Файл: Организация страхового дела в РФ (Понятие и сущность страхования).pdf

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотрен­ное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, за­страхованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. [17, стр. 24]

Страховой случай может иметь место по отношению к одному или множеству объектов страхования в рамках определенной страховой совокуп­ности. Страховой случай по отношению к множеству объектов страхования приводит к кумуляции риска. Под кумуляцией риска понимается сосредото­чение рисков в пределах определенного ограниченного пространства. Это со­вокупность рисков, при которой большое количество застрахованных объек­тов или несколько объектов со значительными страховыми суммами могут быть затронуты одним и тем же страховым случаем (землетрясение, авария на АЭС, ураган, наводнение и т.п.), в результате чего возникает очень круп­ный убыток. Кумуляция может иметь место и по одному объекту (например, перевозки на одном судне грузов, совокупная страховая сумма по которым может достигать значительных размеров). В перестраховании кумуляция возникает в тех случаях, когда страховое общество участвует в ряде пере­страховочных и ретроцессионных договоров, в которые включены одни и те же риски. [17, стр. 95]

Последствия страхового случая выражаются в полном уничтожении или частичном повреждении объекта страхования. К страховым случаям не относятся события, которые хотя и причинили ущерб, но не противоречат нормальному ходу производственно-торгового процесса (например, естест­венная убыль продовольственных товаров, коррозия металлов и т.п.). Поэто­му в условиях договора страхования формируются точные определения со­бытий, включаемые в объем ответственности страховщика. Например, при страховании от простоев точно указывают, от каких именно простоев в про­изводственно-торговом процессе осуществляется данное страхование.

В процессе составления договора страхования оценивается действи­тельная стоимость объекта страхования, т.е. страховая стоимость объекта страхования. [22, стр. 85]

Определение страховой стоимости имущества представляет собой страховую оценку. Стоимость имущества, принимаемая для целей страхова­ния, также называется страховой оценкой. При расчете размера страховой оценки существенную роль играют категория страхователя, вид застрахован­ного имущества, условия страхования, установленные законом или правилами.

Страховая оценка в имущественном страховании служит исходным по­казателем для всех последующих расчетов: определения страховой суммы, страхового взноса, страхового возмещения. Страховая сумма может устанав­ливаться в размере страховой оценки или ее части. [17, стр. 28]

В качестве основы для определения страховой оценки часто берется балансовая стоимость имущества с учетом износа (амортизации). Поэтому при полной гибели данного имущества размер страховой оценки совпадает с суммой ущерба и страхового возмещения, так как это имущество по услови­ям страхования застраховано в полной балансовой стоимости, а возмещение равно нанесенному ущербу. [17, стр. 26-27]

Страховая стоимость объекта является основой для расчета страховой суммы. Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавли­ваются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стои­мости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, оп­ределенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда стра­ховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.

Если страховая сумма, определенная договором страхования, превы­шает страховую стоимость имущества, то договор является недействитель­ным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает дейст­вительную стоимость имущества на момент заключения договора.

Со страховой суммы страхователь платит страховщику страховой взнос. На практике зачастую вместо термина «страховой взнос» используется термин «страховой платеж» или «страховая премия». [23, стр. 11]

Страховой взнос представляет собой плату за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхо­вания или законом.

Страховой взнос исчисляется исходя из страхового тарифа и объемного показателя, с учетом предусмотренных скидок и надбавок.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с еди­ницы страховой суммы или объекта страхования в целом. Эта ставка опреде­ляется с помощью актуарных расчетов. Страховые тарифы по обязательному страхованию устанавливаются в законодательном порядке. Так, например, в 2007 г. тариф взносов на государственное социальное страхование составлял 2,9% по отношению к фонду оплаты труда, на обязательное медицинское страхование - 3,1% к фонду оплаты труда. [24, стр. 178]

Объемный показатель, т.е. показатель, к которому привязан страховой тариф, представляет собой единицу страховой суммы или объект страхова­ния в целом.

Скидки со страхового взноса предоставляются страховщиком страхо­вателю. Они являются формой поощрения страхователя, аккуратно выпол­няющего свои обязанности по сохранению застрахованного имущества, а также стимулирования страхователя, регулярно (непрерывно) возобновляю­щего договорные отношения со страховыми обществами.

Страховая скидка предоставляется страхователю при уплате страхово­го взноса по договору добровольного страхования имущества в хозяйствах граждан в случаях, предусмотренных правилами страхования. Страховая скидка может предусматриваться: [14, стр. 280]

1) при заключении договоров страхования имущества у граждан и страхования от несчастных случаев сроком до 5 лет, при заключении догово­ров в комбинированных видах добровольного страхования;

в случаях, когда договор заключается с применением франшизы;

при страховании имущества хозяйствующих субъектов при условии соблюдения правил противопожарной безопасности;

за безаварийную работу транспорта. Скидка за безаварийность пре­дусматривается в договоре добровольного страхования средств транспорта в целях поощрения дисциплинированных водителей. Владельцам автомобилей и других средств транспорта, страховавшим их в течение двух предыдущих лет и не совершившим за это время аварий по своей вине, при заключении нового договора предусматривается скидка в размере 10%, а в течение трех лет и более - 15% от исчисленной суммы платежа. [17, стр. 201]

Надбавка представляет собой часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с формированием фонда, предназначенного для выплат страхового возмещения. Надбавка обеспечивает поступление средств для:

покрытия расходов на проведение страхования (оплата труда стра­ховых работников, содержание зданий и оборудования, реклама и др.);

формирования запасных фондов по рисковым видам страхования.

Надбавки могут быть рисковые, за рассрочку и др.

Рисковая надбавка используется для создания страхового фонда на случай выплат страхового возмещения при возросших убытках, превышаю­щих средний уровень убытка. [14, стр. 280]

Финансовый рынок и его структура сегодня очень популярные и интересные темы. Финансовый рынок на планете включают национальных и международных рынков, которые обеспечивают накопление направлении перераспределения средств между субъектами рыночных отношений различных финансовых учреждений, для того, чтобы достичь баланса между спросом и предложением капитала. Финансовый рынок и его структура играют важную роль в мировой экономике. Финансовый сектор, в том числе финансово-кредитной сфере, очень специфической подготовкой, и прибыль и доходность. Финансового рынка заключается в обеспечении сообщества в сфере финансовых услуг и сэкономить деньги в нужном месте в нужное время. Можно сказать, что финансовый рынок определенного товара-это деньги. Финансовый рынок представляет собой систему некоторых отношений механизм сбора и последующего перераспределения богатства на основе конкуренции за финансовые ресурсы между государством, уезды, филиалов и подразделений. Финансовом рынке и имеет очень сложную структуру. Разделить его на ряд отраслей, в том числе ценных бумаг, страхование иностранных инвестиций и кредитов. Цель продажи-Финансовая. Однако, следует отметить, что существуют некоторые различия в операциях в различных секторах финансового рынка. Если, например, на кредитном рынке деньги покупается и продается как таковой, то продажи эмиссионных ценных бумаг или будущих денежных поступлений. Финансового рынка и его структуру можно рассматривать с разных точек зрения. Финансовый рынок это не только способ перераспределения денег в экономике, но и общее состояние экономики государства и мира. Ее суть заключается не только в распределении финансирования, а также для выявления различных областях перераспределения. В финансовом рынке можно определить наиболее эффективные направления, где можно применить денежных средств. Финансовые рынки структура обычно представлена всего денежного рынка и рынка капитала кредитной. Подводные средства финансовые инструменты со сроком погашения менее одного года. Рынок капитала позволяет рынку долгосрочных или среднесрочных активов, это означает, облигаций, акций и денежных кредитов. Кредит на рынке долгосрочных, среднесрочных, краткосрочных кредитов. Между ними практически невозможно провести четкую грань. Работа на финансовом рынке тесно с этой идеей, процентная ставка, это означает, что стоимость товара "деньги", проданного в форме кредита. - Формирование рациональной системы процентных ставок-одна из важнейших функций финансовых рынков, также имеют значительное влияние на эффективность экономики. Функции финансового рынка является весьма широким. К ним относятся, в первую очередь, обойти и перераспределение капитала. Функции: обхват торговли, которые уменьшают затраты циклов экономики, помощи центральной концентрации капитала в целях содействия процессу воспроизводства без перерыва. Финансовый рынок России на современном этапе развития имеет свои особенности. Первый довольно резкое различие в уровне развития во всех областях. Второй раз инструменты, используемые в этой статье. Следует также отметить, что коммерческие банки на рынке основных финансовых агентов, имеют конкурентное преимущество. Преимущество жестких финансовых рынков, которые по два сектора фондовой и Форекс.

Каждая страна имеет свои специфические для финансовых учреждений, которые могут отличаться по нескольким направлениям: профессия, Размер, широкий спектр услуг. Тем не менее, все учреждения подобного типа ряд общих функций, которые не зависят от расстояний и местных условий: они могут помочь в развитии экономики и налаживании международных связей. Финансового рынка и финансового рынка является Тип механизма, который обеспечивает перераспределение капитала между заемщиками и кредиторами через посредников. Финансовый рынок-это форма комплексных правовых институтов, что передача кредитов заемщиков от хозяев и наоборот. Играть в текущее время 0:01 / Длительность 0:20 Загрузок: 0% прогресс: 0% 0:01 полноэкранный 00:00 Mute, чтобы перейти на веб-сайт финансового рынка: ее сущность и функции ссудного капитала является основой финансового рынка главным "товаром" на финансовом рынке деньги, покупать и продавать, они принимают форму кредитов. Финансовый рынок состоит из денежного рынка (который, в свою очередь, включают в себя межбанковский рынок, дисконтные рынок и валютный рынок) и рынок капитала (который состоит из фондового рынка, и средне-и долгосрочные кредиты). Денежный рынок состоит из краткосрочных кредитов (до года). Рынок капитала "был" акции и облигации среднесрочные и долгосрочные кредиты. Кредитный рынок продукции государством, банками и компаниями долгосрочных инвестиционных ресурсов. Межбанковский рынок является составной частью рынка ссудного капитала; на этом рынке временно свободные денежные средства размещены между банками в форме межбанковских депозитов на короткие сроки. На рынке бухгалтерского учета основным средством для лечения очень подвижны и изменчивы – это векселя и краткосрочные обязательства. Валютные рынки, баланс международных платежных трафика и финансовых обязательствах лиц (юридических и физических) в различных странах. Наиболее важные функции финансовых рынков: передача временно свободных денежных средств в ссудный капитал. Финансовые рынки, как и все рынки, есть много других функций: - мобилизация временно свободных накопления денег. Финансовый рынок предлагает различные способы, чтобы вложить эти деньги для получения дохода в течение короткого времени, не делая ничего деньги, которые могут быть инвестированы в ценные бумаги или открыть депозитный счет в банке. В будущем, чтобы собрать достаточно денег, продать безопасность или взять кредит в банке. - Распределение имеющихся средств. Финансовый рынок обеспечивает движение капитала между различными отраслями. Предложение на рынке капитальных вложений, необходимых на условиях и структуре. Бесплатные деньги в достаточно большое число, чтобы инвестировать, а затем обратиться к заемному капиталу. - Функция перераспределения. Как только вся вода была в мобилизации и распределении финансовых рынков главной задачей становится задача обеспечения постоянного движения и распределения денежных средств. - Повышения эффективности экономики. Экономика может функционировать только при постоянном потоке денежных средств между компаниями, частными лицами, банками, предприятиями и государством. Основной механизм, обеспечивающий продолжение перевода капитала на финансовом рынке. В дополнение к перераспределению средств на финансовом рынке требуется изменение риска. Например, если вы даете другу в долг и не возвращают риск дефолта будет отлично и Вы не получите никаких денег, но на свои собственные деньги. Но если вы положите деньги в банковскую гарантию и ваши друзья будут взять кредит от банка риск невозврата будет распространяться еще на берегу. Вы кроме того получите доход в виде процентов от размещения временно свободных денег.

Средний за ряд лет уровень выплат страхового возмещения составляет нетто-ставку. Фактические суммы выплат по годам отклоняются от этого среднего уровня в ту или иную сторону. Наиболее вероятная степень откло­нения возможных выплат от среднего уровня определяется в основном ста­тистическим методом наименьших квадратов. Увеличение нетто-ставки на величину этого вероятного отклонения составляет содержание рисковой надбавки. [14, стр. 187]

Назначение рисковой надбавки не совпадает с назначением запасных фондов в страховании. Страховщик обязан иметь запасные фонды. Они предназначены для обеспечения повышенных выплат возмещения по всем видам страхования. Они используются тогда, когда убытки по страхованию одних видов имущества не покрываются положительными результатами по другим видам. Цель же рисковой надбавки заключается в создании устойчи­вых ежегодных результатов в рамках страхования каждого вида имущества. Рисковая надбавка повышает устойчивость результатов страхования путем увеличения размера страховых тарифов. [16, стр. 287]

Надбавка за рассрочку представляет собой часть тарифа по долгосроч­ным видам страхования жизни, компенсирующую потери страховой компа­нии за предоставление страхователю рассрочки при уплате взносов. Надбав­ка за рассрочку равна разнице между единовременным взносом и суммой го­довых взносов. [14, стр. 214]

При уплате годовых взносов страховая компания теряет часть дохода от процентов на резерв страховых взносов по сравнению с единовременным взносом за счет постепенного уменьшения вследствие смертности числа лиц, уплачивающих взносы. Кроме рассрочки единовременного взноса по годам применяется и рассрочка в течение года (полугодовые, квартальные, месяч­ные платежи). За рассрочку внутри года устанавливаются надбавки в размере определенного процента к тарифной ставке. [17, стр. 28]

В Российской Федерации правилами всех видов долгосрочного страхо­вания жизни предусматриваются ежемесячные взносы. При этом годовые по­тери компенсируются исчислением годовых ставок с применением коэффи­циента рассрочки - постнумерандо. [13, стр. 28]

Постнумерандо - это коэффициент рассрочки, допускающий погаше­ние полной суммы годового взноса к концу страхового года. Поэтому в Рос­сийской Федерации надбавка к тарифной ставке за помесячную рассрочку не применяется.

Страховой взнос по своей экономической сущности представляет со­бой часть прибыли страхователя, которая используется им для гарантии его интересов от неблагоприятных событий. [12, стр. 140]