьшения этой доли. Это может быть осуществлено путём последующих реализаций банковских акций государством, которые, вероятно, будут происходить на более высоком ценовом уровне, что сделает данную операцию ещё более экономически целесообразной. Рекомендуем упростить процесс регистрации Банком России эмиссии банковских акций.

Возможно шире применять практику рефинансирования коммерческих банков; превратить механизм рефинансирования в реально действующий инструмент экономической политики. Необходимо сократить объем вмененных непрофильных операций и связанных с этим накладных расходов; минимизировать отчетность региональных подразделений (так как она дублируется в консолидированной отчетности, составляемой головным офисом) [11].

Заключение

Развитие экономики и банковского дела, в свою очередь, выдвигает на повестку дня новые задачи, решение которых требует уточнения существующих подходов. Сущностная сторона этого процесса состоит в обеспечении стабильного эффективного развития банковского сектора в долгосрочном аспекте.

На основании проведенного анализа деятельности ОАО «HOME» Банка можно сделать следующие выводы: в 2016 году увеличился уставный капитал на 9000000 тыс. рублей. Для состава собственных средств ОАО «HOME» Банка характерна тенденция увеличения прибыли предшествующих лет на 1998098 тыс.рублей, с 3745210 тыс. рублей на 1.01.2016 года до 5743308 тыс. рублей на 1.01.2017 года. Увеличение резервного капитала составило 105163 тыс.рублей, с 293687 тыс. рублей на 1.01.2016 года до 398850 тыс. рублей на 1.01.2017 года. Это является естественным и необходимым условием развития банка при нормальном функционировании и росте экономики страны в целом.

Наибольшую долю в собственном капитале ОАО «HOME» Банка занимает основной капитал и на 1.01.2017 года составляет 88,45%.

Анализ оценочных показателей уставного капитала ОАО «HOME» Банка в динамике показал, что существенных изменений оценочных показателей нет, имеется тенденция их роста. Это свидетельствует об увеличении доли уставного капитала в структуре собственного капитала банка ОАО «HOME», о повышении обеспеченности кредитных вложений банка за счет уставного капитала и об увеличении доли участия уставного капитала ОАО «HOME» Банка в активных операциях, что свидетельствует о повышении надежности банка и его доходности.

ОАО «HOME» Банк выполняет и норматив достаточности собственного капитала (на 1.01.2017 приближенный показатель достаточности составлял 17,1% при нормативном значении не менее 10%), на основании чего можно заключить, что отличительной чертой пассивов ОАО «HOME» Банка является достаточно стабильная, находящаяся на высоком уровне доля собственных средств, а это в свою очередь поддерживает доверие клиентов к банку и убеждает кредиторов в его финансовой защищенности.

Для избежания же проблем при формировании собственного капитала, необходимо обеспечить его достаточность, активно прибегая к эмиссии собственных ценных бумаг, при улучшении же ситуации, за счет полученного дохода выкупить данные ценные бумаги, тем самым обеспечивая стабильность функционирования банка и его минимальную зависимость.

Анализ существующей экономической ситуации позволяет выделить основные пути преодоления проблемы капитализации: усовершенствование налогового законодательства, усовершенствование нормативно-правовой базы, повышение прозрачности банковского капитала и результатов деятельности банков, улучшение качества надзора Центрального Банка за коммерческими банками, расширение перечня инструментов, способствующих увеличению капитала, увеличение требований Центрального банка относительно минимального размера уставного фонда для вновь создаваемых банков, повышение прибыльности банков путем уменьшения расходов и привлечение государства к участию в уставных капиталах банков.

Для увеличения собственного капитала ОАО «HOME» Банку рекомендуется увеличить уставный капитал, повысить прибыльность путем уменьшения расходов, получить субординированный кредит, сократить статьи, уменьшающие основной капитал банка.

Список использованных источников и литературы

1. Бабашкина A.M. Государственное регулирование национальной
экономики: Учебное пособие. - М: Финансы и статистика, 2013. – 470 с.

2. Белоглазова Г.Н. и др. Банковское дело: учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М: Финансы и статистика, 2013. – 620 с.

3. Белоглазова Г.Н. и др. Организация деятельности Центрального Банка: Учебное пособие/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. – Санкт - Петербург, 2000.

3. Жуков П.Е. Монетаризм и современная денежно-кредитная политика / П.Е. Жуков //Финансы.-2004.-№10.