Файл: Анализ факторов и резервов улучшения использования трудовых ресурсов коммерческого банка (на примере ПАО «Газбанк»).pdf

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ ПАО «ГАЗБАНК»

2.1. Краткая характеристика банка

Коммерческий банк «Газбанк» (ПАО АКБ «ГАЗБАНК», г. Самара) основан в 1993 г. Сегодня ПАО АКБ «ГАЗБАНК» - один из крупнейших региональных коммерческих банков. Банк предоставляет полный спектр банковских услуг как для корпоративных, так и для частных клиентов. Среди банков Самарской области ПАО АКБ «ГАЗБАНК» стабильно входит в число лидеров, опережая другие банки по показателям прибыльности и объемам привлеченных средств физических лиц.

Газбанк — член ММВБ (секция валютного рынка, секция фондового рынка, секция государственных ценных бумаг) и фондовой биржи «Санкт-Петербург».

Газбанк является членом Саморегулируемой организаций «Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев» (ПАРТАД).

Также Газбанк является членом «Ассоциации российских банков». Мы участвуем в мировой платежной системе «SWIFT». Являемся членом общественного объединения «Гильдия финансистов».

В основу функционирования банка заложена идеология работы с клиентом, основанная на сочетании универсальных банковских технологий с индивидуальным подходом к ситуации и проблематике каждого клиента. Банк не просто обслуживает клиента в рамках существующей технологии, а с участием каждого клиента постоянно стремится ее усовершенствовать для того, чтобы полностью и оптимально удовлетворять потребности клиента в банковских услугах.

2.2. Анализ динамики и структуры заемных средств банка

Увеличение ресурсной базы банка происходит за счет пассивных операций. В разрезе рассматриваемой темы к пассивным операциям следует отнести операции, связанные с проведением платежей и расчетов клиентов банка, поскольку они проводятся, как правило, по банковским счетам, на основе которых формируется часть банковских ресурсов. Также источником формирования выступают остатки средств на счетах юридических лиц. Структуру, состояние и динамику ресурсной базы можно проанализировать, рассмотрев некоторые показатели работы отдела расчетно-кассового обслуживания юридических лиц и бюджетов.

Для оценки эффективности формирования ресурсной базы банка за счет привлечения клиентов на расчетно-кассовое обслуживание, необходимо проанализировать выполнение бизнес - плана отделом расчетно-кассового обслуживания.

Таблица 1

Выполнение бизнес-плана отделом расчетно-кассового обслуживания за 2015 -2016 гг. (тыс. руб.)

Из таблицы 1 видно, что отдел расчетно-кассового обслуживания в 2015-2016 гг. перевыполнил план по формированию рублевых ресурсов. В 2015 г. остатки на счетах юридических лиц на 38 % превысили запланированный объем и фактически составили 1474010 тыс. руб. В 2016 г. фактические остатки на счетах увеличились до 2776457 тыс. руб. Кроме того, полученный доход по расчетно-кассовому обслуживанию за последние два года был выше запланированного. В 2015 г. доход составил 16043 тыс. руб., что на 27 % выше плана. В 2016 г. величина дохода сократилась до 10878 тыс. руб., однако на 9 % выше плана. Показатель доходности является важнейшим качественным показателем, характеризующим расчетно-кассовые операции с точки зрения рентабельности. Таким образом, можно сделать вывод, что за последние два года в банке эффективно выполнялся бизнес-план. Положительная динамика наблюдается как в формировании рублевых ресурсов, вместе с тем, доходы от расчетно-кассового обслуживания в 2016 г. на 5165 тыс.руб., или на 32,19 %, ниже, чем в 2015 г.

Доход от расчетно-кассового обслуживания физических и юридических лиц определяется исходя из утвержденных банковских тарифов и объема продаж. Факт получения снижения дохода при росте остатков на расчетных и депозитных счетах свидетельствует об обоснованности тарифов и массовости продаж расчетно-кассовых услуг. Для более детального выявления тенденции доходности расчетно-кассового обслуживания, необходимо проанализировать данные о комиссионном доходе банка.

Данные таблицы 2 свидетельствуют, что фактическая величина общего комиссионного дохода банк в 2016 г. составляет 84164 тыс.руб., что на 1,08 % меньше, чем в 2015 г. Из всей суммы комиссионных доходов, доход от РКО составляет 12632 тыс. руб., или 14,85 % в 2015 г. В 2016 г. этот показатель равен 10878 тыс.руб., или 12,92 %. Это значит, что более 12 % всего комиссионного дохода приносит расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц. В структуре комиссионных платежей наибольший доход приносит выдача наличных денег - 2,77 %, а также ежемесячные платежи по счету – 3,63 % (по данным 2016 г.).

Таблица 2

Структура комиссии, полученной банком.

Рассмотрим прирост величины остатков средств физических и юридических лиц.

Таблица 3

Динамика привлеченных средств, тыс. руб.

Основываясь на данных таблицы 3, можно сделать следующие выводы. В течение последних трех лет фактическая величина средств физических и юридических лиц постоянно увеличивалась. На 1 января 2017 г. их величина уже составляет 3525309 тыс. руб., что на 22 % больше запланированного в бизнес-плане. Наибольший объем средств сконцентрирован на счетах и депозитах. Здесь так же наблюдается динамика роста. Объем средств в выпущенных долговых обязательствах составляет в 2016 г. 23,46 % всех привлеченных ресурсов физических и юридических лиц. Их фактическая величина на 1.01.2017 г. составляет 748852 тыс. руб., что на 10 % больше плана. На 1.01.2017 г., удельный вес средств физических и юридических лиц в пассиве баланса составляет 82,15 %. Это – достаточно высокий процент, однако отмечается снижение данного показателя по сравнению с 2015-2016 гг. Банку следует приложить определенные усилия по привлечению клиентов для достижения положительной динамики данного показателя.

2.3. Оценка эффективности использования заемных средств

Дадим оценку привлеченных средств в виде вкладов физических лиц.

Таблица 4

Привлечение средств физических лиц

Из данных таблицы 4 видно, что за анализируемый период произошел рост объёма вкладов населения на 5349 тыс.руб. Их удельный вес в общей сумме привлечённых средств увеличился с 98,7 % до 99,8 %.

Рассмотрим в динамике за три года порядок привлечения вкладов и депозитов граждан с точки зрения сроков, объёмов привлечения.

Таблица 5

Срочные вклады граждан