Добавлен: 01.05.2023
Просмотров: 91
Скачиваний: 2
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время страхование как сфера специфических экономических отношений реализуется в финансовой системе, главным образом, через звено децентрализованных финансов. Такой подход не дает возможности определить страхование как отрасль со своей достаточно развитой инфраструктурой, что кардинально меняет взгляд на его роль в социально-политическом развитии страны. При этом учтен и тот момент, что существенная часть финансовых отношений страховых организаций регламентирована гражданским законодательством и нормативными актами, а именно:
размер и порядок формирования уставного и резервного капитала;
порядок формирования и размещения страховых резервов;
требования к финансовой устойчивости и платежеспособности и ряд других аспектов.
Актуальность темы роли страхования на финансовом рынке определяется проведением анализа составных частей финансовой системы, рассмотрением различий и сходства тех структур, которые предлагают авторы разных теорий, для того чтобы прийти к единой, более рациональной финансовой системе.
Основной целью работы является изучение и обобщение работ ведущих ученых по различным аспектам рассматриваемой проблемы и нормативных документов. Отправной точкой исследования стало определение места и роли страхования в финансовой системе современной России.
Автором проведен анализ различных научных подходов, где финансовая система, её состав и структура представлены по-разному.
Основным вопросом, решаемым в данном исследовании, является выделение страхования как самостоятельной сферы финансовой системы.
Страхование - это специфическая отрасль экономики, точнее, сфера финансовой системы государства, целью функционирования которой является оказание специфических финансовых услуг по защите имущественных интересов страхователей в узком смысле, а в широком - по защите экономических интересов общества путем создания страхового фонда.
Вопросам теории страхования значительное внимание уделено в трудах отечественных экономистов, таких как Ю.Я. Вавилова, О.В. Врублевская, С.В. Галицкая, О.В. Гончарук, А.Г. Грязнова, Л.А. Дробозина, И.В. Ишина, Г.Н. Куцури, Е.В. Маркина, Л.Н. Павлова, Г.Б. Поляк, В.М. Родионова, М.В. Романовский, В.И. Рыбин, Б.М. Сабанти, В.К. Сенчагов, Н.Г. Сычев, Н.Ф. Самсонов.
Практическое отсутствие фундаментальных исследований, посвященных финансовым проблемам сферы страхования, привело к отсутствию стройной системы знаний в этой области, обеспечивающий научно- обоснованный подход к определению места и роли финансов сферы страхования в финансовой системе. Поэтому необходимо переосмысление достижений отечественной финансовой науки в сфере страхования с учетом изменений в бюджетной, налоговой, денежно-кредитной, социальной и инвестиционной политике Российской Федерации.
Это определяет актуальность проведения анализа роли страхования на финансовом рынке РФ.
Объект исследования- рынок страховых услуг.
Предмет исследования: система
Цель работы- рассмотреть страхование и его роль на финансовом рынке
Задачи исследования
- рассмотреть понятие и функции страхования
- рассмотреть современное состояние страхового рынка
1. Понятие и экономическая сущность страхования
1.1. Понятие и функции страхования
Страхование — обязательное условие общественного воспроизводства. Поэтому затраты по обеспечению страховой защиты должны входить в издержки производства, что соответствует амортизационной теории страхования. Страховой рынок не только активно воздействует на процесс расширенного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в экономике. Денежная форма организации страховых отношений включает страхование в общую сферу финансового рынка. [14, стр. 94]
Страховой рынок, понятие и структура.
Страховой рынок — это часть финансового рынка, место, где продаются и покупаются страховые продукты. [8, стр. 125]
Общественная потребность возмещения материальных потерь определяет необходимость установления экономических отношений между людьми в связи с предупреждением, ограничением и преодолением рисков.
Место страхового рынка в финансовой системе вообще и на финансовом рынке в частности определяется двумя обстоятельствами. С одной стороны существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к появлению экономического феномена — страхового рынка. С другой - денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком
Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, госбюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. [17, стр. 27]
Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы как на партнерских условиях, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурсной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок предлагает страховые продукты, то банки — депозиты, фондовый рынок — ценные бумаги и т. п. [13, стр. 88]
Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.
Компенсационная функция страхового рынка выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которые были объектом страхования. [12, стр. 28]
Накопительная функция (сберегательная) обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную сумму.
Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность этой функции — в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования.
Предупредительная функция страхового рынка работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. [25, стр. 18]
Инвестиционная функция реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т. п.
Структура страхового рынка[16, стр. 99]
Страховой рынок — сложная интегрированная система.
Структура страхового рынка формируется из:
страховых организаций;
страхователей;
страховых продуктов;
страховых посредников;
профессиональных оценщиков страховых рисков и убытков;
объединений страховщиков;
объединений страхователей;
системы государственного регулирования страхового рынка.
Страховые организации — институциональная основа страхового рынка, конкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховые организации структурируют по принадлежности, характеру выполняемых операций, зоне обслуживания. В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30 сентября 2014 года зарегистрирован 421 страховщик, из них 409 страховых организаций. [25, стр. 77]
Страховые организации делятся на: акционерные, частные, публично- правовые и общества взаимного страхования. [5, стр. 414]
Акционерная форма страховых компаний доминирует на развитых рынках.
Акционерная страховая компания — негосударственная организационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал, оформленный как акционерное общество. Уставный капитал акционерного страхового общества формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличить свой финансовый потенциал.
Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или его семье. [18, стр. 175]
В государственном страховании в качестве страховщика выступает государство. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. [12, стр. 77]
Правительственные страховые организации относятся к некоммерческим структурам, деятельность которых основана на субсидировании. Правительственные страховые организации специализируются на страховании от безработицы и выплате компенсаций рабочим и служащим, временно утратившим работу.
Общество взаимного страхования - это особая негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование — некоммерческая форма организации страхового фонда, которая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. [12, стр. 88]
Товар страхового рынка — страховой продукт. Продвижение и реализацию продукта на страховом рынке осуществляют страховые посредники.
Специализированные страховые компании производят отдельные виды страхования, например, страхование жизни, автотранспорта и т. п. К этому виду компаний относятся и перестраховочные компании, которые принимают от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования — создание сбалансированного портфеля договоров перестрахования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. [4, стр. 17]
Универсальные страховые организации предлагают широкий набор страховых услуг. Поскольку на страховом рынке осуществляется купля- продажа страхового продукта, то необходимы и продвижение страховых агентов на рынке, и их реализация. Эти операции осуществляют страховые посредники: страховые агенты и страховые брокеры. [13, стр. 99]
Страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с представленными полномочиями.
Страховые брокеры — независимые физические или юридические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не является участником страхового договора. Его услуги — посреднические в исполнении договора страхования, за которые он взимает оговоренный процент. [27, стр. 108]
Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков - сюрвейеров и аджастеров.
Сюрвейеры — инспекторы или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр страхуемого имущества. По заключению сюрвейера страховая компания принимает решение о заключении договора страхования.
Аджастеры — это уполномоченные лица или компании, занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков. [14, стр. 77]
Оценка состояния страхового рынка.
Ранжируя страховые компании по некоторым показателям можно определить финансовое состояние компаний и тенденции изменения их платежеспособности. Например, можно анализировать рэнкинги по наиболее общим показателям или по конкретным видам страхования.
В качестве общих показателей, характеризующих состояние страхового рынка, относятся: [105, стр. 27]
Собранная премия по всем видам страхования и перестрахования;
Прирост страховых премий;
Выплаты страховых возмещений;
Брутто-норма убыточности;
Количество заключенных договоров страхования
Доля страхового рынка в ВВП.
Размер премий на душу населения[27, стр. 281]
Таким образом, принимая во внимание, например, первые два показателя: общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 9 месяцев 2016 года составила соответственно 741,77 и 333,12 млрд.. руб. (107,9 % и 110, 2 % по сравнению с аналогичным периодом 2015 года), можно сделать вывод о номинальном увеличении данных показателей, однако если учесть уровень инфляции за данный период, то увеличение данных показателей можно считать незначительным. [25, стр. 217]
1.2. Современное состояние страхового рынка
В настоящее время в России активно развивается такой сектор экономики, как страхование, выступающий неотъемлемым элементом рыночных отношений. Страховой рынок постоянно развивается и расширяет свою деятельность. Таким образом, как страховые премии, так и страховые выплаты ежегодно увеличиваются как в совокупности по добровольному и обязательному страхованию, так в отдельности по каждому из видов страхования. [8, стр. 321]
Проанализировав имеющиеся данные, можно утверждать, что в целом по добровольному и обязательному страхованию в 2014 году по сравнению с 2013 годом происходит увеличение как страховых выплат, так и страховых премии на одном уровне - на 22,32 %. В 2015 году по сравнению с 2014 годом также наблюдается увеличение показателей: страховые премии увеличились на 11,37 %, страховые выплаты немного более - на 13,48 %. Согласно полученным показателям динамики можно сделать вывод, что за рассматриваемый период замедлились темпы роста Отрицательную же динамику можно наблюдать только по страховым выплатам в добровольном страховании жизни: в 2015 году по сравнению с 2014 годом наблюдается уменьшение показателя на 7,60%.[17, стр. 98]