Файл: Анализ и пути совершенствования производственной деятельности коммерческого банка (на примере ОАО «АК БАРС»).pdf

привлечении Самую общую нормативном оценку деятельности капиталу банка можно доступность получить, анализируя обращения динамику абсолютной дополнительных величины годового поиске баланса с заключительными заметная оборотами за Их ряд лет. подразделений Анализируя график аргумент динамики валюты кредиторами баланса ОАО «АК рубль Барс» банка (рисунок 3) государственной можно отметить, привлечением что максимальный краткосрочный объем валюты Как наблюдается в 2017 году – 15 142 719 частей тыс. рублей, участок темп роста к привлекаться предыдущему году путем составляет 1,2 раза. масштабов Максимальный темп центре роста наблюдается в 2016 Обзор году и составляет 2,3 стимулирование раза. В 2017 году Положения рост валюты этапным баланса – составил 102 128 396 рассматривается тыс. рублей. минимальную Общая сумма меры собственных средств применяться банка за 1999-2016 российской гг. увеличилась большим на 698 358 тысяч из рублей, к 2017 году – содержатся увеличилась по воспроизводства сравнению с 2015 годом процесс на 86 985 677 тыс. открывается рублей. Для станет анализируемого банка Примерная характерно, что в вносить течении данных ведущих лет доля произведение уставного фонда может уменьшилась с 83% от выпускаемой общего объема расходов собственных средств качество до 64,5%, но клиентов абсолютная сумма общего фонда изменилась выполняют всего на 15396 альтернативное тысяч рублей. гг За 2015-2017 гг. превышать доля прибыли в недвижимости структуре собственных стало средств возросла эксплуатации более в 2 раза (с 8,54% требуется до 17%), в абсолютной процента сумме на 300 000 ведет тыс. рублей. Важно За рассматриваемый активно период доля наращиванию прибыли в структуре задача собственных средств предупреждения возросла на 15% и в всем абсолютной сумме повышение на 490 000 тысяч отчетность рублей.

Таким посреднические образом, анализ ценным структуры собственных владельцев средств банка инвестиционной показывает, что в доходом связи со ценными сложившейся благоприятной доходами ситуацией для Монетаризм банка, произошло активно увеличение объема достаточности собственных средств, стратегический доминирующую часть объема собственных средств утрачены составляют различные запасов фонды.

2.2 Пути улучшения деятельности ОАО « АК БАРС» Банк

абсолютной За анализируемый депозит период, с 2016 по 2018 информацию года, заметно организациями улучшилось отношение объявляя населения к деятельности законодательном банка, возросло числу доверие населения. Кроме Кредитная политика бизнес Акционерного коммерческого достигается банка «Ак Барс» заемщик направлена на Рекомендуем повышение рентабельности доверие кредитных вложений, заплатить снижение степени Любому риска и сохранение главный ликвидности. В соответствии превышают со стратегией кредитными банка предпочтение отрасли при кредитовании лидеров отдается перспективным НАУКИ предприятиям ведущих региональной отраслей экономики наличных Татарстана. Рассмотрим валютой данную тенденцию в текущим структуре кредитных учета операций на оценку примере таблицы 1. ^[14]

хозяйством Таблица 1

Структура Финансовые кредитных вложений органов Банка в реальный определенного сектор экономики (%)

Наличие Как видно получила из таблицы 1, мировом большая часть служит кредитного портфеля оперативных приходится на кредитных ссуды, выданные увеличении промышленным предприятиям – 34%. Федер Также большую фондов долю кредитного предполагает портфеля занимают потенциальными транспорт и связь – 10%.

В валютно целях повышения товары устойчивой конкурентоспособности ускорению банка необходимо При сохранить обороты могло по расчетным, УНИВЕРСИТЕТ текущим, валютным решение счетам основных доверить клиентов банка, категорию то есть плана сохранение рентабельной оценку для работы процессов клиентуры. При него достижении устойчивого кодекс положения в меняющейся необходимым агрессивной конкурентной Анализируя среде – диверсификация Рассмотрим состава клиентов, формирования обеспечивающая снижение На совокупных рисков Иными банковских операций. только Политика «Ак Барс» уменьшают при формировании хозяйствам ресурсной базы применяемых должна быть развиваясь направлена на принято сохранение устойчивости платежные пассивов и поддержание результаты ликвидности.

Необходимо Они обеспечить реальный горизонтали рост валюты повышенным баланса, активизировать вопрос работу по перестает реструктуризации пассивов. выбирать Решение данной утверждать задачи может клиента быть достигнуто предложения путем привлечения выбирать средств населения обеспечения через пенсионные филиалов фонды, страховые помещения общества.

Следующая активов задача – привлечение новации средств клиентуры распределяется со значительными заимствований оборотами по работе счетам, привлечение приводить бюджетных средств относится при получении капиталах статуса уполномоченных либо городских Администраций. вложений Продолжить выпуск надзор процентных векселей, уровня эмитируемых банком; оно стремиться к изменению эффективно структуры баланса: Основа поддержание внутренней вопроса сопряженности активов и Такого пассивов по спросом суммам и срокам ресурсами на уровне институтов не более 25% и требования стабильности источников вносятся до 70%. Создание начинают ресурсов базируется характеризуется на поиске отдельных дешевых и стабильных собирают источников, сбалансированных с Основная активами по квалификационный срокам и процентам с новыми учетом планируемой выплатой маржи.^[15]

Наиболее Работая выгодно привлечение результатов среднесрочных ресурсов (91 уменьшения день). Доля офисе средств, привлекаемых используемыми до востребования – доступность не более 25%. наш На более большое длительный длительный сомнительной срок планируется тенденций привлечение валютных совокупные ресурсов, рублевые соответствующее ресурсы должны выводу привлекаться с плавающей положенные процентной ставкой. В аргументы области кредитования условием необходимо улучшить свой качество кредитного финансовой портфеля с целью организация обеспечения плановой коммерческим доходности, не отличие допускать роста направлений кредитных рисков, выше максимально снизить покупка объем неработающих непросто кредитов. Кредитование часто должно проводиться пока при наличии сделок схем получения уставным реальных денежных необходимую средств, обеспечивающих может гашение кредита. объем Удовлетворение потребности в текущие кредитах предприятий время предполагается также укрепление за счет минимуму ускорения оборачиваемости считаться кредитов и высвобождения котировки из неработающих. С проводиться целью сбора фирмам необходимого объема кодекс доходов нужно Факультет осуществлять поддержание заемщик нормативного уровня возросло рентабельности активов, участникам инвестиций, текущий Учитывая уровень возвратности дня кредита определять, суммы исходя из портфеля критерия снижения всем уровня рентабельности.

возможность Таким образом, качество уже сегодня связей ОАО "АК БАРС" Было БАНК присутствует будут на рынках 23 значительными регионов Российской срок Федерации.

Все заимствований коммерческие банки, в теории том числе и поиске ОАО «АК БАРС» нормальном БАНК в законодательном Указами порядке публикует регулирование данные годового современная бухгалтерского баланса и платности счета прибылей и переводов убытков. Консолидированный ОАО баланс всех плавающей коммерческих банков взаимодействии России представляет деловой возможность охарактеризовать этого состояние экономики в ноября целом и различных регионов областей и регионов в стабильного частности. Данные продажи балансов коммерческих приносить банков являются становился основным источником молодая для выработки открывается ЦБР основных вопрос направлений денежно-кредитной предпочтение политики и регулирования небольшой деятельности первых.

гибкой Решение проблемы стране увеличения капитализации числе банков, с одной штате стороны, и с другой – работа необходимость очищения ноября российской банковской наличии системы от дня искусственно созданного собственников капитала не приходит могут быть в применяемых полной мере во эффективными до может тех пор, фирм пока размер непрофильных собственного капитала выпускаемой будет определяться с оказывается помощью учетно-бухгалтерских Работа методов, базирующихся сделок на неполной капитала либо недостоверной произведение информации и не самой отражающих реальной котировки стоимости активов. областей Базой для законом расчета величины учение капитала, на современного наш взгляд, рынке должна служить процентной рыночная стоимость, неразумно которая представляет финансовых собой произведение угрозой текущей курсовой совокупность стоимости одной расчетным акции и числа инструмент размещенных акций.

статистика Постепенный переход к иностранными рыночной оценке имеется капитала может давать произойти лишь в Барс том случае, Финансовые если акционеры и года инвесторы перестанут гарантий считать банки общем расчетными центрами, пользования не будут доходности вносить средства в оценку уставный капитал в мобилизацию обмен на крупных определенные преференции, а любое будут рассматривать течение участие в банковском региональных капитале как гарантий альтернативное вложение влияние денежных средств в уменьшают ликвидный актив.^[16]

различной Потребность в рыночной драгоценные оценке капитала, а негосударственным также активов и века пассивов кредитных схема организаций возникает участию тогда, когда выпускаемой они становятся связь потенциальными или валютный реальными объектами капитализированный рыночных процессов и формулирует сделок: купли-продажи, квалификационный ликвидации, приватизации, одном акционирования, передачи в предоставление доверительное управление статьи или аренду занимают имущества кредитной потребности организаций, передачи в субординированный качестве взноса в доля уставный капитал драгоценные организации пакета торговым акций банка.

подробное Необходимость рыночной финансового оценки стоимости расширил капитала банков в берет России доказывают внутренней следующие аргументы. реализаций Первый и наиболее обменять очевидный – это опуститься процесс реструктуризации и депозит смены собственников. мире Очевидно, что Развитие новый инвестор сохранять или кредитор, важнейшим которому предлагается оказывается обменять долги важную банка на Первая его акции, разумеется захочет знать, взаимодействии сколько этот отличие банк может участок стоить и есть категориях ли вероятность, вероятно что его стандартам стоимость может примеру увеличиться с течением свою времени за заключении счет капитализации зависимость денежных потоков, покупка генерируемых банком.

этапе Еще один аргумент, который будет решающим для новых лидеров на рынке банковских услуг это стратегия, направленная на увеличение рыночной стоимости их бизнеса, что поможет им сохранить сильные рыночные позиции и привлечь новых клиентов и собственников. И наконец, рыночную стоимость банка можно использовать как индикатор эффективности его руководства. По мере развития финансового рынка эффективность каждого банка и его потенциальный рост будут определяться ростом цены его акций или цены, которую готов заплатить стратегический инвестор для участия в капитале банка.^[17]

Поддержание требуемого размера капитала и точная оценка его достаточности предполагают оперативность в деятельности контролирующих органов и действенность принимаемых мер.

Для того чтобы корректирующие действия проводились оперативно, органы регулирования должны осуществлять серьезные санкции при снижении банковского капитала. Стандарты немедленных корректирующих действий должны стать основой регулирования банковского капитала в России, как и в большинстве экономически развитых стран.

С этой целью в мировой практике применяется деление банковского капитала согласно категориям. Данные категории классификации коммерческих банков, в частности, содержатся в законодательстве США: хорошо капитализированный, достаточно капитализированный, недостаточно капитализированный, значительно недостаточно капитализированный и критически недостаточно капитализированный.

Эти категории создают основу для оперативных действий и определяют, станет ли банк объектом принудительного регулирования. Банки в двух первых категориях не вызывают проблем с точки зрения надзора, иными словами, не будут подвергаться принудительным действиям. Банки, которые выпадают из двух первых категорий, будут вынуждены осуществить ряд предписаний регулирующих органов.

Для отнесения банка к той или иной категории регулирующие органы должны рассматривать три основные характеристики капитала. Первая характеристика – это отношение собственного капитала к активам, взвешенным по уровню риска, вторая – отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска, и третья – отношение активов, взвешенных по уровню кредитного риска, к совокупным активам.^[18]

Уровень капитала, которым владеет банк, при расчете этих трех характеристик и определит ту категорию, к которой следует его отнести. В дополнение рассматривается реальное отношение собственного капитала к общим активам для определения того, не находится ли банк в категории «критически недостаточно капитализированных». Примерная схема такого деления представлена в таблице 2.

Таблица 2

Классификация банков по категориям капитала в зависимости от количественных характеристик