Файл: Способы обеспечения возвратности кредита ..pdf

Заключение

В результате проведенной работы можно сделать определенные выводы.

С быстрыми темпами развития рыночных отношений тема кредита стала актуальной и притягательной как для заемщика, так и для кредитора. Но данный вид банковских операций несет за собой как огромную выгоду для кредитора, так и большой риск.

И на сегодняшний день проблема невозвратности кредита и несоблюдения сроков возврата считается очень важной и требующей повышенного внимания.

Обеспечение возвратности кредита – это очень сложный и трудоемкий процесс.  Разработаны специальные формы для обеспечения возвратности кредита: залог, гарантия и поручительство, страхование, а также переуступка требований (цессия).

Залог как форма обеспечения кредита является наиболее действенной и часто используемой. В данном случае, при невыплате кредита,  основополагающим для кредитора являются права собственности, владения, распоряжения и пользования заложенным имуществом. Предметом залога могут быть движимое и недвижимое (ипотека) имущество, ценные бумаги, валютные ценности, товары в обороте.

Залог обеспечивает требование в том его объеме, какое оно имеет к моменту фактического удовлетворения (включая процент, неустойку, издержки по содержанию, возмещение расходов по взысканию и т.д.). Для банка залог является наиболее предпочтительной формой, так как процедура выдачи кредита в данном случае наиболее проста и риск невозвратности снижен до минимума.

Гарантия и поручительство, это форма, при которой ответственность за кредитора, как правило, несет третье лицо. Поручителями могут быть как физические, так и юридические лица. А вот гарантами в основном выступают банки, либо крупные фирмы. Суть данных форм обеспечения возвратности кредита заключается в том, что при невыполнении заемщиком своих обязательств, третье лицо несет полную ответственность перед банком за возврат кредита. Данная форма, по моему мнению, как для банка, так и для заемщика достаточно сложна, потому что требует проверки кредитоспособности как самого заемщика, так и гаранта или поручителя. Но, с другой стороны для кредитора данный вид обеспечения гарантирует полную возвратность кредита.

Страхование, на сегодняшний день, как форма обеспечения кредита набирает обороты. Так как платежеспособность заемщика – вещь достаточно непостоянная: могут произойти несчастные случаи с самим заемщиком, увольнение его с работы, обесценивание залога, невозможность заемщика погасить кредит,  то для банка в данных ситуациях, страхование рисков  является наиболее эффективной и действенной формой. Данная форма удобна и для заемщика, и для банка, так как страховые компании не только соблюдают интересы заемщика, но и в тоже время гарантируют банку полное погашение кредита и процентов по нему.

Последней формой, описанной в моей работе, является переуступка требований (цессия). Суть данной формы заключается в том, что задолженность фирмы-заемщика переоформляется на другую организацию, являющуюся ссудозаемщиком банк-должника. То есть кредитор может передать свое право на получение долга другому лицу. Когда должник (покупателю цедента) погашает свое обязательство банку, а не заемщику банка (цеденту) – открытая цессия. Когда банк не оповещает третье лицо об уступке требования, должник оплачивает долг цеденту, а тот передает полученную сумму банку.  – тихая цессия. Данный вид цессии наиболее предпочтителен, так как позволяет заемщику не подрывать свой авторитет. Для банка же использование тихой цессии сопряженно с огромным риском, так как, во-первых, средства по уступленному требованию зачастую поступают на счет заемщика, открытого в другом банке; во-вторых, заемщик обладает возможностью уступки требования несколько раз; в-третьих, у заемщика появляется возможность уступки уже не существующих требований.

Из описанного выше видно, что для банков существует несколько способов для обеспечения возвратности кредита и доведению рисков до минимума. Но очень важным в каждом кредитном случае является правильный, наиболее эффективный выбор формы возвратности. От этого зависит, насколько риск невозвратности будет снижен.

Для правильного выбора применяется ряд мер по анализу финансового состояния предприятия, по качеству и наличию обеспечения  у него, изучается репутации предприятия и его руководства.

Для выдачи кредита работниками банка проводится очень кропотливая работа по сбору и анализу информации. От уровня эффективности и профессиональности работы, будет зависеть, своевременность возврата кредита и его процентов.

Ориентируясь на собранную информацию и анализ финансовой деятельности, каждое предприятие можно отнести к определенному типу риска невозвратности кредита. И уже, исходя из типа, будет применяться та, или иная форма обеспечения возвратности кредита.

По уровню риска невозвратности выделяют 3 группы: безукоризненное финансовое состояние, т.е. солидную базу собственных средств и высокую норму рентабельности; удовлетворительное финансовое состояние; неудовлетворительное финансовое состояние, т.е. низкую долю собственных средств и низкий уровень рентабельности.

По качеству обеспечения выделяют 4 группы: безукоризненное обеспечение; достаточная, но неблагоприятная структура обеспечения; трудно оцениваемое обеспечение; недостаток обеспечения.

Каждый заемщик после полного анализа относится к тому или иному типу, вычисляется уровень риска невозвратности и уже исходя из конечных выводов, выбирается наиболее подходящая для данного кредитного случая форма обеспечения возвратности.

Отсюда можно сделать вывод, что минимизация риска полностью зависит от слаженной работы сотрудников банка: сбор наиболее полной и действительной информации о заемщике, правильно и профессионально выполненный анализ финансовой деятельности предприятия, правильно сделанные выводы, выбор наиболее эффективной формы обеспечения возвратности, постоянный мониторинг предоставленного заемщиком обеспечения и т.д.

Список используемой литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30.11.1994 г. N 51-ФЗ. Часть вторая от 26.01. 1996 г. N 14-ФЗ [Электронный ресурс]. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http//www.consultant.ru
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http//wlww.consultant.ru
3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990llг. N 395-1 ФЗ. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http//www.consultanlt.ru.
4. О потребительском кредите [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 21.1l2.20l13 N 353-ФЗ. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http//www.consultant.ru.
5. Агарков М.М. Основы банковского права / М.М. Агарков. М.: Финансы и статистика, 2015. – 415 с.
6. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2014. – 210 с.
7. Банки и банковское дело. / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2013. – 38l9 с.
8. Банковское дело.: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова,. - М. : Финансы и статистика, 2014. – 464 с.
9. Банковское дело.: Учебник / Под ред. проф. В.И. Соловьева. - М. : Финансы и статистика, 2015. – 364 с.
10. Банковское дело: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина -l М.: Финансы и статистика, 2014. – 672 с.
11. Бломштейн Г.Д. Банковское дело и платежная система / Г.Д. Бломштейн. - М.: Финансы и статистика, 2015. – 415 с.
12. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учеб. пособие - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2016. – 352 с.
13. Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками [Текст] / Ю.М. Воронин. – М. : НОРМА, 2015. – 258 с.
14. Галанов В.А., Основы банковского дела: учебник. – 2-е изд. [Текст]. - М. : ФОРУМ, 2014. - 288с.
15. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело / Г.М. Гамидов. - М.: Банки и биржи, l2014. - 615 с.
16. Жарковская Е., Арендс И. Банковское дело: Курс лекций. - М: ИКФ Омега - Л, ll 2014. - 399 с.
17. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков ед. 2015. - 400 с.
18. Киреев В.Л. Банковское дело [Текст] : учебник. - М.: КНОРУС, 2015.- 240с. l
19. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика). - М.: ОАО Издательство "Экономика", 2015. – 256 с.
20. Коробовой Г.Г. Банковское дело: учебник. – М., 2016. - 751 с.
21. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. – 2015. - № 5. – С. 6-9
22. Курочкин А.В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2015. - № 9. – С. 7-11l
23. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков // Финансы и кредит. – 2013.- № 20. – С. 40-47
24. Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. - М.: Банковский и биржевой информационный центр, 2014. - 624 с.
25. Тагирбекова К. Р Основы банковской деятельности. Издательство "Весь мир", 201l4. - 720 с.